15
кредитования на остаток заключалась в том, что движение кредита (т. е. выдачи и
погашения) было связано с перемещением остатка кредитования по стоимости, в
качестве которого могли бы быть разные товары-материальные ценности,
Незавершенное производство, готовые товары и товары. Рост избыточных акций
вызвал потребность в кредитовании, а их снижение требовало его погашения в
соответствующей части. В то же время метод кредитования носит
компенсационный характер, поскольку он возместил экономическим властям
собственные средства, вложенные в повышенные (сверх нормы) акции ценностей
и расходов.
Специфика метода кредитования доходов заключалась в том, что движения
займа определялись оборотом материальных ценностей, т. е. их поступлением и
потреблением. Кредит был здесь платежным характером, так как передача
кредитов осуществлялась непосредственно на производство платежа. Возмещение
было осуществлено после окончания полного цикла средств заемщика в
соответствии с планом реализации (товарооборота). Благодаря этому методу
кредитования были достигнуты преемственность и преемственность платежного
оборота экономических органов, а также постоянное участие кредита в
экономическом обороте заемщика.
Методы кредитования, рекомендованные отечественными коммерческими
банками, опираются на богатый опыт зарубежных банков, накопленный за многие
годы работы с рыночной экономикой. В иностранной банковской практике
используются два метода кредитования. Суть первого метода состоит в том, что
проблема кредитования заемщика, когда он идет в Банк, решается каждый раз в
индивидуальном порядке. Контейнер выдается на удовлетворение определенных
целевых потребностей в средствах. Этот способ применяется при предоставлении
единичных целевых кредитов в определенные сроки, т. е. срочных кредитов.
Во втором методе кредиты предоставляются в размере, установленном
банком заемщика на определенный срок, который он использует на основании
кредитного договора, в зависимости от необходимости дополнительных средств
для производственной деятельности в течение согласованного срока без
16
дополнительных переговоров с банком и любой документацией. В таком порядке
заемщики будут осуществлять овердрафтинг по кредиту, через открытие так
называемой кредитной линии и через управление.
Овердрафт - это вид кредита, который выдается заемщику на изготовление
платежа с дефицитом или отсутствием средств на расчетном (текущем) счете
клиента в размере не более установленного лимита.
Открытая кредитная линия позволяет вам оплатить все расчетные и
платежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении между
клиентом и банком за счет кредита. Кредитная линия открывается в основном на
год, но также может быть открыта на более короткий период времени. По
желанию клиента, кредитная линия лимит может быть проверена.
Как правило, невозобновляемые и возобновляемые кредитные линии
отличаются. В случае открытия заемщиком невозобновляемой кредитной линии
при использовании е нескольких приемов лимита (в виде лимита выдачи)
происходит погашение кредита, и на этом связь между банком и клиентом по
настоящему договору заканчивается. В случае возобновляемой кредитной линии
(револьвера) кредит автоматически предоставляется и погашается в пределах
установленного лимита задолженности, а также общего и общего срока действия
договора.
Офисные кредиты в Таджикистане не практикуются. В зарубежной практике
этот вид кредитов предназначен для первоклассных клиентов, чтобы
удовлетворить их общие, общие потребности в текущей деятельности денежных
средств, т. е.. он выдается под разрывом платежного оборота.
Для целей данного исследования детализация классических форм, видов и
методов кредитования в его теоретическом аспекте не играет первостепенной
роли. Теоретическое изучение проблематики анализа существующих и появление
новых форм и методов кредитования посвящено многим работам, поэтому
детальной классификации кредитов здесь не дано. Гораздо важнее определить,
как в сферах национальной экономики кредит является наиболее популярной
формой взаимодействия между субъектами хозяйствования.
17
Для характеристики банковского кредита, существовали достаточные
основания в условиях использования денег по их номинальной стоимости
(например, золотых или серебреных монет). Но в современных условиях, когда
«денежные средства, находясь большей частью в сфере безналичного оборота, не
обладают стоимостью, соответствующей их номиналу, отсутствуют основания
для признания перераспределения средств, характерной чертой банковского
кредитования.
