35
Глава 2. Анализ кредитной деятельности Банка ВТБ24
(ПАО)
2.1. Характеристика Банка ВТБ24 (ПАО)
Публичное акционерное общество Банк ВТБ24 – один из крупнейших
участников российского рынка банковских услуг. Банк ВТБ24 (ПАО) входит в
международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании
физических лиц, индивидуальных предпринимателей и предприятий малого
бизнеса.
Сеть банка представлена 1068 офисами в 75 регионах страны. Банк
ВТБ24 предлагает клиентам широкий спектр продуктов и услуг: выпуск
банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование,
автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные
карты с льготным периодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек,
денежные переводы, программы кредитования и расчётно-кассового
обслуживания субъектов малого бизнеса. Часть услуг доступна клиентам в
круглосуточном режиме, для чего используются современные
телекоммуникационные технологии.
21
На сегодняшний день ВТБ24 - второй по величине розничный Банк в
России. Акционерами ВТБ24 являются Банк ВТБ (ПАО) - доля в уставном
капитале 99,9%, миноритарные акционеры - общая доля в уставном капитале -
0,1%. По состоянию на 1 января 2017 года уставный капитал Банка ВТБ24
составлял 113,4 млрд рублей, собственные средства - 238,6 млрд рублей.
Деятельность Банка ВТБ24 регулируется Банком России в соответствии
с Генеральной лицензией от 29.10.2014 года №1623 на осуществление
банковских операций в рублях и иностранной валюте с юридическими и
физическими лицами и лицензией от 29.10.2014 года № 1623 на привлечение во
вклады и размещение драгоценных металлов.
21
Официальный сайт ВТБ24 (ПАО) - https://www.vtb24.ru/about/
36
Банк также имеет выданные Федеральной службой по финансовым
рынкам следующие лицензии:
- № 077-03219-100000 от 29.11.2000 года на осуществление
брокерской деятельности;
- № 077-03311-010000 от 29.11.2000 года на осуществление
дилерской деятельности;
- № 077-03752-000100 от 07.12.2000 года на осуществление
депозитарной деятельности;
- № 077-03391-001000 от 29.11.2000 года на осуществление
деятельности по управлению ценными бумагами;
- № 22-000-1-00041 от 30.10.2001 года на осуществление
деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов,
паевых инвестиционных и негосударственных пенсионных фондов.
Кроме того, Банк имеет лицензию на осуществление работ и услуг в
отношении шифровальных (криптографических) средств от 16.12.2014 года №
13987 Н.
ВТБ24 включён в реестр банков - участников системы обязательного
страхования вкладов 21.02.2005 года под номером 680.
Финансовое положение Банка оценено рейтинговым агентством Moody's
Investors Service. Присвоенный Банку долгосрочный рейтинг по
международной шкале - Ва2, дата подтверждения - 26.04.2016 года.
Банк ВТБ24 был создан в соответствии с решением общего собрания
участников от 31 марта 2000 года с наименованием Закрытое Акционерное
Общество «Коммерческий банк развития предпринимательской деятельности
«ГУТА-БАНК». 06 июня 2005 года наименование Банка было изменено на
Закрытое Акционерное Общество «Внешторгбанк Розничные услуги». В 2006
году был ребрендинг банка и название было изменено на ЗАО Банк ВТБ24.
Летом 2013 года к ВТБ24 присоединился ОАО «ТрансКредитБанк». И в
сентябре 2014 года наименование Банка было снова изменено на Публичное
Акционерное Общество Банк ВТБ24.
37
Руководство текущей деятельностью ВТБ24 (ПАО) осуществляется
единоличным исполнительным органом банка — Президентом-Председателем
Правления и коллегиальным исполнительным органом банка — Правлением.
Исполнительные органы подотчётны Общему собранию акционеров и
Наблюдательному совету банка.
Филиалы и представительства Банка не являются юридическими лицами
и действуют на основании положений, утверждённых Правлением Банка.
Руководители филиалов и руководители представительств назначаются
Президентом - Председателем Правления Банка и действуют на основании
доверенности, выданной Банком.
Филиалы и представительства осуществляют деятельность от имени
Банка. Ответственность за деятельность филиалов и представительств несёт
Банк.
