35
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1. Общая характеристика и основные показатели деятельности
ПАО «Сбербанк России»
Публичное акционерное общество ПАО Сберегательный банк
Российской Федерации (далее – ПАО «Сбербанк России») создан в
соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в
РСФСР» от 2 декабря 1990 г.
Учредителем Банка является Центральный банк Российской
Федерации, именуемый в дальнейшем «Банк России». Фирменное (полное
официальное) наименование Банка: Публичное акционерное общество
Сбербанк России.
Банк имеет исключительное право использования своего фирменного
наименования. Банк имеет круглую печать со своим фирменным полным
наименованием, указанием местонахождения, штампы, бланки со своим
наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной
идентификации.
Банк является частью банковской системы Российской Федерации и
руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными
документами Банка России, а также Уставом.
Банк является юридическим лицом и вместе со своими филиалами и
другими обособленными подразделениями, образует единую систему
Сбербанка России. Имеет в собственности обособленное имущество,
учитываемое на его самостоятельном балансе.
Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом,
может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и
неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в
суде.
36
Банк не несет ответственности по обязательствам Банка России,
государства и его органов. Государство гарантирует возврат вкладов
физических лиц в банке, в порядке, установленном федеральными законами.
Основной задачей банка является привлечение денежных средств
физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно -
расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и
юридическими лицами.
Сбербанк занимается кредитно-платежным обслуживанием
хозяйственных структур, осуществляет валютные операции по расчетам
клиентов с иностранными партнерами.
С переходом страны к рыночным отношениям Сбербанк РФ
способствует инвестированию сбережений населения в экономику через
участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приобретения средств
производства и самостоятельной предпринимательской.
Сбербанк России сосредоточивает значительный объем депозитов и
выполняемых операций, имеет широкую сеть учреждений, филиалов,
значительную численность персонала.
К основным функциям Сбербанка России относятся следующие:
мобилизация временно свободных и не используемых на текущее
потребительские цели денежных средств населения и предприятий;
размещение привлеченных средств в экономику и в операции с
ценными бумагами;
кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций;
кредитование потребительских нужд населения; осуществление
денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с населением;
выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков, сертификатов и
других ценных бумаг;
консультирование и предоставление экономической и финансовой
информации; совершение валютных операций и международных
расчетов.
37
Сбербанк осуществляет следующие банковские операции:
привлекает и размещает денежные средства физических и
юридических лиц;
открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц,
осуществляет расчеты по поручению клиентов, в том числе банков-
корреспондентов;
инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные
документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и
юридических лиц;
покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной
формах;
привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;
выдает банковские гарантии.
Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в
иностранной валюте.
Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
Как говорится на официальном сайте Сбербанка, компания способна
меняться и двигаться вперед. Несмотря на то, что банк называют старейшим
и крупнейшим в России, он является достойной конкуренцией на
международном рынке банковских услуг и держится в курсе финансовых и
технологических изменений. По данным официального сайта Сбербанка, на
долю банка приходится около 44,9% вкладов населения, 37,7% кредитов
юридическим лицам (данные за 2017 год). В России банк имеет более 127
млн. розничных клиентов и 1,1 тыс. корпоративных клиентов в 22 странах.
С 2010 года Сбербанк создал проект «Детская деревня SOS» для
многодетных семей с приемными детьми, стоимость которого составляла
более 24 млн рублей. В 2011 году Сбербанк выделил около 2 миллионов
рублей на благотворительность. В частности, помощь получили ветераны,
инвалиды, а также пострадавшее в катастрофах и природных катаклизмах.
38
Кроме того, средства шли на поддержку культурных мероприятий. Также
после землетрясения в Японии Сбербанк перечислил около 2 млн долларов
Российскому Красному Кресту, что стало крупнейшим пожертвованием
среди российских компаний. Кроме того, Сбербанк поддерживает фонд
«Подари жизнь».
Доходы, полученные от клиентов, использующих карту Visa, банк
перечисляет в фонд (50% за первый год обслуживания клиента, далее 0,3% от
суммы всех покупок клиента). Среди его проектов есть созданный в 2015
году фонд «Вклад в будущее», целью которого является помощь
преподавателям, руководству систем дошкольного и среднего образования в
социальных учреждениях, детским домам и интернатам, детям с
особенностями развития и здоровья, а также родителям и опекунам. По
мнению банка, фонд поможет поддержать развитие новых технологий и
решений, которые помогу получать знания, сделают их доступными для всех.
В современном мире все очень быстро меняется, и умение учиться в течение
всей жизни становится особенно важным. Также Сбербанк поддерживает
проекты в области культуры.
В 2016 году в 25 музеях страны были организованы бесплатные
выставки под слоганом «Искусство сохранять», приуроченные к юбилею
банка (175 лет). Кроме того, Сбербанк является партнером ежегодного
благотворительного забега «Зеленый Марафон», организованного фондом
помощи детям «Обнаженные сердца».
