47
• Большие деньги - большая сумма от 1 000 000 до 3 000 000 рублей на
длительный срок от 6 месяцев до 5 лет под процентную ставку в диапазоне от
18 до 23%;
• Просто деньги – небольшая сумма от 50 000 до 999 999 рублей сроком
от 6 месяцев до 5 лет с комфортным платежом по кредиту под процентную
ставку от 14 до 23%;
• Кредитные карты – банковская платёжная карта, предназначенная для
совершения операций, расчёты по которым осуществляются исключительно за
счёт денежных средств, предоставленных банком клиенту в пределах
установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.
В ПАО СКБ Банк существуют кредитные карты трех категорий:
классические, золотые и платиновые. Рассмотрим отдельно каждую категорию.
Таблица 2
Классические кредитные карты
Тип карты
ставка
Комиссия за
снятие кредитных
средств
преимущества
1
2
3
4
Не именная
От 23,9-
26,9%
4,9%
Выгодное решение, с
которым всегда под
рукой доступные
наличные средства.
классическая
От 23,9%-
26,9
4,9%
При совершении
покупок по карте и
начисляется
вознаграждение 1% от
суммы потраченных
средств.
Карта классической линейки имеют первый год бесплатное
обслуживание, последующие года обслуживание будет в размере 890 руб. в год.
В случае если оборот безналичных покупок за предыдущий год по карте
составляет сумму 180 000 рублей и более комиссия за следующий год не
взимается. Максимально возможный кредитный лимит по картам данной
линейки составляет 250 000 рублей.
48
Таблица 3
Виды золотых кредитных карт
Тип
карты
ставка
Комиссия за
снятие
кредитных
средств
преимущества
Золотая
От 23,9-
26,9%
4,9%
Возможность открыть до 4 счетов в
разной валюте, бесплатная SMS-
услуга, увеличен лимит на снятие, до
4-х дополнительных карт.
автокарта
От 23,9-
26,9%
4,9%
При совершении оплаты покупок на
любых АЗС по карте начисляется
вознаграждение 5% от суммы
потраченных средств , а так же 1%
при оплате других покупок.
Сверх
карта+
От 23,9-
26,9%
4,9%
При совершении оплаты покупок на
сумму от 20 000 руб. по карте
начисляется вознаграждение 7%
бонусов от суммы потраченных
средств в виде наличных денежных
средств. Максимальный доход 60 000
руб. в год
Карты платиновой линейки имеют ежемесячное обслуживание в размере
1200 рублей. В случае если оборот безналичных покупок за предыдущий год по
карте составляет сумму 180 000 рублей и более комиссия за следующий год не
взимается. Максимально возможный кредитный лимит по картам данной
линейки составляет 1 000 000 рублей.
Овердрафт – сума кредита от 3 000 – 600 000 руб. под процентную
ставку от 24,4 до 29,9 сроком до востребования.
Автокредит – кредит для физических лиц на покупку транспортного
средства (легкового автомобиля, грузового автомобиля, автобуса и других
видов личного транспорта) с одновременным его использованием в качестве
залога. При определенных условиях наиболее выгодный целевой способ
банковского финансирования.
Существует две программы автокредитования.
Автостандарт – процентная ставка от 19,9% - 23 со сроком кредитования
до 5 лет. Сумма кредита до 5 млн. руб. Первоначальный взнос от 20% с
необязательным подтверждением дохода при сумме до 999 999. 75
49
Автокредитование с государственной поддержкой – только на
приобретение машин Российского производства или сборки на территории РФ,
стоимость авто до 950 000 руб.. Минимальная процентная ставка(достигается
как разница между базовой ставкой и размером гос. субсидии) от 7,7 – 13 %.
Срок кредита до 3 лет. Первоначальный взнос от 20% без обязательного
подтверждения дохода.
Ипотечное кредитование – целевой долгосрочный кредит на покупку
жилья, которое становится залоговым обеспечением по этой ссуде. Также
залогом может выступать недвижимость, имеющаяся в собственности у
заемщика.
Таблица 4
Программы ипотечного кредитования
№
Программа
ипотечного
кредитования
ставка
Первонача
льный
взнос
Размер
кредита
описание
1
2
3
4
5
6
1.
Покупка
готового жилья
От
10,45%
5%
от 500 000 до
8 000 000
рублей
Ипотека на
покупку
недвижимости в
готовом доме
2.
