заключения о кредитоспособности потенциального заемщика коммерческий
банк принимает решение о возможности выдачи ссуды и, основываясь на класс
кредитоспособности, разрабатывает условия кредитного договора. Этот этап
еще называется структурированием ссуды. В процессе структурирования
работник банка, занимающийся данным кредитом, определяет позицию банка в
отношении основных параметров ссуды: вид кредита, сумма, срок,
обеспечение, процентная ставка, схема погашения и прочие условия.
5. Заключение кредитного договора и оформление кредитного дела
заемщика. Приняв положительное решение о выдаче кредита и произведя
структурирование ссуды, банк проводит переговоры с клиентом и
разрабатывает компромиссный вариант договора, устраивающий обе стороны.
При этом банк должен учитывать степень финансовой стесненности заемщика,
наличие у него альтернативных источников кредита со стороны
конкурирующих кредитных учреждений. Если поле маневра клиента
ограничено, банк может настаивать на более жестких условиях в отношении
сроков погашения, обеспечения, стоимости и кредита и т. п.
В качестве цены за пользование банковскими кредитами
выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между
субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.
В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно
широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в
оптовой торговле осуществляется на условиях коммерческого кредита, причем
средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает
срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В
Кыргызстане эта форма кредитования до последнего времени была ограничена
сферой обращения. В других отраслях се распространению объективно
препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис
неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.
Подводя итоги по данному разделу, можно выделить основное - то, что
процесс банковского кредитования, разделен на 5 этапов, которые вносят свой
23
вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его
надежности и прибыльности. К принципам кредитования относятся:
возвратность и срочность кредитования, дифференцированность кредитования,
обеспеченность кредита и платность банковских ссуд. Так же, принцип
платности кредита на практике осуществляется через механизм банковского
процента, т. е. - цену кредита.
1.3 Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования
коммерческих банков
В настоящее время не существует специально созданного, сколь-нибудь
кодифицированного банковского законодательства, и тем более кредитного
законодательства, но выделить нормативно-правовые акты, регулирующие
кредитные отношения полностью или в части, представляется возможным.
В целях установления системы законодательства, регулирующего
кредитные отношения, мы будем придерживаться традиционной системы
нормативно-правовых актов, построенной по иерархическому признаку.
Первую ступень в иерархии нормативно-правовых актов занимает
Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым
действием, а также применяющаяся на всей территории РФ. Кроме этого, все
законы и иные правовые акты, принимаемые в РФ, согласно ч. 1 ст. 15
Конституции13, не должны противоречить Конституции РФ.
Вторая ступень принадлежит Федеральным законам, которые
принимаются в соответствии с Конституцией и регулируют многообразные и
сложные отношения, возникающие в процессе осуществления хозяйственной
деятельности. Применительно к кредитным отношениям особое место
занимают акты Центрального банка РФ. Указанные акты располагаются в
иерархии нормативно-правовых актов обособленно, поэтому они будут
рассмотрены в соответствующем разделе настоящей статьи. На следующей
13 Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок,
внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от
05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) [Текст]: СЗ РФ, 21.07.2014. ч. 1, ст.15.
24
ступени - носящие подзаконный характер Указы Президента РФ и
Постановления Правительства РФ.
Организация кредитного процесса в банке регулируется следующими
нормативными актами:
1. Гражданским кодексом РФ - в нем заложены стандарты кредитного
договора, которые предусматривают обязательность оформления его в
письменной форме.
В соответствии со статьей 819 ГК РФ по кредитному договору банк или
иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные
средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных
договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и
уплатить проценты на нее. Предметом кредитного договора являются только
денежные средства, как в наличной, так и в безналичной формах. Иные вещи
не могут быть предметом кредитного договора. ГК РФ предусматривает
способы обеспечения исполнения обязательств. Исполнение обязательств
может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника,
поручительством, банковской гарантией и другими способами,
предусмотренными законом или договором. При невыполнении заемщиком
обязанностей по своевременному возврату суммы кредита либо по
обеспечению данных сумм, кредитор вправе потребовать досрочного возврата
суммы займа и причитающихся процентов.
2. ФЗ "О банках и банковской деятельности". Банковское кредитование
является банковской операцией и осуществляется систематически с целью
получения прибыли14. Банковское кредитование, как и другие банковские
операции, могут осуществлять только кредитные организации. Банковское
кредитование осуществляется за счет привлеченных, а не собственных средств.
3. ФЗ от 21 июля 2008 г. № 110 - ФЗ "О кредитных историях". В
соответствии с ним бюро кредитных историй (БКИ) призваны минимизировать
риски, связанные с предоставлением кредитов и займов, обеспечить 14
14 ГК Ст. 5, п.3
25
адекватную оценку кредитоспособности потенциальных заемщиков и тем
самым гарантировать своевременность и полноту исполнения принимаемых
ими на себя обязательств. БКИ призваны собирать и хранить информацию о
заемщиках и об их кредитах, которые необходимы банкам для работы с
заемщиками при принятии решения о кредитовании.