14
Вместе с тем отмечается, что имеются и другие виды кредитных отношений,
при которых происходит перераспределение средств (например, предоставление
государственного кредита, коммерческое кредитование). В качестве проявления
кредита признается единство всех элементов кредита, взаимодействие его
структурного целого с внешней экономической средой
15
Теоретическое исследование вопросов кредитования основано для
применения, с одной стороны, диалектического подхода. Рассматривая кредит как
экономическую категорию и анализируя логику построения модели кредитных
отношений; уровень, единство содержания форм кредита; уровень раскрывающий
закономерности развития конкретно исторических форм кредита.
16
Возвратное движение стоимости, по мнению проф. о. и. Лаврушина, на
основе кредита, позволяет рассматривать кредитование и заимствование как
процесс (совокупность экономических отношений по погашению стоимости)
отношений его субъектов (заемщиков и заемщиков), а также форму форм
кредитов или займов (товаров или средств).
С другой стороны, предоставление кредитов с систематическим подходом
рассматривается как описание многих элементов (состав участников-кредиторов)
и различных связей, в том числе влияние существующих отношений на
организацию кредитной системы в целом.
Проблема распределения ресурсов в экономической системе с учетом
многочисленных внешних и внутренних ограничений приводит к необходимости
14
Финансы и кредит: Учеб. пособие / под ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2006.
15
Деньги, кредит, банки: учеб. / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика. 1998.
16
Общая теория денег и кредита: учеб. / под ред. проф. Е.Ф. Жукова. 1995.
18
анализа целей (мотивов) и резервов кредитования, т. е. тесно приводит к анализу
состава заемщиков, а также количества заемных средств и к попыткам выявить
причины различных в структуре их размещения.
Анализ работы отечественных и зарубежных экономистов позволил
классифицировать подходы к оценке влияния кредитования на развитие
экономики в соответствии с целью проведения исследований.
В этом случае в действиях любого хозяйственного лица, действующего
одновременно или попеременно передающего или принимающего кредитные
средства от стороны, наблюдается основное отличие, на наш взгляд. Также будет
определяться срочность и количество предоставленных средств, а также
возможность возникновения кризисных ситуаций при реализации механизма
кредитных отношений.
Это противоречие между стремлением к накоплению и стремлению к
потреблению и, если на уровне "кредитора", как отдельных экономических
субъектов в условиях строгого соблюдения законодательства, оно не требует
жесткого государственного регулирования, то в региональном и в общем
масштабе необходимы государственные регуляторы.
В связи с этим, на наш взгляд, крайне важна идентификация функций
отношений и мотивов взаимодействия между субъектами кредитных отношений,
промышленных и территориальных особенностей распределения и
использования заемных средств, а также роли государственных механизмов
воздействия на участников процесса кредитования.
Обобщенное предложение о мотивации участников кредитных отношений,
сопоставлении основных интересов и целей субъектов хозяйствования с их
участием в деятельности по предложению и получению кредитных ресурсов
может осуществляться с позиций отношений собственности (аналогичный
подход применяется Жданов в. п. при анализе участия субъектов хозяйствования
в инвестиционном процессе).
В частности, кредитор (как владелец средств) заинтересован в сохранении
контроля над целевыми расходами, и, наконец, в их возвращении, с получением
19
процентного дохода в объеме, компенсационном уровне инфляции и вариантами
альтернативных активов с меньшим риском выйти за пределы рентабельности.
Кредитор, как сторона, которая выделяет средства из ранее привлеченных
ресурсов, также заинтересован в их безопасности (возвращение в полном объеме
и в установленные сроки), и ликвидности активов для обеспечения их
возвращения. Эта особенность характерна прежде всего для банковских
кредитов.
Заемщик, который привлекает кредитные ресурсы от своего имени, во-
первых, отвечает за необходимость текущего потребления. Это также характерно
для субъектов нефинансового сектора экономики, пополнения с помощью
кредитов ресурсов для ведения текущей деятельности. Во-вторых, необходимо
увеличение объема деятельности с точки зрения объемов и их соответствие
современным научным и техническим достижениям.
Заемщик, как структурное подразделение, при распределении и
использовании кредитных ресурсов устанавливается на основе целей и задач
системы, структура которой она принадлежит. Это типично для государственных
единообразных и государственных предприятий или для филиалов и филиалов.
Самые противоречивые мотивы наблюдаются у государства как у субъекта
кредитных отношений. С одной стороны, как владелец, он заинтересован в
рациональном использовании, и, следовательно, минимизировать количество
привлеченных ресурсов. С другой стороны, в качестве основы регулирующего
органа социально-экономических процессов в сфере всего общества, в
удовлетворении потребностей субъектов хозяйствования, обеспечивается
сбалансированное и пропорциональное развитие национальной экономики.