Квартира в
новостройке
От
10,25%
5%
от 500 000 до
8 000 000
рублей
Ипотека на
покупку
квартиры на
стадии
строительства
3.
Ипотека на
комнату
От
10,5%
25%
от 500 000 до
2 000 000
рублей
Ипотека на
покупку
недвижимости в
готовом доме
4.
Ипотека на
покупку дома
От
11,5%
40%
от 500 000 до
8 000 000
рублей
Ипотека на
покупку дома.
5.
Ипотека на
строительство
дома
От 10%
10%
от 500 000 до
8 000 000
рублей
Ипотека на дом
стадии
строительства
6.
Ипотека для
зарплатных
клиентов
От
8,9%
5%
До 4 000 000
рублей
Программа для
зарплатных
клиентов
Так же процентная ставка по ипотеке зависит от многих других
факторов, окончательно ставка определяется по решению заявки.
50
Анализ структуры кредитного портфеля и оценка его качества
необходимы для принятия верных управленческих решений. Эффективное
управление кредитным портфелем влияет на репутацию банка, его
устойчивость и финансовый результат.
Проведем анализ кредитного портфеля публичного акционерного
общества «СКБ-Банк», используя методологии, рассмотренные в бакалаврской
работе ранее.
Источниками информации для анализа кредитного портфеля будут
служить годовые отчеты ПАО «СКБ-Банк» за 2015-2017 финансовые годы, а
также консолидированная финансовая отчетность.
В первую очередь проведем количественный анализ кредитного
портфеля ПАО «СКБ-Банк» по методике Щербакова М.А. В ходе
осуществления анализа необходимо изучить состав и структуру кредитного
портфеля банка в динамике.
Анализ кредитного портфеля начнем с анализа его сегментной
структуры.
Представим данные в виде таблицы 5.
Таблица 5
Сегментная структура кредитного портфеля ПАО «СКБ-банк»
за 2015-2017 годы
Показате
ль
Годы, тыс. руб.
Отклонение
2015
2016
2017
2016/2015
2017/2016
тыс.
руб.
%
тыс.
руб.
%
Кредиты
юридическим
лицам
20901850
23092568
23610148
2190718
110,48
517580
102,24
Кредиты
физическим
лицам
1659234
2614990
2005027
955756
157,6
-609963
76,72
Межбанковск
ие кредиты и
депозиты
924646
415006
-
-509640
44,88
-415006
-
Векселя
-
126035
126035
126035
-
-
100
Общий объем
кредитных
вложений
23485730
26248599
25741210
2762869
-
507389
111,81
98,07
51
На основании данных, представленных в таблице 5, можно сделать
вывод, по состоянию на 01.01.2018 года общий объем кредитных вложений
банка составил 25 741 210 тыс. руб., что на 1,9% меньше, чем в 2016 году. Это
обусловлено нестабильностью экономической ситуации в стране, усилением
дефицита ликвидности, повышением требований банков к заемщикам, а также
ужесточением подходов к резерву на возможные потери по необеспеченным
ссудам.
Кроме того, анализ таблицы позволяет сказать, что банк делает упор на
кредитование юридических лиц. Удельный вес кредитов юридических лиц в
общем объеме кредитных вложений составляет в 2017 году 91,7%. Изменения
объема кредитного портфеля юридических лиц за исследуемый период
незначительны. Объем портфеля юридических лиц по состоянию на 01.01.2018
года составил 23 610 148 тыс. руб., что на 2,2% больше, чем на 01.01.2017 года.
По данным крупнейшего в России международного рейтингового
агентства RAEX («Эксперт РА») ПАО «СКБ-Банк» в 2017 году занял 15 место
по объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу. В 2016 году он
занимал 21место, а в 2015 году – 38 место.
12
В 2017 году кредитный портфель физических лиц снизился на 23,3% и
составил 2 005 027 тыс. руб. В 2016 году по сравнению с 2015 годом данный
показатель вырос на 56,7%. Такому снижению кредитного портфеля
физических лиц в 2017 году поспособствовала, во-первых, продажа банком
части портфеля низкодоходных ипотечных кредитов. Во-вторых, снизился
объем выдачи новых кредитов в IV квартале 2017 года. Это обусловлено
ухудшением финансово-экономической ситуации в стране.