Банк ВТБ24 имеет следующие филиалы:
- Филиал №6602 ВТБ24 (ПАО) в г.Екатеринбург;
- Филиал №7806 ВТБ24 (ПАО) в г.Санкт-Петербург;
- Филиал №6318 ВТБ24 (ПАО) в г.Самар;
- Филиал №5440 ВТБ24 (ПАО) в г.Новосибирск;
- Филиал №3652 ВТБ24 (ПАО) в г.Воронеж;
- Филиал №2351 ВТБ24 (ПАО) в г.Краснодар;
- Филиал №2754 ВТБ24 (ПАО) в г.Хабаровск;
- Филиал №7777 ВТБ24 (ПАО) в г.Москва.
Коллектив банка придерживается ценностей и принципов
международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы —
поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.
ВТБ24 (ПАО) является дочерней организацией Банка ВТБ (ПАО),
который входит в Перечень системно значимых кредитных организаций,
размещаемых Центральным банком России на своём официальном сайте в
информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» , включён в Перечень
стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ
38
(утверждённый Указом Президента Российской Федерации от 04.08.2004 №
1009).
22
Основными документами, регулирующими деятельность банка в
соответствии с законодательством Российской Федерации, являются:
- Устав Банка - он является учредительным документом Банка.
Требования Устава обязательны для исполнения всеми органами Банка, его
акционерами и работниками.
- Положение о порядке подготовки и проведении Общих собраний
акционеров - описывает Высший орган управления Банка, периодичность
проведения Общих собраний акционеров, вопросы, решаемые на Общих
собраниях акционеров, компетенции Общего собрания акционеров, порядок
принятия решений, информацию о проведении и порядок подготовки к
проведению Общего собрания акционеров, порядок участия акционеров в
Общем собрании акционеров, кворум Общего собрания акционеров, порядок
проведения Общего собрания акционеров, протокол Общего собрания
акционеров. Решения Общего собрания акционеров обязательны для
выполнения всеми акционерами, органами управления и работниками Банка.
- Положение о Наблюдательном совете - устанавливает компетенции
Наблюдательного совета Банка, порядок его образования, порядок проведения
заседаний, порядок проведения заочного голосования, порядок принятия
решения, порядок составления протоколов Наблюдательного совета Банка, а
также ответственность членов Наблюдательного совета Банка.
- Положение о Правлении - определяет состав, компетенции
Правления, порядок принятия и оформления решений, ответственность
Правления.
- Кодекс корпоративного управления - целью данного Кодекса
является защита интересов всех акционеров Банка, независимо от количества
акций Банка, которыми они владеют, совершенствование и обеспечение
большей прозрачности управления Банком и подтверждение неизменной
22
Официальный сайт ВТБ24 (ПАО) - https://www.vtb24.ru/about/
39
готовности Банка следовать наилучшим стандартам корпоративного
управления.
- Этический кодекс - содержит свод обязательных для Банка, членов
Наблюдательного совета, работников Банка принципов и правил делового
поведения и этики, направленных на повышение капитализации, финансовой
стабильности и эффективности Банка. В этом документе описываются
основные корпоративные ценности, взаимоотношения с конкурентами, порядок
обеспечения сохранности имущества Банка, учёт и отчётность,
противодействие коррупции, соблюдение законодательства, консультации по
этическим вопросам, ответственность за нарушение Кодекса.
- Кодекс корпоративного поведения работников Банка - содержит
общеобязательные правила поведения, распространяющиеся на всех
работников Банка, независимо от занимаемой должности.
- Положение о Ревизионной комиссии - определяет порядок
образования и порядок работы Ревизионной комиссии Банка.
- Положение о дивидендной политике - устанавливает основные
принципы дивидендной политики Банка, порядок принятия решения о выплате
дивидендов, порядок расчёта размера дивидендов и их выплаты, направлено на
информирование акционеров и иных заинтересованных лиц о дивидендной
политике Банка.
- Положение об информационной политике - определяет основные
принципы информационной политики Банка, перечень информации и
документов, подлежащих раскрытию акционерам, потенциальным инвесторам,
профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также устанавливает
порядок предоставления такой информации. Основной целью Положения
является предоставление заинтересованным лицам возможности наиболее
полной реализации их прав на получение информации о деятельности Банка,
являющейся существенной для принятия ими инвестиционных и
управленческих решений.