Принятый закон регулирует отношения, возникающие между:
- заемщиками и организациями, заключившими с физическими лицами,
в т. ч. с индивидуальными предпринимателями, и юридическими лицами
договоры займа (кредита);
- кредитными организациями и БКИ;
- кредитными организациями и Центральным каталогом кредитных
историй.
4. Нормативные документы Банка России:
- Положение Банка России от 26 марта 2009 г. № 254 - П (в ред. От 20
марта 2009 г. № 283 - П) "О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
задолженности"
- Положение ЦБ РФ № 54 - П "О порядке предоставления (размещения)
кредитными организациями денежных средств и их возврата"
- Указание №2156 - У "Об особенностях оценки кредитного риска по
выданным ссудам ссудной и приравненной к ней задолженности " к
Положению №254 - П (декабрь 2008 г. )
- Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2009 г. № 135 - И "Об обязательных
нормативах банка"
Современная банковская система России создана в результате
реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период
централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на
основании Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и
банковской деятельности" (в ред. от 21.03.02), в котором дано определение
кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и
26
сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования
деятельности кредитных организаций и т.п. В действующем законодательстве
закреплены основные принципы организации банковской системы России, к
числу которых относятся следующие: двухуровневая структура,
осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком,
универсальность деловых банков и коммерческая направленность их
деятельности.
Современной правовой основой существования банковской системы
служит Гражданский кодекс РФ и Конституция РФ. Конституционные нормы
определяют органы, уполномоченные выполнять функции управления
кредитно-банковской системой, порядок их образования и принципы
осуществления поставленных перед ними задач. В Конституции РФ отражены
статус, задачи, основные функции и принципы организации и деятельности
Центрального банка РФ как публично-правовой организации, его
организационная структура, а также основополагающие права и обязанности. В
частности. Конституцией РФ регламентирована независимость Банка России
(ст. 75). Согласно ст. 75 п. 1 исключительной денежной единицей Российской
Федерации является рубль, при этом денежная эмиссия монопольно
осуществляется Центральным банком, а введение и эмиссия прочими банками
других денег не допускается. В соответствии с п. 2 ст. 75 Конституции РФ
основными функциями Банка России является защита и обеспечение
устойчивости рубля, ст. 74, 75 устанавливают важнейшие принципы
осуществления операций с финансовыми средствами, в частности, принцип
недопустимости установления каких бы то ни было препятствий для
свободного перемещения финансовых средств.
Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти РФ, то
есть министерств и ведомств, также применяются в сфере регулирования
кредитных отношений и занимают пятую ступень в общей иерархии. Кроме
этого, нельзя не принимать во внимание различные Соглашения, заключенные
Российской Федерацией с другими государствами в сфере регулирования
27
финансовых, экономических, банковских, и в частности - кредитных
отношений.
Также, в части регулирования кредитных отношений, в некоторых
случаях применяются обычаи делового оборота, которые наряду с
вышеперечисленными актами являются источниками права. В
рассматриваемую систему нормативно-правовых актов, возможно включение и
локальных актов, определяющих порядок деятельности тех или иных
подразделений кредитной организации, а также формы и условия их
взаимодействия с клиентами кредитной организации, в том числе при
установлении кредитных отношений. Рассмотрим детально нормативно
правовые акты, которые включаются в систему актов, регулирующих
кредитные отношения.
Конституция содержит ряд положений, которые можно применить к
кредитным отношениям.
На основании ст. 71 Конституции в ведении Российской Федерации
находятся установление правовых основ единого рынка; финансовое,
валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы
ценовой политики; федеральные экономические службы, включая
федеральные банки.
Центральным, основным федеральным законом, регулирующим
гражданско-правовые, является Г ражданский кодекс РФ. В настоящее время
ГК РФ состоит из трех частей.
Первая часть содержит три раздела: 1. Об общих положениях (ст. 1 -
208), 2. О вещных правах (ст. 209 - 306), 3. Об общих положениях об
обязательствах и договорах (ст. 307 - 453).
Вторая часть посвящена отдельным видам обязательств и договоров
(раздел 4 - ст. 454 - 1109).
28
В третьей части содержатся раздел 5 о наследственном праве (ст. 1110 -
1185) и раздел 6 о международном частном праве (ст. 1186 - 1224)15.
Общие положения, регулирующие порядок образования юридических
лиц, которыми являются кредитные организации, способы обеспечения
обязательств, в частности кредитных, принципы построения договорных
отношений и т. д., содержатся в первой части ГК, более детально кредитные
отношения отражаются в части второй ГК, гл. 42 которой имеет название "Займ
и кредит", а § 2 целиком посвящен кредиту. Нормы гл. 42 устанавливают
понятие кредитного договора, условия его заключения, а также
взаимоотношения сторон, возникающие при предоставлении кредита.
Несмотря на то, что ГК РФ устанавливает общие нормы для
регулирования отношений между субъектами хозяйственной деятельности,
многие отношения должны быть урегулированы более детально. Такую
функцию выполняют иные федеральные законы, принимаемые в отрасли
банковского законодательства.
Так, правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия
единого и независимого субъекта первого уровня банковской системы РФ -
Центрального банка РФ - определяется Конституцией РФ, а также
Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)"16.