Также при поддержке Сбербанка в 2017 году по инициативе Минфина
прошел проект «Всероссийская неделя финансовой грамотности» для
населения. Сбербанк создал платформу «СбербанкВместе», с помощью
которой любой клиент банка может перечислять деньги на
благотворительность. Данная программа объединяет более 80 организаций по
различным направлениям, среди которых имеются фонды по охране природы
и экологии (Всемирный фонд дикой природы (WWF), РЭЙ), развитию
культуры и искусства (Благотворительный Фонд Владимира Спивакова),
39
науки и образования (Вклад в Будущее). Кроме того, есть фонды,
оказывающие помощь пожилым людям и ветеранам (Доброе Дело, Память
Поколений), людям с инвалидностью (Дорога в Мир, Соединение), людям в
тяжелой жизненной ситуации (Ночлежка, Ясное Утро, Гольфстрим), детям
(Дети без мам, Материнское Сердце, Бюро добрых дел), а также тем, кто
помогает (Союз волонтерских организаций и движений, Перспективы).
Единая система Сбербанка России состоит из многих элементов –
внутренних структурных подразделений (ВСП). Организационная структура
управления Сбербанком России представляет собой линейную и
функциональную структуру. В этом типе организационной структуры,
функциональные менеджеры составляют штаб линейного руководителя.
Специфика задач вместе с умением управлять многоцелевой аудиторией
помогает банку повышать качество принимаемых решений и координировать
действия сотрудников.
С 2012 году Сбербанк начал реализацию программы
«Переформатирования офисов Сбербанка». Целью данной программы
является удовлетворение возрастающих потребностей клиентов данного
банка. В рамках реализации программы во всех отделениях оборудована зона
самообслуживания с банкоматами и терминалами, работающая 24 часа семь
дней в неделю. В данной зоне в рабочее время работает постоянный
консультант, оказывающий помощь тем клиентам, кто еще не освоил
банковскую технику.
Также, в каждом офисе установлены терминалы системы
«Электронная очередь». Получив талончик и дождавшись в комфортной
обстановке своей очереди, клиент попадает в зону простых операций. В ней
нет барьерных стекол и общение происходит максимально открыто.
Тем клиентам, которым нужна длительная консультация (например,
если человек хочет получить кредит, заказать банковскую карту или открыть
вклад), электронная очередь направит в зону продаж. Здесь клиент может
пообщаться со специалистом банка, что называется, с глазу на глаз.
40
Результат переформатирования офисов обнаруживает рост операций и
продаж. Так, с момента реализации программы число открываемых вкладов
увеличилось в 1,2 раза, количество выданных кредитов – в 2,4 раза,
кредитных карт – в 1,5 раза
21
.
Руководство Сбербанка основано на принципе корпоративизма в
соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным
годовым Общим собранием акционеров Банка. Органами управления Банка
являются:
1. Общее собрание акционеров является высшим органом управления
Сбербанка. Общее собрание акционеров принимает решения по
основным вопросам деятельности Банка.
2. Наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17
директоров, в том числе 11 представителей Банка России, 2
представителя Сбербанка и 4 независимых директора.
3. Совет Банка. Совет Банка состоит из 13 членов. Совет возглавляет
Председатель, Председатель Правления Банка.
Банк имеет общую лицензию на осуществление банковских операций
№ 1481 от 11 августа 2015 года.
Сбербанк в соответствии с лицензией, выданной ему ЦБ РФ,
предоставляет кредиты как физическим, так и юридическим лицам.
Кредиты банка ПАО «Сбербанк» будут разделены на следующие
типы:
кредитование физических лиц;
кредитование юридических лиц;
кредитование малого бизнеса;
страхование имущества, заложенного.
Филиальная сеть Сбербанка расположена по всей стране. По
состоянию на 1 апреля 2018 года сеть Сбербанка состояла из 16
21
Интернет-ресурс: Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» //www.sberbank.ru. (Дата обращения
25.01.2019).
41
территориальных банков и 17493 единиц по всей России. Сбербанк России
имеет 95 филиалов, у него также один филиал за рубежом в Нью-Дели
(Индия), 11 703 дополнительных офиса
22
.
Дочерние компании Сбербанка не наделены правами юридических
лиц и действуют на основании Положения, утвержденного Советом
Сбербанка, имеют баланс, который включен в баланс Сбербанка, имеют
символы Сбербанка России.
Структура акционеров ПАО «Сбербанк»
23
представлена в виде
диаграммы на рисунке 2.
Рисунок 2 – Структура акционеров ПАО «Сбербанк»
Основателем и основным акционером Банка является Центральный
банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 1 июля 2018
года он владеет 60,3% голосующих акций и 57,6% в уставном капитале
Банка.