В 2017 году в Банке проводились мероприятия, позволяющие повысить
эффективность процесса кредитования населения: централизовано
обслуживание кредитов физических лиц, создан центр андеррайтинга
12
Рейтинговое агентство RAEX («Эксперт РА») [Электронныйресурс].– Режим
доступа:http://www.raexpert.ru/database/companies/bank_avb/
52
физических лиц, оптимизирована договорная база. Помимо всего прочего были
разработаны новые программы кредитования, а именно «Семейные кредиты» и
рефинансируемые ипотечные кредиты. Кроме того, была проведена работа по
усовершенствованию действующих кредитных продуктов. На протяжении года
Банк оперативно управлял процентными ставками по кредитам физических лиц
в соответствии с требованиями рынка и внешней экономической ситуацией.
Рассмотрим структуру кредитного портфеля юридических и физических
лиц по срокам погашения. Для более наглядного представления информации
данные представим в виде диаграммы и изобразим на рисунке 1. В годовых
отчетах Банка за 2016-2017 годы данные о структуре кредитного портфеля по
срокам погашения представлены лишь за 2017 год.
5,1
27,1
32,3
35,5
Кредиты до 1 года
Кредиты от 1 года до 3
лет
Кредиты свыше 3 лет
Просроченные кредиты
Рисунок 1. Структура кредитного портфеля юридических и
физических лиц по срокам погашения за 2017 год, %
На рисунке 1 видно, что по срокам размещения средств кредитный
портфель достаточно хорошо диверсифицирован. Наибольшую долю в
кредитном портфеле банка занимают кредиты, выданные на срок до 1 года
(35,5%) и от 1 до 3-х лет (32,3%). То есть ПАО «СКБ-Банк» предпочитает
выдавать краткосрочные и среднесрочные кредиты, которые позволяют ему
контролировать процесс кредитования и сохранять возможность влиять на
менеджмент фирм. Доля просроченных кредитов находится на допустимом
уровне (5,1%).
53
Структура кредитного портфеля корпоративных клиентов по видам
деятельности за 2017 год представлена в таблице 6. Данные за предыдущие
годы по данному Банку отсутствуют.
Таблица 6
Структура кредитного портфеля корпоративных клиентов по видам
деятельности на 01.01.2018 год.
Вид деятельности
Сумма, тыс. руб.
Уд.вес, %
Торговля
10 395 427
44,01
Строительство
4 093 905
17,33
Арендный бизнес
4 246 354
17,98
Промышленное
производство
2 059 895
8,72
Финансовые услуги
1 575 585
6,67
Прочее
1 034 128
4,38
Транспорт и связь
145 774
0,66
Добыча полезных
ископаемых
59 080
0,25
Анализируя данные таблицы 6, можно сделать вывод, что кредитный
портфель корпоративных клиентов ПАО «СКБ-Банк» недостаточно
диверсифицирован по отраслям экономики. В Банке кредитуются клиенты,
занимающиеся различными видами деятельности. Однако значительную долю
всех кредитов занимают всего несколько отраслей. Ключевыми отраслями
являются торговля (44%), арендный бизнес (18%), строительство (17,3%) и
промышленное производство (8,7%). Данные отрасли наиболее зависимы от
экономической ситуации в стране.
Следует отметить, что в 2017 году банк продолжил активное
сотрудничество с АО «МСП Банк» по кредитованию субъектов малого и
среднего бизнеса. За отчетный год было предоставлено кредитов субъектам
малого и среднего предпринимательства в рамках совместных программ на
сумму 225 008 тыс. руб. Кредитный портфель крупного корпоративного
бизнеса сохранился практически без изменений на уровне 2016 года и составил
10 102 753 тыс. руб.
Далее ознакомимся с региональной структурой кредитного портфеля
юридических и физических лиц. Данные представим в виде таблицы 7.
54
Региональная структура кредитного портфеля в годовых отчетах за
2015-2017 годы также представлена лишь за 2017 год.
Таблица 7
Региональная структура кредитного портфеля юридических и
физических лиц на 01.01.2018 год.
Регион
Сумма, тыс. руб.
Уд.вес, %
Тольятти
18 035 025
70,41
Н.Челны
153 419
0,6
Чебоксары
445 328
1,74
Сызрань
189 673
0,74
Димитровград
1 762 595
6,88
Оренбург
260 779
1,02
Самара
2 756 065
10,76
Москва
2 012 290
7,86
На основании данных, представленных в таблице 7, можно сделать
вывод, что кредитование заемщиков в 2017 году осуществлялось во всех
регионах присутствия ПАО «СКБ-Банк». Самый крупный кредитный портфель
сосредоточен в Самарской области. Наибольшее число заемщиков банка
находится в городе Тольятти, на их долю приходится 70,4% всех выданных
ссуд. Вместе с тем развивается кредитование заемщиков и в других
региональных подразделениях банка, наибольший прирост наблюдался в
городах Москва и Димитровград. Стоит отметить, что 31.03.2017 года филиал
Банка в городе Москва был закрыт.
