12
Элементы
кредитования
Регламентируемые параметры и процедуры
формы документов;
Оформление
кредита
технологическая процедура выдачи кредита; контроль
за правильностью оформления кредита
порядок управления кредитным портфелем;
Управление
кредитным
процессом
контроль за исполнением кредитных договоров;
условия продления или возобновления просроченных
кредитов;
порядок покрытия убытков;
контроль за управлением кредитом
В основе реализации кредитной политики банка должна лежать
теоретически обоснованная модель оптимальной кредитной политики,
разработка которой должна базироваться на анализе его ресурсной базы. В
отличие от зарубежной практики, где распространено составление лишь
одного документа, в котором представлены основные направления кредитной
политики необходимо разрабатывать синтетический документ, отражающий
все стороны деятельности банка по реализации эффективной кредитной
политики.
13
В документе о кредитной политике, как правило, должны быть
зафиксированы разумные, общепринятые принципы кредитного
администрирования. Различия таких документов вытекают из конкретных
особенностей того или иного банка: его целей, рынков, финансовых
структур, размера конкурентной ситуации, опыта персонала.
Следовательно, каждый банк должен разумно подходить к разработке
индивидуальной политики, отражающей именно его конкретные
потребности.
Чтобы стать эффективной, кредитная политика должна быть
максимально сжатым достаточно детальным документом. Обязательным ее
13
Ковалев П. П. Стратегия банковского риск-менеджмента. // Финансы и кредит. 2017 г. - № 15 (351). - с. 27-
33
13
элементом должны стать рекомендации для практического определения
запросов на кредиты. Кредитная политика, как и любая другая должна
основываться на реальности. В процессе разработки кредитной политики
банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля,
рассматривая его диверсификацию с позиций определения оптимальной
кредитной политики. Это позволяет вести речь о таких ее видах как
кредитная политика по предоставлению потребительских ссуд, кредитная
политика по ипотечному кредитованию, кредитная политика по
кредитованию малого и среднего бизнеса и т.д.
Исходя из вышеизложенного, следует, что кредитная политика
является важнейшим инструментом достижения стратегических целей
коммерческого банка. От ее успешной реализации во многом зависит
финансовый результат банковского учреждения.
14
Таким образом, оптимальная кредитная политика банка — в широком
смысле — это стратегия и тактика банка по оптимизации кредитного риска,
принимаемого на себя банком, в рамках допустимых законодательством
норм и нормативов.
Кредитная политика коммерческого банка базируется на трех основных
принципах:
1. предоставление кредитов в соответствии с одним из главных
принципов - возвратность кредитов;
2. размещение средств с учетом интересов акционеров (в том числе,
получения дохода), с одной стороны, и с целью защиты интересов
вкладчиков, с другой стороны;
3. соответствие потребностям рынка в кредитах и соответствие
сфере деловой активности банка.
15
Принципы кредитной политики представлены на рисунке 1.
14
Морсман Э. Искусство коммерческого кредитования / Эдгар Морсман; Пер. с англ. М.: Альпина Бизнес
Букс, 2015. — 187 с.
15
Селищев А. С. Деньги. Кредит. Банки. СПб.: Питер, 2017. - 432с.: ил. — (Серия «Учебник для вузов»).
14
Рисунок 1- Принципы кредитной политики банка
16
В соответствии с этими принципами каждый банк определяет цели и
направления кредитования, разрабатывает порядок предоставления кредитов.
Принцип возвратности кредитной политики реализуется путем
регламентирования условий платежеспособности клиента: определяются
рекомендуемые размеры дохода, вычетов заемщика, количество иждивенцев,
опыт работы и т.д. Далее определяется оптимальная структура кредитного
портфеля по типу заемщика, по размерам кредита, по целям. Также
планируются меры работы с проблемными кредитами.
17
Принцип требования по уровню доходности выражается в размере
дохода, который хотят получить собственники. Данное условие регулируется
путем реализации процентной политики банка, размеров комиссий за услуги.
Также в рамках данного принципа определяются виды кредитов, которые
будут составлять продуктовую линейку банка.
Принцип соответствия потребностям рынка выражается в
необходимости наличия в кредитной политике востребованных типов
продуктов, современных технологий по оценке заемщика, сопровождению
16
Синки Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг / Джозеф
Синки-мл.; Пер. с англ. М.: Альпина Бизнес Букс, 2017. - 1018 с.
17
Смулов А. М. Проблемы кредитной политики и пути их решения. // Банковское дело. 2017 г. - № 2. - с. 18-
21
15
кредита и т.д. Безусловно, данный принцип является одним из основных
принципов формирования кредитной политики банка.