Конечно, приведенные выше соображения носят довольно общий, иногда
даже примитивный характер из-за большого количества обобщений.
Как правило, мотивы участия в процессе кредитования его участников более
ясны и специфичны. Однако такие обобщения позволяют проанализировать
взаимодействие участников кредитных отношений, с одной стороны, определить
направления дальнейшего рассмотрения проблемы, а с другой стороны, понять
20
причины существующих дисперсий в распределении кредитов в регионе с точки
зрения отраслей и условий проживания.
Поэтому, кредитование, на наш взгляд, необходимо рассматривать по
большому счету: с точки зрения кредиторов, заемщиков и оценки эффективности
их взаимодействия. Представляется важным не только определить общую
потребность в заемных средствах, но и сделать это в отраслевом применении на
примере экономики конкретного региона.
В конце пункта, некоторые общие выводы должны быть сделаны по
результатам обзора литературы. Исследуемая нами литература показывает, что в
политической экономике (экономической теории)кредит, как в Отечественной,
так и в Западной литературе, не является безопасным на "второй позиции",
другими словами, кредит считается более чем финансовым инструментом в
рамках банковского бизнеса или в рамках экономики предприятия
(коммерческого кредита). Теоретически кредит был довольно схематически
проанализирован: свойство кредитного капитала, его источников и кредита, как
движение кредитного капитала рассматривалось его формами, было дано.
Теория неверно сохранила свои особенности, она заимствовала многие из своих
положений из финансовой науки.
Несмотря на то, что каждая точка зрения казалась убедительной, иногда
больше, иногда меньше круг лиц, но ни один из них не был настолько
убедительным, чтобы быть принятым всеми. И благодаря этому современному
состоянию теории кредита по разным вопросам (например, о сути кредита, его
функциях и т.д.) представляет собой красочную картину различных мнений, от
которых никто не в состоянии побить других. Многие идеи фрагментированы,
они не заполнены соответствующим аргументом, поэтому выглядят как
предположения. Таким образом, в современной науке было обозначено
очевидное Незавершенное исследование проблем кредитных отношений.
1.2 Принципы функционирования современной системы кредитования
в коммерческих банках
21
Все кредитные линии отражаются в кредитной политике коммерческого
банка, который был выбран для кредитного процесса.
Кредитная политика коммерческих банков может быть определена как цель
регулирования кредитных отношений, которые обеспечивают эффективную
функцию двух кредиторов и заемщиков.
"Кредитная политика" представляет собой довольно широкую концепцию.
Она может рассматриваться в аспекте решения более широких задач обеспечения
безопасности и стабильности кредитных организаций для удовлетворения спроса
клиентов на дополнительные средства, используемые для модернизации и
расширения отраслей экономики. Проверка кредитной политики банковского
института не учитывает вопросы управления кредитными рисками, мы считаем,
что это не целесообразно, потому что она подлежит управлению кредитными
рисками в осуществлении местных задач, связанных с защитой кредита в виде
авансовых платежей, что заемщик может потребовать дополнительные средства.
Перед определением терминов "кредитная политика", срок должен быть
уточнен, например," кредит"," кредит"," политика","денежно-кредитная
политика".
Все деньги пойдут на возврат юридических или физических лиц во время
временного использования процентных платежей.
Кредит банковского института привлеченные средства от своего имени и за
свой счет в виде кредитов, которые предлагают средства на условиях
возвратности, срочности, платности, обеспеченности, целевого назначения.
22
Рисунок 1.1. Принципы кредитования в современных условиях
Принцип погашения означает, что кредит не просто возвращается и
фиксированная Дата должна быть возвращена. Условия кредитования
определяются банком в соответствии с сроками оборота.
Принцип оплаты означает, что каждый заемщик должен оплатить стоимость
временного заимствования денег в банковское учреждение. Реализация этого
принципа на практике осуществляется за счет процента. Банковское учреждение
для обеспечения погашения кредита, чтобы оплатить свои процентные расходы,
путем размещения депозитов иностранных фондов, расходы на содержание
оборудования, а также предлагает прибыль.
Принцип этого положения означает, что кредиты на различных этапах
воспроизводственного процесса, которые доказаны в течение срока кредита для
обеспечения кредита, следовательно, о реальности его возвращения.
Коммерческий Банк кредит для строгого определения целей и контроля за
целенаправленным использованием кредитов.
Политика (грек. слова, обозначающие политику, техническую компетенцию
государства) действия субъекта (в нашем случае-кредитная организация),
нацелены на достижение определенных целей.
Деятельность кредитной операции в виде отношений между кредиторами и
заемщиками финансовых инструментов. Это не зависит от партнера перед
кредитором. Банковские кредитные операции делятся на две группы: активную и
пассивную. Деятельность клиента также может быть по-разному. Например,
предприятие, собственник, кредитор, а получение банковского кредита
фактически является заемщиком.
Кредитные ресурсы банковских учреждений, по сути, составляют сумму
средств, которые банковское учреждение направило или планирует направить в
кредитные операции.
Таким образом, кредитная политика представляет собой совокупность
активных и пассивных банковских операций, которые рассматриваются с
определенной точки зрения, что позволяет банку достичь намеченных целей и
23
обеспечить распределение оптимального источника кредитов в условиях
фактических имеющихся ограничений (обязательных положений Нацбанка
Республики Таджикистан и фактического объема средств для размещения).
Кредитная политика банковских учреждений определяется бизнес-
банковским институтом, характеризующим понимание их миссии, интересов
участников, их ценностей и потребностей общества.
Каждое банковское учреждение должно иметь четкое представление о своем
будущем, четкой стратегии. Чтобы определить стратегию кредитования,
банковское учреждение всегда должно знать текущую ситуацию при
использовании кредитов, возможностей и возможных рисков кредитного бизнеса.
Стратегия банковского учреждения основана на вашей кредитной политике.
Кредитная политика в самом широком смысле, управленческой деятельности, для
достижения стратегических отношений между кредитором и заемщиком кредита
и его роли в экономике.
Что касается кредитной политики каждого отдельного банковского
учреждения, то деятельность, которая регулирует отношения между банковским
учреждением и клиентом в определенный период времени, направленная на
достижение их интересов. Основы этой деятельности отражаются в специальном
файле соответствующей кредитной политики.
Кредитная политика, утвержденная Советом директоров банковского
института, является фундаментальным анализом спецификации файла через
деятельность кредитных организаций.
Кредитная политика, ряд других документов, определяющих стандарты и
процедуры кредитования, такие, как положения о полномочиях сотрудников
банковского учреждения выдавать кредит, кредитный процесс, управление
кредитным портфелем, отчеты о кредитных операциях банковское учреждение
контролирует процесс кредитования, программу управления по погашению
кредита.
24
Денежно-кредитная политика анализирует и конкретный файл, является
точкой отсчета в принятии решений и механизмов координации, в меняющейся
банковской среде.
Значение положения о кредитной политике, состоит в том, что она дает
возможность сотрудникам банковского института работать с клиентами,
ориентация на базовые принципы распределения капитала, предоставляя большие
кредиты, доходность, ликвидность и безопасность. В настоящем документе
образом, объем и структура кредита обычно сообщается решение о допустимый
процент риска в каждом сегменте. Положение о кредитной политике основные
принципы кредитования, необходимость для проверки кредитоспособности и
платежеспособности заемщика, учитывается прибыль заказчика.
17
Развитие кредитной политики требует определенной культуры, т. е.
определенного способа мышления и понимания норм и стоимости банковской
деятельности. В дополнение к профессиональному духу (обширные знания и
оценка уровня поддержки)важность банковских услуг, предлагая консультации,
отношение персонала, и они готовы предоставить клиентам широкий спектр
услуг, удобно. Культура процесса кредитования является дополнительным
преимуществом банковского учреждения, которое позволяет получить более
выгодное конкурентное положение.
Кредитная политика имеет ряд элементов, которые делают вид кредитной
политики заявления. Классификация видов кредитной политики основана на
различных критериях (Таблица. 1. 1).
Важно подчеркнуть, что классификация не является исчерпывающей.
Роль кредитной политики банковского учреждения может быть выражена
следующим образом:
1. Отсутствие банковским учреждением собственной кредитной политики
или, возможно, слабой или формальной означает, что без нее все управление
этими важными видами деятельности банковское учреждение безоговорочно
17
Лаврушина О.И. Организация и планирование кредита. –М.-С.110