55
Глава 3. Пути повышения эффективности кредитной
деятельности банка ПАО ФК «Открытие»
3.1. Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля
коммерческого банка
Во второй главе был проведен комплексный анализ кредитного портфеля
коммерческого банка ПАО ФК «Открытие», который показал, что:
1. Увеличилась доля просроченной задолженности, особенно по
потребительским кредитам физическим лицам;
2. Произошло снижение прибыльности кредитных операций.
Данные тенденции свидетельствуют, в первую очередь, о том, что
коммерческий банк ПАО ФК «Открытие» оперативно реагирует на увеличение
просроченной задолженности путем повышения доли резервов на возможные
потери по ссудам, что в свою очередь приводит к снижению уровня прибыли
(выданные банком кредиты обеспечены более чем на 80%).
На основании вышеизложенного необходимо разработать меры по
снижению проблемной ссудной задолженности коммерческого банка. Данные
мероприятия должны привести к:
— уменьшению суммы формирования резервов на возможные потери
по ссудной задолженности;
— увеличению прибыли коммерческого банка;
— изменению показателей оценки качества кредитного портфеля, что
повысит его качество.
Мероприятия по совершенствованию качества кредитного портфеля
коммерческого банка представлены в табл. 21. Внедрение данных мер в
деятельность коммерческого банка ПАО ФК «Открытие» в комплексе позволит
повысить качество кредитного портфеля.
56
Таблица 21
Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля
36
Мероприятие
Краткая характеристика
Результат
Управление
кредитным риском
Внедрение системы
управления кредитным
риском: мониторинг,
включение службы риск
менеджмента, программное
обеспечение
Позволит повысить процент
возврата кредитов
Лимитирование
одного или группы
заемщиков
Ограничить кредитование
больших сумм на больший
срок, а поддерживать
кредитование меньших
сумм на более малые сроки
Снижение потерь вследствие
концентрации какого-то из
видов риска в совокупном
кредитном портфеле
Диверсификация
розничного
кредитного
портфеля
Предоставление более
мелких сумм кредитов
большему числу
потенциальных клиентов
Развитие потребительского
кредитования
Диверсификация
корпоративного
кредитного
портфеля
Необходимо проводить
диверсификацию
кредитного портфеля с
возможностью уменьшения
совокупного риска
кредитных потерь за одно
событие
Развитие кредитования
среднего и малого бизнеса,
увеличивая их долю в
совокупном кредитном
портфеле
Страхование
кредитов в случае
наступления
банкротства
предприятия
Страхование рисков
невозврата по ссудной и
приравненной к ней
задолженности
Страхование кредитов в
случае наступления
банкротства предприятия
Пересмотреть
систему
страхования ссуд
Расширить спектр выплаты
страхового ущерба
Повысит привлекательность
страхового пакета
Следовательно, комплекс мероприятий включает в себя основные виды
работы: внедрение системы по управлению кредитным риском и
совершенствование существующих методов по снижению кредитного риска.
Уменьшение количества просроченных ссудных платежей позволит
коммерческому банку снизить ставку по кредитам, что будет явным
конкурентным преимуществом перед другими банками.
Управление кредитным риском включает в себя несколько этапов
(табл.22).
36
Терентьева, Н. С. К проблеме управления ликвидностью банковского сектора / Н. С. Терентеьва, А. А. Шибаева
// Деньги и кредит. – 2016. -№3. – С.56-59.
57
Таблица 22
Управление кредитным риском коммерческого банка
37
№
Этап
Краткая характеристика
Примечание
1
Превентивный
>
досудебный) этап
1.1
Текущий
мониторинг
состояния
кредитного
портфеля
банка
мониторинг изменения текущей
кредитоспособности, мониторинг
изменения финансового состояния
заемщиков, оценка состояния
предмета залога, своевременное
исполнение каждым заемщиком
условий кредитного договора
не реже 1 раза в
месяц
составление отчетности состояния
кредитных дел и ссудной
задолженности в соответствии с
классификацией ссуд по уровню
кредитного риска
Ежедневно
определение потенциальных и
реальных опасностей, проблемных
кредитов для принятия мер по
снижению кредитного риска
не реже 1 раза в
месяц
1.2
Включение
службы риск
менеджмента
напоминания о необходимости
внести очередной платеж
не реже 2-3 раз в
неделю
2
Судебный этап
Также на всех стадиях управления просроченной задолженностью,
особенно на превентивном и досудебном необходимо, чтобы процесс
мониторинга состояния кредитного портфеля и отслеживание просроченной
задолженности, а также другие рутинные операции стали полностью
автоматизированными. При текущем мониторинге можно выявить факторы
опасности, сигнализирующие о снижении качества кредита:
— несвоевременное погашение заемщиком суммы основного долга и
процентов согласно условию кредитного договора;
— ухудшение финансового состояния заемщика (несвоевременное
представление финансовой отчетности, снижение финансовой прибыли и т.д.);
— ухудшение состояния предмета залога;
— появление проблем с налоговыми органами;
37
Фаттахова, Р.Х. Управление риском банковской ликвидности / Р.Х. Фаттахова // Бизнес. Образование. Право.