Диверсификацию задолженности физических лиц по видам
кредитования также представим в виде таблицы 8. Среди годовых отчетов ПАО
«СКБ-Банк» за 2015-2017 годы данные о диверсификации задолженности
имеются только в отчете за 2017 год.
Таблица 8
Диверсификация задолженности физических лиц по видам
кредитования на 01.01.2018 год.
Вид кредитования
Сумма, тыс. руб.
Уд.вес, %
Под залог недвижимости
966 632
44,27
Под залог транспортного
средства
232 419
10,64
Под поручительство
449 582
20,59
Под залог вклада
10 437
0,48
Прочие виды кредитов
524 581
24,02
55
На основании данных, представленных в таблице 8, можно сказать, что в
2017 году кредиты под залог недвижимости занимают наибольший удельный
вес в структуре задолженности – 44,3%. Это связано с тем, что Банк в большей
степени специализируется на кредитовании предприятий и индивидуальных
предпринимателей. Наименее популярным объектом залога являются вклады,
на их долю приходится менее 1%.
Проведем горизонтальный и вертикальный анализ динамики ссудной
задолженности за 3 последних года. Начнем с горизонтального анализа ссудной
задолженности. Данные представим в таблице 9.
Таблица 9
Горизонтальный анализ структуры и динамики ссудной
задолженности банка за 2015-2017 годы.
Показатель
Годы, тыс. руб.
Темп роста, %
2015
2016
2017
2016/2015
2017/2016
Кредиты,
предоставляемые
юридическим
лицам, в т.ч.
21826496
23633609
23736182
108,28
100,43
Межбанковские
кредиты и
депозиты
924646
415006
-
44,88
-
Корпоративные
кредиты
13538768
13047107
12140045
96,37
93,05
Кредиты малому
и среднему
бизнесу
7363082
10171496
11596137
138,14
114,01
Кредиты,
предоставленные
физическим
лицам, в т.ч.
1659234
2614990
2005027
157,6
76,67
Потребительские
кредиты
1065036
1918574
1503915
180,14
78,39
Ипотечные
кредиты
594198
696416
501112
117,2
71,96
Отчужденные
финансовые
активы с
отсрочкой
платежа, в
т.ч.
-
-
317309
-
100
Юридические
лица
-
-
20207
-
100
56
Прочие
размещенные
средства
-
-
297102
-
100
Итого ссудная
задолженность
23485730
26248599
26058518
111,76
99,28
Резервы под
обесценение
кредитов
клиентов, в т.ч.
(2193222)
(2211691)
(2079918)
100,84
94,04
По кредитам
юридическим
лицам
(984428)
(2045780)
(1929724)
103,09
94,33
По кредитам
физическим
лицам
(208794)
(165911)
(150194)
79,46
90,53
Итого чистая
ссудная
задолженность
21292508
24036908
23978600
112,88
99,76
Далее перейдем к вертикальному анализу ссудной задолженности.
Данные также представим в таблице 10.
Таблица 10
Вертикальный анализ структуры и динамики ссудной
задолженности банка за 2015-2017 годы.
Показатель
2015 г.,
тыс. руб.
Уд.
вес, %
2016 г.,
тыс. руб.
Уд.
вес, %
2017 г.,
тыс. руб.
Уд.
вес,
%
1
2
3
4
5
6
7
Кредиты,
предоставляемые
юридическим
лицам, в т.ч.
21826496
92,94
23633609
90,04
23736182
91,09
Межбанковские
кредиты и
депозиты
924646
3,94
415006
1,58
-
-
Корпоративные
кредиты
13538768
57,65
13047107
49,71
12140045
46,59
Кредиты малому
и среднему
бизнесу
7363082
31,35
10171496
38,75
11596137
44,5
Кредиты,
предоставленные
физическим
лицам, в т.ч.
1659234
7,06
2614990
9,96
2005027
7,69
Потребительские
кредиты
1065036
4,53
1918574
7,31
1503915
5,77
Ипотечные
кредиты
594198
2,53
696416
2,65
501112
1,92