40
- Порядок предотвращения конфликтов интересов - целью данного
документа является защита интересов акционеров, клиентов, кредиторов
ВТБ24. Основной задачей Порядка является регламентация деятельности Банка
по предотвращению и урегулированию конфликтов интересов в деятельности
работников Банка, акционеров, клиентов, кредиторов, возможных негативных
последствий конфликтов интересов для Банка, его работников и клиентов
путём определения принципов организации процесса предотвращения,
регулирования, выявления и контроля конфликтов интересов, определение
комплекса мер, позволяющих минимизировать риск возникновения конфликтов
интересов в процессе работы Банка. Все работники Банка вне зависимости от
уровня занимаемой должности обязаны соблюдать требования Порядка в
рамках своей компетенции.
- Правила доступа к инсайдерской информации, охраны её
конфиденциальности и контроля соблюдения требований Федерального закона
от 27.07.2010 № 224-ФЗ - направлены на организацию мер по предотвращению,
выявлению и пресечении неправомерного использования инсайдерской
информации и манипулирования рынком и устанавливают порядок доступа и
использования сведений, составляющих инсайдерскую информацию Банка
ВТБ24, охраны её конфиденциальности и контроля за соблюдением требований
действующего законодательства РФ в области регулирования использования
инсайдерской информации и манипулирования рынком. Требования Правил
распространяются на всех лиц, располагающих инсайдерской информацией
Банка.
- Политика в отношении персональных данных.
2.2. Анализ кредитной политики Банка ВТБ24 (ПАО) и механизмы
её реализации
Кредитование является для коммерческих банков видом услуг,
приносящим основной объём доходов, которые получает банк в процессе своей
деятельности. Следовательно, принципиально важно каждому коммерческому
41
банку определить стратегию бизнеса в части кредитных операций с учётом
общей стратегии деятельности. Функционируя в современных условиях,
коммерческие банки меняют стратегические цели кредитной политики.
Поэтому кредитная политика обеспечивает сбалансированное соотношение
риска и доходности кредитного портфеля; устанавливает ориентиры в области
позиционирования на кредитном рынке в соответствии со стратегией развития
коммерческого банка; создаёт эффективную организационную структуру для
активного управления кредитными рисками; определяет фундаментальные
принципы для управления кредитными рисками; создаёт чёткие правила,
определяющие полномочия в рамках управления кредитными рисками;
обеспечивает соблюдение и выполнение требований законодательства и
внутренних распорядительных документов.
Кроме того, кредитная политика коммерческого банка основывается на
безусловном соблюдении действующего законодательства Российской
Федерации, нормативных документов, указаний и распоряжений Центрального
банка России по осуществлению кредитных операций. Кредитная политика в
части стратегии определяет приоритеты, принципы и цели банка на кредитном
рынке, в части тактики – финансовый и иной инструментарий, используемый
для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их
совершения, порядок организации кредитного процесса.
Следовательно, кредитная политика коммерческого банка – это
комплекс мероприятий банка, направленных на управление кредитными
рисками в процессе обеспечения наиболее эффективного развития кредитных
операций, повышение их доходности и снижение кредитного риска.
23
Приоритетным направлением деятельности Банка ВТБ24 в сфере
кредитных операций является развитие обслуживания физических лиц,
индивидуальных предпринимателей и субъектов малого бизнеса. Основным
23
Владыка М.В., Бурдинская Д.М., Горбунова Е.И. Развитие методов государственного банковского
регулирования и надзора: федеральный и региональный аспекты реформирования. // Журнал
«Фундаментальные исследования», 2017, №2, с. 114-119.
42
стратегическим направлением деятельности Банка ВТБ24 (ПАО) в сфере
кредитования является удержание и улучшение достигнутых позиций.
Целевая структура кредитного портфеля Банка ВТБ24 формируется за
счёт следующих основных секторов кредитования:
- розничное кредитование физических лиц;
- кредитование индивидуальных предпринимателей и субъектов
малого бизнеса;
- инвестиционные операции, несущие кредитные риски.
При формировании структуры кредитного портфеля Банк проводит
комплексную оценку кредитных рисков на основе нормативов,
устанавливаемых регулятором - Банком России, а также внутренних стандартов
в области управления кредитными рисками и подходов, определённых
документами Базельского комитета по банковскому надзору.