Вестник Волгоградского института бизнеса. – 2014. - №3. – С.205-208.
— снижение внешнего рейтинга заемщика.
Платежи по основному долгу по кредиту у клиентов коммерческого банка
ПАО ФК «Открытие» списываются автоматически со счета клиента согласно
установленному графику в установленный день. Если клиент вовремя не
положил денежные средства на счет, списания не происходит. Даже если
средства поступили на счет днем позже, автоматически они не списываются, и
возникает просроченная задолженность. Клиент об этом часто даже не знает.
Следовательно, организация предупредительных действий важна на данном
этапе, для того чтобы, в первую очередь, не допустить возникновения просрочки
из -за забывчивости и невнимательности заемщика. Для реализации
предупредительных действий достаточно в соответствии с графиком платежей
предупреждать клиента о необходимости внести платеж, используя любой
выбранный клиентом способ (SMS-напоминание, телефонный звонок, e-mail).
Если по каким-то причинам не произошло списание вовремя, необходимо
информировать клиента о данном факте. Также необходимо разработать
программное обеспечение, позволяющее автоматически списывать денежные
средства позже дня по графику платежей.
На досудебном этапе необходимо постараться выявить причины
возникновения просроченной ссудной задолженности и по возможности
порекомендовать клиенту способы их устранения. В большинстве случаях
урегулировать претензии возможно посредством реструктуризации кредита,
которая выполняется поэтапно:
1. Подготовка проекта нового кредитного договора.
2. Согласование проекта нового кредитного договора.
3. Заключение нового кредитного договора.
4. Заключение соглашения о реструктуризации кредита.
5. Контроль за исполнением новых условий кредитного договора.
Для осуществления эффективного управления качеством кредитного
портфеля необходимо минимизировать кредитный риск. Существует несколько
методов управления рисками кредитного портфеля (рис.15).
Рисунок 15. Методы управления рисками кредитного портфеля
коммерческого банка ПАО ФК «Открытие»
38
В отношении к коммерческому банку ПАО ФК «Открытие»
лимитирование и диверсификацию можно применить как в розничном, так и в
корпоративном портфелях. В розничном портфеле необходимо провести его
диверсификацию путем предоставления более мелких сумм кредитов большему
числу потенциальных клиентов. В связи с ростом процентной ставки
кредитования, снижением платежеспособности населения увеличилась ссудная
задолженность по потребительским кредитам.
ПАО ФК «Открытие» необходимо провести лимитирование, то есть
рассчитать лимит кредита на одного или группу заемщиков. Ограничить
кредитование больших сумм на больший срок, а поддерживать кредитование
меньших сумм на более малые сроки. Малые суммы вернуть легче, чем большие,
тем более, краткосрочные ссуды менее подвержены риску невозврата. К тому же
расширение клиентской базы, то есть кредитование большего числа клиентов
позволит снизить концентрацию риска на одного заемщика.
Необходимо пересмотреть диверсификацию корпоративного кредитного
портфеля. В данный момент ПАО ФК «Открытие» большую долю кредитования
отдает крупным предприятиям (49%) в кредитном портфеле. Соответственно,
при возникновении просроченной задолженности, резко возрастает
просроченная задолженность на одного заемщика или группу связанных
заемщиков во всем корпоративном кредитном портфеле. То есть необходимо
проводить диверсификацию кредитного портфеля с возможностью уменьшения
38
Носкова, Е. А. Процентом меньше / Е.А. Носкова // Российская Бизнес-газета – 2015. -№12. – [Электронный
ресурс]. Режим доступа: http://www.rg.ru/2015/03/31/kredity.html. (дата обращения: 14.12.2018г.)