Кроме принципов в кредитной политике прописывается
непосредственно сам кредитный процесс, осуществляемый банком.
Сегодня коммерческие банки предоставляют ссуды всем субъектам
хозяйственной деятельности, независимо от их формы собственности,
статуса и отраслевой принадлежности. Но потенциальный заемщик должен
иметь возможность своевременных выплат процентов за использование
денежных средств банка и возврата основной суммы задолженности.
18
В любой финансовой организации кредитный процесс начинается с
создания особого отдела кредитования, обязанностями которого являются
регулирование и последующее эффективное управление кредитным
процессом. Банки сегодня имеют развитую систему кредитования, предлагая
своим клиентам широкий перечень продуктов. Это подразумевает четкую
слаженность структуры финансовой организации, все кредитные программы
должны включать перечисленные выше этапы кредитного процесса и строго
соблюдать все стадии кредитования.
Выделяют следующие основные этапы процесса кредитования:
1. Рассмотрение заявки клиента на получение ссуды. На данном
этапе сотрудниками банка производится анализ и предварительный отбор
заявок на кредитование. Главная задача – собрать как можно больше
информации о возможных клиентах.
19
Потенциальный заемщик для получения ссуды должен подать заявку
(свободной формы), с указанием желаемой суммы займа, его целевого
назначения, а также срока погашения кредита. Если сумма предполагаемого
займа достаточно крупная, клиент должен приложить к заявлению
информацию о возможном обеспечении ссуды.
18
Чичуленков Д. А. Управление портфелем банковских активов в современных российских условиях. //
Финансы и кредит. — 2017 г. № 9 (345). - с. 36-42
19
Кашин В. А. Причины кризиса и меры по его преодолению. // Банковское дело. 2017 г. - № 2. - с. 10-13
16
2. Анализ финансовой состоятельности потенциального клиента.
Банковские работники должны определить, сможет ли он своевременно и в
полной мере оплачивать свои долги. На данном этапе кредитный процесс
предполагает первичную проверку документов, собеседование с
потенциальным клиентом. Инспектор должен узнать, реально ли необходим
займ потенциальному клиенту, уточнить о наличии у последнего всех
возможных источников платежей по клиенту.
Если сотрудник финансовой организации сумеет максимально точно
определить кредитоспособность заемщика, банк сможет снизить
собственный риск при дальнейшем кредитовании клиента.
20
3. Подготовка и заключение договора кредитования. На данном
этапе банк принимает окончательное решение о форме и условиях
предоставления займа клиенту. Далее кредитное соглашение подписывается
обеими сторонами, впоследствии данный документ будет являться
инструментом управления последующих этапов кредитного процесса.
4. Определение условий обеспечения займа, предоставление
гарантий возврата денежных средств банку. Другими словами, сотрудникам
кредитного учреждения необходимо обоснованно выбрать залог, правильно
оформить все залоговые документы, разъяснить клиенту его обязанности и
права.
21
5. Предоставление займа. Кредитный процесс продолжает
процедура предоставления заемных средств клиенту. При этом, заемщик
получает средства на кредитную карту или наличными деньгами. Вид
ссудного счета и способ выдачи займа зависят от особенностей операции.
6. Выплата клиентом процентов и основной суммы по кредиту.
Способ погашения займа описывается в договоре. На данной стадии
финансовая сделка между клиентом и банком завершается.
20
Букато В. И., Головин Ю. В., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. -2-е изд., перераб. и
доп. / Под ред. М. X. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 2015. - 368с.
21
Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. —
3-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС. 2015. — 560 с.
17
7. Контроль над проведением каждой стадии кредитного процесса.
Сотрудники банка, проводящие мониторинг состояния процесса
кредитования, должны разработать практические актуальные рекомендации
и предложения по оптимизации и усовершенствованию кредитной
банковской политики.
Кредитная политика для юридических и физических лиц строится по-
разному.
Банковская кредитная политика в работе с юридическими лицами
подразумевает плодотворное долгосрочное сотрудничество в связи с
формированием хорошего кредитного портфеля с минимальными рисками.
Отобранным по ряду критериев юридическим лицам будут предложены
интересные с точки зрения минимизации затрат условия сотрудничества.
22
Оценке стабильности юридического лица подлежат факторы чистоты
ведения бухгалтерии, доходности бизнеса и его стратегической устойчивости
в сложные кризисные времена, наличие собственного капитала и имущества,
которое может быть предложено в качестве обеспечения кредитных
обязательств.
Кредитованием физических лиц занимаются все финансовые
учреждения, получившие разрешение на выполнение кредитных операций.