Остальные акционеры Сбербанка составляют более 263 тысяч
юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в
22
Интернет-ресурс: Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» //www.sberbank.ru. (Дата обращения
25.01.2019
23
Интернет-ресурс: Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» //www.sberbank.ru. (Дата обращения
23.01.2019
42
структуре капитала Сбербанка (более 32%) свидетельствует о его высокой
инвестиционной привлекательности.
Сбербанк по праву можно назвать главным кредитором российской
экономики. Он занимает самую большую долю на рынке депозитов (около
46% депозитов физических лиц, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2%
кредитов юридическим лицам). Более 110 миллионов клиентов в Российской
Федерации имеют более 110 миллионов клиентов, на долю которых
приходится большая часть населения страны, и около 11 миллионов
иностранных граждан пользуются услугами Сбербанка.
Услугами Сбербанка пользуются более 1 миллиона предприятий. Банк
обслуживает все группы корпоративных клиентов. Более 35%
корпоративного кредитного портфеля банка приходится на малые и средние
компании. Остальное - для кредитования крупных и крупных корпоративных
клиентов.
Сбербанк занимает первое место в рейтинге банков по объему
кредитного портфеля (на 1 апреля 2018 года - 17655,9 млрд. рублей).
Основными приоритетами банка являются: создание глубоких и
доверительных отношений с клиентами, являющихся консультантами как для
физических лиц, так и для юридических лиц.
Миссия ПАО «Сбербанк России» сформулирована следующим
образом: «Мы даем людям уверенность и надежность, мы улучшаем свою
жизнь, помогая реализовать стремления и мечты. Мы строим одну из лучших
финансовых компаний в мире, успех которой Основан на профессионализме
и чувстве гармонии и счастья своих сотрудников».
В рейтинге надежности журнала «Российские банки финансов»
первое место занимает ПАО «Сбербанк», а также рейтинг 100 крупнейших
российских банков, составленный журналом Forbes Russia.
Таким образом, основной целью банка является извлечение прибыли и
повышение благосостояния ее акционеров. Основные направления
изменений, происходящих в настоящее время в ПАО «Сбербанк»:
43
максимальная ориентация на клиента и преобразование ПАО «Сбербанк»
в «сервисную» компанию для обслуживания индивидуальных и
корпоративных клиентов;
технологическое обновление Банка и «индустриализация» систем и
процессов;
значительное повышение операционной эффективности Банка на основе
самых современных технологий, методов управления, оптимизации и
рационализации деятельности во всех областях посредством внедрения
производственной системы ПАО «Сбербанк»;
развитие операций на международных рынках в странах СНГ.
Реализация Стратегии развития позволит Банку укрепить свои
позиции на российском рынке банковских услуг и достичь показателей,
соответствующих уровню высококачественных универсальных глобальных
финансовых институтов. Сбербанк является членом ведущих российских и
международных организаций, что позволяет ему взаимодействовать с бизнес-
сообществом по развитию российского банковского сектора, улучшать
инвестиционный климат, развивать предпринимательство, укреплять
международные экономические связи и т.д.
Сбербанк продолжал улучшать качество обслуживания клиентов.
Самым значительным сервисом Сбербанка является принятие
платежей населения. Их объем за год увеличился в 1,4 раза и достиг 1621
тысяч рублей, количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и
превысило 1 134 тыс. Доля платежей, произведенных с использованием
биллинговой технологии, увеличилась за год до 65,7%.
Сбербанк имеет уникальную филиальную сеть: в настоящее время она
включает в себя 17 территориальных банков и около 20 000 единиц по всей
стране.
Сбербанк постоянно развивает финансирование торговли и экспорта,
а к 2020 году планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной
за пределами России. Дочерние банки Сбербанка действуют в Казахстане,
44
Украине и Беларуси. В соответствии со Стратегией развития Сбербанк
расширил свое международное присутствие, открыв представительство в
Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в
Китае.
С января 2018 года Сбербанк продемонстрировал высокую
эффективность операций, улучшил финансовую отчетность, что стало
объективным показателем успешного, эффективного и динамичного развития
бизнеса.
Основные показатели деятельности банка можно увидеть в таблице 4.
Таблица 4
Основные показатели деятельности ПАО «Сбербанк»
за 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатели
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Абсолют.
изменение
(+/-)
Темп
роста,
%
Активы
21746760
2276916
21721078
-
25682
99,88
Пассивы
19764421
20378763
18892157
-
872264
95,59
Собственные
средства
1982338
22328152
2828920
846582
142,71
Процентные
доходы
1661885
1990795
2079766
417881
125,15
Процентные
расходы
702161
1132363
878207
176046
125,07
Чистый доход
1027872
957730
1412610
384738
137,43
Таблица 4 показывает, что активы банка показали снижение -25682
тыс. руб. и составил 99,88% от увеличения. Решающее влияние на динамику
баланса оказало отрицательная переоценка валютных позиций в результате
укрепления рубля. Обязательства снизились на 872 264 тыс. руб. или 95,59%.
Одной из причин снижения активов и обязательств является сложная
финансовая позиция большинства корпоративных заемщиков, в основном из-