В соответствии со ст. 56 указанного ФЗ Банк России является органом
банковского регулирования и банковского надзора, осуществляющим
постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и
банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов
Банка России и установленных ими обязательных нормативов.
Указанный выше ФЗ № 86-ФЗ устанавливает цели и направления
деятельности Банка России, а также его функции, среди которых: проведение
15 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от 26.11.2001 г. №146-ФЗ, "Российская газета",
№233, от 28.11.2001 г.
16 Федеральный закон №86-ФЗ от 10.07.2009 г. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)",
СЗ РФ от 15.07.2002 г. , №28, ст. 2790.
29
единой государственной денежно-кредитной политики; монопольное
осуществление эмиссии наличных денег и организация наличного денежного
обращения; кредитование в последней инстанции для кредитных организаций,
организация системы их рефинансирования; установление правил
осуществления расчетов в РФ и правил проведения банковских операций и т.д.
В качестве одного из основных законов, регулирующих кредитные
отношения, можно назвать ФЗ "О банках и банковской деятельности"17.
Прежде всего, указанный закон среди прочих банковских операций в ст.
5 определяет такую банковскую операцию, как размещение денежных средств
от своего имени и за свой счет, что выражается фактически в предоставлении
кредитов юридическим и физическим лицам.
При уступке будущего денежного требования оно считается
перешедшим к финансовому агенту после того, как возникло само право на
получение с должника денежных средств, которые являются предметом
уступки требования, предусмотренной договором. Если уступка денежного
требования обусловлена определенным событием, она вступает в силу после
наступления этого события. Дополнительного оформления уступки денежного
требования в этих случаях не требуется (п. 2ст. 826 ГК РФ).
Наиболее актуальными вопросами здесь являются проблемы
обеспечения и возврата кредита.
Виды обеспечения кредитов образуют две группы.
Одна группа - традиционно принятые в банковской практике виды
обеспечения. Условно их можно назвать имущественными видами
обеспечения, поскольку за ними всегда стоит конкретное имущество в
материальной либо в денежной форме. Для практической реализации данных
видов имеется хорошая правовая основа. Их правовое регулирование
содержится в нормах Гражданского кодекса РФ. Более того, обеспечению
исполнения обязательств посвящена специальная глава 23, содержащая 53
17 Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 "О банках и банковской деятельности", СЗ РФ от 05.02.1996 г.,
№6, ст. 492.
30
статьи, где достаточно подробно изложены императивные нормы, которые
должны соблюдаться сторонами. Согласно ст. 329 ГК РФ, исполнение
обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием
имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и
другими способами, предусмотренными законом или договором.
Другая группа видов обеспечения, как правило, не может быть оценена
конкретной денежной суммой, которую кредитор может получить в случае
невозврата кредита или неполучения платы за кредит. Более того, некоторые
виды обеспечения вообще невозможно отделить от предприятия,
реализующего инвестиционный проект, и продать или передать в натуре. Но
получение объективной информации о состоянии этих видов обеспечения дает
банковским специалистам возможность достаточно надежно судить о
вероятности успешной реализации инвестиционного проекта. Поэтому такую
группу видов обеспечения можно назвать информационной.
Для обеспечения возврата кредитов коммерческие банки могут
использовать все способы обеспечения исполнения обязательств,
предусмотренные действующим законодательством. Так, согласно
Г ражданскому кодексу РФ (ст. 329) исполнение обязательств может
обеспечиваться следующими способами: неустойкой; залогом; удержанием
имущества должника; поручительством; банковской гарантией; задатком и
другими способами, предусмотренными законом, и не противоречащими
принципам гражданского законодательства. Наиболее распространенным
способом обеспечения возврата кредита является залог (ст. 334-358 ГК РФ) -
способ обеспечения обязательства, при котором кредитор имеет право в случае
неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет
заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.
Залогодателем может быть должник или третье лицо, собственник вещи
или лицо, имеющее на нее право хозяйственного ведения. Залог без основного
обязательства существовать не может, а возникает в силу договора или закона
при наступлении указанных в нем обстоятельств, если в законе предусмотрено,
31
какое имущество и для обеспечения исполнения какого обязательства
признается находящимся в залоге. Предметом залога (ст. 336 ГК РФ) может
быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права
(требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований,
неразрывно связанных с личностью кредитора, и иных прав, уступка которых
другому лицу запрещена законом. Классификацию залога, на наш взгляд,
можно представить следующим образом (рисунок 1.).
Рисунок 1. - Классификация видов залога
Следует отметить, что залоговый кредитор обладает
преимущественными правами по удовлетворению требований за счет
заложенного имущества, нежели другие кредиторы. Как известно, залогу
присуще наиболее характерное свойство вещных прав - право следования.
Исходя из вышесказанного, можно обобщенно сказать, что правовое
регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией
Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, а так
же правительственными актами, актами министерств и ведомств и
Федеральными законами. Так же, рассмотрев систему нормативно-правовых
актов, регулирующих кредитные отношения, можно сделать вывод о
многообразии законодательных актов, а также необходимости приведения
различных актов в соответствие с действующим законодательством, также
32