совокупного риска кредитных потерь за одно событие. Поэтому нужно развивать
кредитование среднего и малого бизнеса, увеличивая их долю в совокупном
кредитном портфеле. Это позволит снизить концентрацию риска на одного
заемщика или группу заемщиков путем расширения клиентской базы.
Страхование кредитных рисков - это страхование рисков невозврата по
ссудной и приравненной к ней задолженности. При проведении кредитования
корпоративных клиентов в банке нужно ввести страхование кредитов в случае
наступления банкротства предприятия. Необходимо обучить персонал,
непосредственно работающий с клиентами, так предлагать этот продукт, чтобы
клиент не сомневался в его приобретении, то есть видел для себя существенную
выгоду в его покупке.
В системе розничного кредитования также предлагаю пересмотреть
систему страхования ссуд. В данный момент страховая компания оплачивает
ссудную задолженность лишь только по причине потери трудоспособности
заемщика (инвалидности) или же по причине его летального исхода.
Необходимо расширить спектр выплаты страхового ущерба. То есть, чтобы
страховая компания выплачивала ссудную задолженность полностью или
частично в случае ухудшения финансового состояния заемщика. В основном, это
касается потери заемщиком места работы. Это повысит стоимость страхового
продукта. Поэтому нужно обучить персонал, непосредственно работающий с
клиентом, так предлагать данный продукт, чтобы клиент видел в приобретении
страхового пакета услуг только выгоду для себя и, не задумываясь, приобретал
данный продукт. Можно разбить стоимость страхового продукта по годам,
чтобы со ссудного счета списывалась не вся сумма за страхование
единовременно, а могла разбиваться на части и списываться за несколько
приемов.
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий
Сравнение показателей качества кредитного портфеля до и после введения
проекта по совершенствованию качества кредитного портфеля представлены в
табл. 23.
Таблица 23
Экономический эффект до и после внедрения проекта по
повышению качества кредитного портфеля коммерческого банка
Наименование показателя
До
внедрения
проекта
После
внедрения
проекта
Отклонение
+/-
Резервы на возможные потери по
ссудной задолженности
402,472
359,302
-43,170
Проблемная часть кредитного
портфеля
511,826
460,644
-51,183
Сумма процентов, полученных по
кредитам
1441,011
1446,572
+5,561
Сумма процентов, недополученных
банком вследствие появления
просроченной задолженности
55,610
50,049
-5,561
Коэффициент риска кредитного
портфеля
0,950
0,980
0,030
Доля просроченной задолженности
в активах банка
2,500
2,000
-0,500
Коэффициент «проблемности»
кредитов
0,030
0,027
-0,003
Коэффициент утраченной выгоды
по предоставленным кредитам
0,039
0,034
-0,005
Экономический эффект
2,500
5,000
2,500
Эффективность управления
кредитным портфелем
2,500
3,000
0,500
Анализ данных табл. 23 позволяет сделать вывод, что после введения
мероприятий по совершенствованию качества кредитного портфеля
коммерческого банка качество кредитного портфеля коммерческого банка ПАО
ФК «Открытие» повысится в 2 раза.
Внедрение данных мероприятий позволит снизить сумму просроченной
ссудной задолженности на 10%. Снижение этой суммы позволит уменьшить
формирование резерва на возможные потери по ссудной задолженности на 10%.
Также уменьшится сумма процентов, недополученных
по кредитам в связи с просроченной задолженностью, а сумма процентов,
полученным по кредитам, увеличится. Проблемная часть кредитного портфеля
уменьшится на 51,183 млрд. руб. (-10%).
Резерв на возможные потери по ссудной задолженности уменьшится на 43,170
млрд. руб. (-10%). Соответственно данная сумма переходит по балансу из статьи
расходов банка в статью доходов. Сумма процентов, недополученных банком
вследствие появления просроченной задолженности, уменьшится на 5,561 млрд.
руб., что соответственно, приведет, к тому, что проценты, полученные по
кредитам, повысятся на сумму 5,561 млрд. руб.
Изменение данных показателей приведет к улучшению коэффициентов
оценки качества кредитного портфеля и повышению экономического эффекта
управления кредитным портфелем. Коэффициент риска кредитного портфеля
повысился на 0,03 и стал 0,98, что приближается к идеальному показателю - 1.