В основе подходов к реализации Кредитной политики и достижению
целевых задач, ориентиров Банка, лежат следующие основополагающие
принципы организации и осуществления текущей кредитной деятельности:
- индивидуальный подход к клиенту;
- фокус внимания на управлении процессами;
- выработка и принятие решений, основанных на фактах;
- проведение непрерывных улучшений.
Рассмотрим каждый принцип более подробно.
Индивидуальный подход к клиенту. Принцип предполагает, что в основу
любого принимаемого решения ставится степень удовлетворения потребностей
клиентов сегодняшними или перспективными кредитными продуктами Банка
при сохранении адекватного уровня риска. При этом Банк разделяет кредитные
продукты на «массовые» и «индивидуальные».
«Массовые» кредитные продукты ориентированы на физических и
юридических лиц, потребности которых удовлетворяются в рамках типовых
условий линейки стандартных кредитных продуктов Банка. Банк
классифицирует всех клиентов на сегменты: по доходности - нижнемассовый,
43
среднемассовый и высокодоходный; по принадлежности к корпоративному
каналу – открытый рынок, корпоративный канал или зарплатный канал. Для
каждого типа сегмента в рамках предоставления «массового» кредитного
продукта разрабатываются свои стандартные требования и условия
кредитования. При обращении клиента за кредитным продуктом, Банк выявляет
сегмент, к которому относится конкретный клиент, и предлагает
соответствующий кредитный продукт.
«Индивидуальные» кредитные продукты ориентированы на организации
Группы ВТБ и иные кредитные организации, физических и юридических лиц,
индивидуальных предпринимателей, которых Банк относит к категории
приоритетных клиентов. Не смотря на то, что в рамках предоставления
«индивидуальных» кредитных продуктов Банк в каждом отдельном случае
применяет индивидуальный подход при определении требований к параметрам
и условиям предоставления кредитного продукта, всё же Банк старается
унифицировать данный процесс по аналогии с «массовыми» кредитными
продуктами.
Фокус внимания на управлении процессами. Принцип предполагает, что
деятельность Банка по производству и реализации клиентам кредитных
продуктов (услуг) рассматривается как комплекс взаимосвязанных процессов, а
качество, производительность, экономичность при одновременной
минимизации рисков кредитных продуктов рассматривается как зависимый
результат от качества спроектированных технологий и реализации каждого
отдельного процесса и их сопряжения друг с другом.
Поэтому Банк рассматривает процессы предоставления кредитных
продуктов, мониторинга возврата заёмщиком основного долга и накопленных
процентов, а также процедуры взыскания проблемной задолженности, как
единый взаимосвязанный комплекс процессов кредитования, результатом
которого является полный возврат суммы долга (включая проценты, комиссии,
штрафы и пени) заёмщиком Банку.
44
При этом Банк максимально унифицирует и стандартизует
технологические процессы производства и реализации «массовых» кредитных
продуктов, стремится к разнообразию технологий и процессов реализации
«индивидуальных» кредитных продуктов.
Выработка и принятие решений, основанных на фактах. Принцип
предполагает, что эффективность реализации кредитной деятельности Банка,
особенно в части управления рисками, определяется качеством текущих
управленческих решений, основанных, в том числе, и на результатах
прогнозирования, результативность которых достигается только, если эти
решения принимаются на основе проверенных данных и фактов, влияющих на
результаты прогнозирования.
Поэтому первостепенное значение в Банке отдаётся совершенствованию
процедур контроля хода и результатов реализации процессов кредитования,
направленных на соблюдение приемлемого уровня кредитного и
операционного рисков, что достигается за счёт:
- осуществления оперативного информационного обмена между
участниками процессов кредитования на основе достоверности,
своевременности, полноты, актуальности, структурированности и
непротиворечивости контрольно-учётной информации;
- распределения задач контроля и ответственности за его
результатами по всем участникам процессов кредитования – от руководителей
до сотрудников-исполнителей операций технологических процессов, в
соответствии с их компетенцией и функциями подразделений, к которым
данные сотрудники относятся;
- установления прямых зависимостей премиальных поощрений
сотрудников от качества итоговых результатов процессов кредитования и от
качества результатов исполнения отдельных задач в рамках процессов
кредитования.
Проведение непрерывных улучшений. Принцип предполагает постоянное
и повседневное осуществление деятельности по: