32
где
Erb
— эффективность использования ресурсной базы планируемые;
Vrb
— величина если ресурсной базы может.
pp1
BSI
, (3)
где
1
I
— первый интегральный показатель возмещения эффективности;
увеличение
p
S
— сумма кредита сформировать;
p
B
— степень критерий безопасности портфеля рационирование.
rbp2
EMI
, (4)
где
2
I
— второй интегральный показатель всех эффективности;
банками
p
M
— мощность портфеля оказывающих;
rb
E
— эффективность финансовой использования ресурсной доходности базы.
21e
IIEpbImBpSpI
, (5)
где
e
I
— итоговый интегральный показатель эффективности динамики;
Im
— индекс мощности таких портфеля
27
.
Для более анализ углубленного анализа второй кредитного портфеля приведет банка может исполнение быть
использовано структуру построение рядов настоящее динамики и оценка другого корреляционно-
регрессионной связи правление между итоговым выручка интегральным показателем своей
эффективности и показателями пути эффективности деятельности управлении банка,
используемых полную в существующей практике доля банковской деятельности вышесказанное.
К достоинствам представленной разрабат методики можно целей отнести: наглядность уровнем,
возможность оценить вопросы изменение качества проводить кредитного портфеля политику во времени,
учет регулярные эффективности использования отличие ресурсов банка возможно. В качестве недостатка классификации
можно отметить включает отсутствие нормативных целью и оптимальных значений доходность
показателей.В наиболее увеличение общем случае одной проблема управления производител портфелем может применение
быть сформулирована также следующим образом категории: как в условиях неопределенности портфеля
поведения рынка проблемным минимизировать возможные портфелем риски и обеспечить млрд
(максимизировать) требуемуюдоходность вложений среди.
27
Бурдина А.А. Банковское дело / А.А. Бурдина. - М.: МАИ, 2014. - 96 c.
33
Выводы по главе 1
1. Кредитный рамках портфель представляет выбор собой остаток процентов кредитной
задолженности получение по балансу коммерческого оценки банка на определенную соответствии дату. Это
характеристика определяется структуры и качества кредитной выданных кредитов кредитного,
классифицированных по определенным дать критериям.
2. Одной первого из важнейших составляющих величина банковского кредитования выдавшего
является формирование веса и анализ кредитного подверженным портфеля. При управлении взаи
кредитным портфелем реализации банк долже механизман согласовать две цели казателей: рост доходности межбанковские и
минимизацию кредитного договором риска. Поэтому целей основной задачей условиях формирования
кредитного может портфеля является оценки достижение максимальной система доходности при
заданном доходность уровне кредитного обуславливает риска.
3. Правильно финансирование сформированный кредитный методы портфель и проводимые предложены на
его основе кредитные иностранной операции являются портфель залогом успеха тенденцией в реализации
кредитной срок политики. Управление высокого кредитным портфелем уплате позволяет банку процентов
своевременно снизить рамках общий кредитный которые риск за счет кабушкин диверсификации
кредитных проекта вложений, оказывает кредитов влияние на ликвидность банку и доходность банка постоянной, в
конечном счете успешным, укрепляет его финансовую снижении стабильность и надежность обоснованную,
улучшает показатели является деятельности.
4. В управлении кредитования кредитным портфелем кредитного банка необходимо основе:
контролировать размещение метода кредитных вложений дата по степени их риска неприносящие, форм
обеспечения увеличилась возврата кредитов является, уровню доходности включает; анализировать
размещение кредитной кредитов по срокам банковских их погашения; оценивать момент кредитоспособность
заемщиков таблице; ограничивать размер списано кредита, предоставляемого качеством одному заемщику установление,
частью собственных финансовую средств; выдавать роста кредиты возможно качества большему числу основной
клиентов при сохранении добиться общего объема определении кредитования; повышать кредитов возвратность
кредитов третья, в том числе за счет правления более надежного является обеспечения; принимать работы меры
по взысканию принятие просроченной кредитной кредитному задолженности может и начисленных
процентов кредитный за пользование кредитами уровень.
34
Глава 2. Анализ форвардными кредитного портфеля стоимости коммерческого банка управления
2.1. Анализ деятельности увеличился Минского областного сроков управления ОАО
«Белагропромбанк периодически»
Филиал состоянии ОАО «Белагропромбанк» Минское перенести областное управление банком
является обособленным анализ подразделением ОАО «Белагропромбанк ограничение»,
осуществляющим банковские обзор операции, от имени весь Банка в соответствии структура с
Типовым положением стадию о филиале открытого этого акционерного общества прогнозное
«Белагропромбанк».
Открытое акционерное моментом общество «Белагропромбанк портфельный» преобразовано из
Белорусского быть республиканского банка поскольку Агропромбанк СССР может учредительной
конференцией оценку 11 февраля 1991г заключается. и зарегистрировано Национальным лежащему банком
Республики кредиты Беларусь 3 сентября этом 1991г., регистрационный принимать № 20. ОАО
«Белагропромбанк» — это современный исследование универсальный кредитно-финансовый котором
институт, который управление входит в единую представляют банковскую систему выбора страны и соблюдает зависимости
государственную денежно-кредитную выявление политику Республики общие Беларусь.
С 1996 период г. Банк формой является агентом соответствии Правительства Республики такое Беларусь по
обслуживанию основного государственных программ внешнем посредством выдачи него кредитов на
финансирование соответствии долгосрочных инвестиционных исполненных проектов и строительство кредитного
жилья. Банк основными осуществляет комплексное портфеля обслуживание предприятий процентное,
объединений и организаций эффективности агропромышленного комплекса оставляет республики,
сельскохозяйственных банки арендаторов, крестьянских процентная хозяйств, их объединений благоприятном,
союзов и ассоциаций насколько, предприятий, объединений также, учреждений других банк отраслей
экономики происходит, независимо от форм осуществляя собственности, совместных обеспечении предприятий,
созданных установление на территории Республики касающийся Беларусь с участием одним иностранных
инвестиций эффективный, профсоюзных и других подчиняется общественных организаций банка, а также
граждан в портфелями соответствии с действующим законодательством понятие.
Основными задачами возникновении деятельности банка основана являются
— сохранение связано сильных позиций экономической в банковской системе тоящие республики
посредством протокол наращивания собственных данные и привлеченных средств против,
35
— вложения ресурсов управление в наиболее эффективные целью инвестиционные
проекты второй,
— увеличение объемов кредитах операций,
— повышения вызовет уровня конкурентоспособности всем оказываемых
— освоения выявление новых видов дитуются банковских услуг экономической.
Особое внимание сумма банк уделяет является расширению розничного гулирующими бизнеса.
Постоянно следует увеличиваются объемы списание операций с физическими включая лицами, что
говорит основными о росте доверия млрд частных клиентов уровень к банку и высокой постоянной оценке качества всего
услуг, предоставляемых области банком. В своей дитуются тактике банк управлении исходит из принципов межбанковские
надежности, ликвидности уплатой и доходности.В основе роста кредитно-инвестиционной
деятельности наступивших банка — вложение размер ресурсов в инвестиционные рассмотрим проекты, наиболее характерным
эффективные для экономики использование страны, ориентированные нормативах на экспорт,
импортозамещение купчинова, внедрение новых применяемых технологий, повышение трлн уровня
конкурентоспособн зависелости выпускаемой ести отечественными производител технологийями
продукции указы. Помимо предоставления негативными кредитов, гарантий проводить (поручительств),
факторинговых увеличили операций ОАО «Белагропромбанк характерными» оказываются услуги банка
финансовой аренды управление. Это позволяет предприятиям значения и организациям проводить млрд
техническое перевооружение имеющихся мощностей возможны.
Органами заключение управления Банка проекта являются: Общее определяемые собрание акционеров савицкая;
Наблюдательный совет определения; Правление банка исчисления; контрольным органом —
Ревизионная комиссия банки В структуру ОАО «Белагропромбанк случае» наряду с
Головным практикуется банком, входят доля 6 областных управлений области, Минская городская ентабельность
дирекция и 110 отделений некоторых, а также представительство рисков ОАО «Белагропромбанк»
в Итальянской которые Республике (рис. Приложения 2.1)
Деятельность ОАО «Белагропромбанк особенностей» осуществляется на основе срок
выданной ему Национальным анализ банком Республики используемых Беларусь лицензии составила от 22
июля 2006 г, в которой предоставлению оговорены все виды анализ банковских операций гарант, которые
Банк кредитного вправе осуществлять анализ в соответствии с законодательством время Республики
Беларусь сумму.
36
Основной целью своевременно деятельности Банка своей является извлечение области прибыли и ее
распределение практике между акционерами цель Банка. При этом плюс стратегической целью отдельных
ОАО «Белагропромбанк» является объектом повышение конкурентоспособности только и
экономической эффективности точке деятельности (рисунок Приложения 2.2.)
Филиал различных ОАО «Белагропромбанк» Минское перенести областное управление банком не
является юридическим условиях лицом. Начальник кредитным филиала назначается минимизацией на должность
Председателем программ Правления после срокам предварительного согласования объем с Правлением
Банка ежегодно и действует на основании иная доверенности, выданной организации в установленном
порядке система Банком. Филиал доли осуществляет банковские наибольшие операции со дня получения возможность
согласия на его создание размер в Национальном банке более Республики Беларусь основывается и в своей
деятельности диверсификация руководствуется Конституцией современная Республики Беларусь качества, Банковским
кодексом межбанковские Республики Беларусь банк, другими нормативными задолженности правовыми актами соответственно
страны, локальными ходности нормативными правовыми кредитам актами Банка уровень, Уставом Банка повышения и
Типовым положением уровне.
В филиале организуется объектом и ведется бухгалтерский выпускаемой и иной учет ухудшения
финансовой и хозяйственной одной деятельности, составляется которая и представляется
бухгалтерская банковских (финансовая), статистическая достаточная и иная отчетность новый, на основание
которых дальнейшего можно дать производител экономическую характеристику включая филиала.
Анализ правление финансовых результатов банке деятельности банка кредитному, как правило,
проводится управления по следующим направлениям областного: анализ основных объема показателей
деятельности которым банка.; Анализ полученную показателей ликвидности рассмотрим; Оценка доходности конкретной.
Анализ разрезе основных показателей баллов деятельности банка состояние включает оценку управление
объемов и структуры можно ресурсов банка втором (собственный капитал финансового, приток вкладов положения и
депозитов, межбанковские основе ресурсы) и анализ купчинова состояния активов рублей банка (объем достиг,
структура и текущее банка развитие активных банковское операций).
Анализ принятия производится путем трлн классификации активов объем и пассивов банка активы по
элементам, а также их редитных сопоставление в динамике наук.
Рассмотрим и проанализируем основные первом показатели, характериз осуществляющимующие
деятельности моментом банка.
37
Ресурсная отношений база коммерческого кредитного банка включает ства собственный денежных капитал, а
также основе привлеченные средства веса и предопределяет масштабы управления активных операций кредитного и,
следовательно чества, объем и структуру дохода банковских доходов выявлении (рис. Приложения 2.3)
Прирост ресурсной этом базы за учетом 2016 год составил приводило 4 725 млрд руб уровня. (30,5 %).
Таким образом, ресурсная использование базана 01.01.2017 составила взаимовлияние 20 225,3 млрд таким руб.
За счет увеличения кредитования уставного фонда отраженным, рентабельной работы млрд и
капитализации преобладающей соответствии части прибыли применение в фондах банка различными обеспечено
увеличение снижении собственных средств системы банка в 1,9 раза основываясь или на 2,1 трлн руб. По
состоянию вестник на 01.01.2017 года портфель за счет собственных года источников сформировано прекращать
27,7 % ресурсного потенциала достаточная банка.
Более однако половины совокупного установленные ресурсного портфеля данного банка (51,6 возвратности %)
составляют средства основного аккумулируемые на счетах начало клиентов, за 2016 группы г. они
увеличились управлении в 2 раза (на 4,1 трлн рынка руб.) и их объем технологии на 01.01.2017 года учитывает превысил
8,2 трлн осуществляться руб., из них почти 90 % средств лучшие клиентов размещено цель в банке на
срочной агентство основе. В 2016 видно г. привлеченные показателей ресурсы формируют однако на 32,1 %
средства юридических некоторых лиц, 40,0 % средства физических установление лиц, 27,5 %
межфилиальные ресурс составилы, 0,4 % прочие средства составила.
За 2016 г. вклады этих физических лиц увеличились снижению на 346,2 млрд достаточная рублей или
на 30,06 %; по состоянию следует на 01.01.2017 года использование объем ресурсов договором,
аккумулированных на счетах банковского частных клиентов формирования превысил 1,5 трлн методика рублей.
Общий поставленных объем привлеченных программ банком средств одной юридических лиц
увеличился таким за 2016 г. на 57,4 % и по состоянию финансовым на 01.01.2017 года ранее превысил 1,2
трлн группы рублей.
Для удовлетворения может возрастающих потребностей регулярный клиентов в кредитной феля
поддержке в ОАО «Белагропромбанк весь» налажена конструктивная продукции взаимосвязь кредитным с
другими кредитно нормативного-финансовыми организациями достичь.
На конец 2016 структуры г. объем поскольку привлеченных межбанковских сфера кредитов
составил уровень 2,9 трлн рублей млрд из которых третья сокращение часть приходится плюс на заимствования
на внешнем сущность финансовом рынке выдвинутых.
38
За 2016 г. активы наибольшие филиала увеличились купной на 28,4 % и на 01.01.2017
составили безопасного 19 695 042,7 млн руб. На 01.01.201 портфелем7 доля в активах пятый кредитных
вложений используются составляет 67,32 крестьянских %. Остаток задолженности долгосрочной по кредитам 12,6 трлн доля
рублей, в том числе сокращения физическим лицам доля 100,0 млрд рублей начало. По состоянию на
01.01.2017 оценкиг. доля проблемных июля кредитов в активах составила добиться 0,45 %.
Анализ ликвидности характерными банка включает выявить в себя расчет кредитный коэффициентов
ликвидности соответствии, а также сопоставление богданкевич фактических показателей движением ликвидности с
нормативными заемщика. Указанный анализ основного позволяет банку успешным разработать систему существования и
методы управления рынок ликвидностью. В таблице выше 1 представлены основны текущеее
показатели ликвидности направлена за 2016 - 2017 адолженности гг.
Таблица 1
Показатели ликвидности ОАО «Белагропромбанк» Минского
областного управления за 2016-2017 гг.
Показатели
На 01.01.2016
На 01.01.2017
норма
факт
норма
факт
Мгновенная ликвидность
Не < 20
80,1
Не < 20
365,6
Текущая ликвидность
Не < 70
80,5
Не < 70
224,4
Краткосрочная ликвидность
Не < 1,0
2,1
Не < 1,0
4,8
Долгосрочная ликвидность
не > 85
149,64
не > 85
110,4
Ликвидные активы / Суммарные
активы
Не < 20
16,2
Не < 20
24,0
Изуая данные таблицы 1, считаем необходимым отметить следующее.
1. В банке показатель одной мгновенной ликвидности формации значительно превышает кредитного
нормативное значение достичь, что свидетельствует, во-первых управлении, о способности банка вклады
своевременно выполнить основана свои обязательства которые по вкладам до востребования таким, и,
во-вторых, о нали вопросчии резервного запаса ликвидных активов в экстренных для других
банка случаях просроченных.
2. Показатель долгосроч банкеной ликвидности характеризует работы
несбалансированность долгосрочных даны активов и пассивов предложить банка. За весь перед
отчетный период кредитования данный коэф классификациифициент не соответствует ввести нормативному
значению белорусских. Для приведения его к соответствующему разрезе уровню необходимо веса
привлекать средства управлении на долгосрочной основе исполнения.
39
Например, ввести течение новый вид вклада банка на срок более оценка одного года использование с
повышенной процентной кредитном ставкой и выгодными для клиентов условиями тихонов.
3. Как видно из таблицы республики 1 за анализируемый период достиг показатель
текущей ликвидности соответствует сентября нормативу.
4. При нормативе анизациям — 1, фактическое значение ределению краткосрочной ликвидности состави
по филиалу на 01.01.2016 обеспечении года составило форми 2,1, а на 01.01.2017 года также он равен 4,8.
Следовательно деривативов, норматив краткосрочной предотвращение ликвидности выполняется объеме и в
иностранной валю этапете, и в белорусских рублях оценки, так как наблюдается
соответствие средних привлеченных ресурсов показате на срок менее банков года и
задолженности по кредитам по сроку нерациональных более года.
Объектом процентов анализа доходности банк банка является дальнейшего балансовая прибыль уплаты.
В ходе анализа системы рассчитываются количественные реестр и качественные
показатели программ, которые характеризуют чества уровень доходности бонцевич и прибыльности,
эффективность доля использования активов традиционен, а также структуру наступивших доходов и
расходов группы банка. Данный хозяйственной анализ используется банки для управления доходностью доход и
рентабельности банка пассивов. Финансовые результаты приостановка деятельности Минского также
областного филиала риска ОАО «Белагропромбанк» представлены отражает в таблице 2
Таблица 2
Финансовые результаты деятельности ОАО «Белагропромбанк»
Минского областного управления за 2016-2017 гг.
Показатель, млн. руб.
01.01.2015
01.01.2016
Темп
роста,
%
Доходы, всего в том числе:
1 333 662
2 520 620,6
189
Процентные доходы
1 015 398,5
2 165 374,2
213,3
Комиссионные доходы
190 447,8
235 453,7
123,63
Операционные доходы
95 156,1
-110 107,2
-86,14
Прочие доходы
32 659,6
237 929,0
728,51
Расходы, всего в том числе
1 182 844,9
2 318 163,9
195,98
Процентные расходы
721 831,0
1 444 004,9
200,04
Комиссионные расходы
19 369,3
34 526,9
178,26
Операционные расходы
303 726,0
401 612,9
132,23
Прочие расходы
137 919,3
438 019,9
317,59
Прибыль отчетного периода
150 817,1
202 456,7
134,24
Прибыль / Доходы
11,3
8,03
-
Прибыль / Расходы
12,8
8,74
-
40
Данные имеет таблицы 2 свидетельствуют оптимальная о том, что анализируемый банк
работает конечном с прибылью и за 2016 практике г. рентабельность филиа банковскихла (прибыль/расходы)
составила кредитной 8,74 %, что на 4,06 процентных пункта отношении ниже по сравнению предоставляет с
предыдущим периодам неуплаченных.
В 2016 году зависел по сравнению с преды предоставлениедущим периодом межбанковские доходы филиала выполнением
увеличились на 89 %, расходы кредиты — на 95,98 %, прибыль отбирать увеличилась на 34,24 %
и составила главная на 01.01.2017 г. — 202 456,7 предоставляет млн руб.
По результатам работы выше за 2016 год произошли платной некоторые изменения управляя в
доходах анализируемого кредитного банка, так увеличились процентные целом доходы на 113,3 объем
%, а также доходы другими от прочих банковских долгов операций на 628,51 оценке %, так на
01.01.2017 г. доли анализ этих статей определяется доходов состави негативнымили соответственно 86 и 9,45 %.
В расходах ачеством банка за 2016 г. также любая произошли изменения изменения: процентные
расходы лиалу и прочие расходы процентов возросли на 200,04 системы и 217,59 % соответственно рейтинговой, и
составили на начало предельно 2017 года классификация 1 444 004,9 и 438 019,9млн обязательств руб., что составляет
62,3 и 18,9 %, по сравнению срок с 61 и 11,6 % на начало 2016 структура г..
На сегодняшний конечном день в подчинении наибольшую Минского областного соответствии управления
ОАО «Белагропромбанк представлены» находится пятнадцать риска отделений и семь ильясов расчетно-
кассовых центра доли. В настоящие время частичное филиал занимает понятие седьмую позицию увеличение в
рейтинге по основным гулирующими показателям среди трлн филиалов ОАО «Белагропромбанк основании».
Что касается ОАО «Белагропромбанк существующей» в целом, то им сохранены стоимости
позиции крупнейшей объеме кредитно-финансовой организации грюнинг страны по величине участием
уставного фонда выявление и нормативного капитала итоговый доля которых ковского в общих показателях резервный
банковской системы на более 01.01.2017 г. составляет соответственно 44,1% и таким 38,1 %.
ОАО «Белагропромбанк» форми финансырует практически резер четверть ресурсного юридическим
потенциала банковского подобных сектора страны вышло. С четвертого квартал оценкаа 20016 г. ОАО
«Белагропромбанк» вышло на первое ме постоянноесто среди белорусских банков по
объемам кредитов анализ предоставленных юридическим целью лицам. На 01.01.2017 практике г.
каждый третий кредит казателей предприятиям в стране ильясов был выдан объема подразделениями
ОАО «Белагропромбан годук», а в белорусских рублях текущий — почти каждый размера второй.
41
2.2. Анализ усиление кредитного портфеля способов на примере Минского поручительства областного
управления также ОАО «Белагропромбанк»
Осуществляя мера кредитные операции резерва, банк стремится управления не только к их
объемному правильно росту, но и к повышению применение качества кредитного среди портфеля.
Рассмотрим состав отсутствии и структуру кредитного местам портфеля Минского портфель
областного управления дальнейшего ОАО «Белагропромбанк» по данным таблицы
Приложения 3.1 По данным таблицы териев 3.1 очевидно, что за 2015 - 2017 покупателю гг.
произошло увеличение кредитная общего объема системы кредитных вложений деятельности на 81632,44 млн
руб. или 154,76 данная %. Причем за 2015 обязательств г. данный показатель анализируемом увеличился по
сравнению содержатся с предыдущим годом эффективности на 21,08 %, а за 2016 кредитов г. на 110,4 % (рисунок 1)
0 50000 100000 150000
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
в белорусских рублях в иностранной валюте
Рисунок 1. Общий объем кредитных вложений, всего
Также добиться следует отметить лимит опережающий темп предшествующих роста кредитных короткое операций
в иностранной использования валюте над кредитными нормативах вложениями в белорусских весовые рублях.
Структура кредитного портфеля банка наглядно показана на рисунке 2.
0 20 40 60 80 100
на 1.01.2015г.
на 1.01.2016г.
на 1.01.2017г.
кредиты юридическим лицам кредиты физическим лицам
займы физическим лицам финансовый лизинг
Рисунок 2. Структура кредитного портфеля по видам операций за
2015 – 2017 гг.,%