Доля просроченной задолженности в активах банка снизилась на 0,5 и стала 2,0,
следовательно, показатель вошел в границы рекомендуемых нормативов - от 1
до 2. Коэффициент «проблемности» кредитов, показывающий наличие в
портфеле просроченных кредитов и безнадежных к взысканию ссуд, уменьшился
с 0,030 до 0,027.
Таким образом, данные мероприятия по совершенствованию качества
кредитного портфеля коммерческого банка ПАО ФК «Открытие» экономически
целесообразны и рекомендуются к внедрению. Кредитные операции - основа
банковской деятельности коммерческого банка ПАО ФК «Открытие», поскольку
являются главной статьей доходов. Формирование качественного кредитного
портфеля способствует снизить риски и повысить доходность. От
своевременности выполнения мероприятий по работе с просроченной
задолженностью зависит стабильность и репутация коммерческого банка. Эти
меры необходимо принять как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-
под контроля и потери станут неизбежными. После внедрения мероприятий в
деятельность коммерческого банка ПАО ФК «Открытие» кредитный портфель
должен стать более сбалансированным. Эффективность управления кредитным
портфелем возрастет с 2,50% до 3,00% (+0,500 процентных пункта).
Таким образом, на основании проведенного исследования в третьей главе
можно сделать следующие выводы.
Коммерческому банку ПАО ФК «Открытие» были предложены
следующие мероприятия по повышению качества кредитного портфеля:
— постоянный мониторинг информации о платежеспособности
заемщика, что способствует улучшению качества кредитного портфеля;
— автоматизация процесса мониторинга и основной, рутинной работы
по управлению проблемной задолженностью;
— своевременно и адекватно реагировать на возникновение
проблемного кредита (в том числе и путем его реструктуризации);
— по возможности наиболее ранняя работа с должником, разработка
мер по предупреждению возникновения задолженности;
— лимитирование и диверсификация корпоративного и розничного
портфелей путем распределения средств большему количеству клиентов при
сохранении объема кредитования;
— поддержка кредитования на более малый срок;
— изменение страхования кредитов.
Проведение мероприятий по улучшению качества кредитного портфеля
позволило сократить проблемную задолженность на 10%. Это привело к
улучшению ряда показателей и коэффициентов качества кредитного портфеля.
Эффективность управления кредитным портфелем возрастет с 2,50% до 3,00%
(+0,500 процентных пункта).
Таким образом, данные мероприятия по совершенствованию качества
кредитного портфеля коммерческого банка ПАО ФК «Открытие» экономически
целесообразны и рекомендуются к внедрению.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Под кредитным портфелем следует понимать структурируемую по
различным критерием качества совокупность предоставленных коммерческим
банком кредитов, отражающую социально - экономические и денежно-
кредитные отношения между банком и контрагентами по поводу обеспечения
возвратного движения задолженности, а качество кредитного портфеля
представляет собой особое свойство его структуры, обеспечивающее
максимальную доходность при условии допустимого уровня кредитного риска и
ликвидности баланса. Для коммерческого банка необходимо проводить
структурный анализ кредитного портфеля, так как он способствует снижению
суммарного кредитного риска. Анализ заключается в выявлении концентрации
кредитных вложений, определении доли крупных по объему кредитов, а также
определении доли «проблемных кредитов». Соблюдение требований
ликвидности способствует созданию рациональной структуры кредитного
портфеля.
Несмотря на то, что существует большое количество источников правовой
регламентации потребительского кредитования, в законодательстве остаются
пробелы, которые еще предстоит урегулировать, например, отсутствие норм об
ответственности заемщика за ложные сведения о себе, заведомое понимание, что
не смогут вернуть кредиты, взятые порой в нескольких кредитных организациях
одновременно, навязывание заключения иных договоров. Однако появление
специального законодательства в сфере потребительского кредитования,
регламентирующего отношения банков и заемщиков, сделало их наиболее
понятными и прозрачными, положительно воздействовало на стабильное
функционирование и развитие потребительского кредитования.
Таким образом, выделение и анализ источников, регулирующих отно-
шения по предоставлению потребительских кредитов, позволяет отметить, что
главная задача совершенствования правовой базы состоит в устранении или
минимизации неопределенностей правового поля, порождающих или способных