Учитывая кредитную политику конкретного банка, финансовые аналитики
рассчитывают доходные программы, предлагаемые клиентам в качестве
кредитных продуктов.
23
Кредитная политика в отношении физических лиц
включает специализированные долгосрочные предложения (ипотека,
автокредитоы), индивидуальные кредиты (целевые, льготные), открытие
краткосрочных кредитных линий в рамках финансовых возможностей
клиентов (кредитные карты).
Кредитной политикой вводят ограничения для заемщиков по возрасту,
22
Терновская Е. П., Новосельцева М. М. Формирование кредитной политики коммерческого банка. //
Финансовый журнал. 2017 г. - № 2. - с. 119-128
23
Ларионова И. В. Управление активами и пассивами в коммерческом банке. -М.: «Консалтбанкир», 2015. –
390 с.
18
наличию постоянного дохода и стажа работы, прочим критериям. При оценке
фактора платежеспособности проводят анализ кредитной истории, также
учитывают наличие денежных остатков на счетах клиентов на конец месяца.
В завершение следует отметить, что содержание кредитной политики
банка – индивидуальный вопрос, связанный напрямую с поставленными
целями и выбранной кредитной политикой. Стратегия и тактика банковских
решений в области кредитования определяет суть политики конкретного
учреждения. Первоочередную стратегическую роль здесь играет
приоритетное направление развития. Ряд финансовых учреждений
предпочитают развиваться в одном направлении, как автокредитование или
кредитование сельскохозяйственного сектора, к примеру, другие ставят
целью обеспечение услугами всей кредитной отрасли.
Тактика включает весь инструментарий и методы выполнения
поставленных целей, учитывая формирование правил, ставок, условий.
Немаловажные факторы: квалификация и усердие персонала во избежание
ошибок и принятия нерациональных решений.
1.3 Основные факторы, влияющие на кредитную политику
коммерческого банка
На кредитную политику финансовых учреждений практически в
одинаковой степени влияет ряд микроэкономических и макроэкономических
факторов.
24
В первую группу попадают такие показатели как ликвидность активов
в разрезе конкретного предприятия, специализация отдельного банковского
учреждения, особенности клиентской базы, привлечение дополнительного
финансирования и особенности ресурсной базы. Уровень квалификации
персонала в ряде случаев играет решающую роль, поскольку далеко не все
специалисты, к примеру, способны работать с неблагонадежными
24
Казимагомедов, А. А. Деньги, кредит, банки: учебник / А. А. Казимаго-медов, А. А. Гаджиев. М.:
Издательство «Экзамен», 2016. - 559, 1. с. (Серия «Учебник для вузов»)
19
заемщиками.
Среди макроэкономических составляющих в первую очередь хочется
отметить уровень конкуренции в банковском секторе, состояние котировок
национальной валюты, размеры процентных ставок, инфляция, а также
стадия экономического цикла, на прохождении которой находится
государство в данный момент.
Не следует сбрасывать со счетов и юридические вопросы, поскольку
они способны оказывать влияние на размер банковских резервов, изменение
или не изменение процентных ставок, а также других параметров работы
посредством направления администрации коммерческих банков
соответствующих директив.
Кредитная политика – это стратегия и тактика банка в области
кредитных операций. Проведение кредитной политики осуществляется с
целью максимизации доходов банка и его стабильного развития.
25
Кредитная политика как целое выражается через разные операции –
собственно кредитную и депозитную. Эти операции отличаются по существу.
Но имеют единую родовую основу. Итак, политика по размещению
депозитов и предоставлению займов представляется двумя сторонами одного
процесса – движения ссуженной стоимости.
На макроэкономическом уровне формирование кредитной политики
посредством деятельности Центрального банка предполагает наличие
взаимосвязи между категориями банковская и кредитная политика.
26
Не
определив состав и структуру банковской политики, как общей категории,
сложно в полной мере разобраться в значении более частного понятия –
кредитная политика. На практике банковская политика включает в себя
совокупность следующих элементов:
- кредитная политика,
25
Букато В. И., Головин Ю. В., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России. -2-е изд., перераб. и
доп. / Под ред. М. X. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 2015. - 368с.
26
Селищев А. С. Деньги. Кредит. Банки. СПб.: Питер, 2017. - 432с.: ил. — (Серия «Учебник для вузов»).
20
- депозитная политика,
- процентная политика,
- валютная политика,
- политика в области расчетно-кассового обслуживания клиентов,
- политика по проведению отдельных банковских операций (например,
фондовых, консалтинговых, трастовых и т. д.)
Также не стоит забывать о том, что к банковской политике относится
управление рисками, рентабельностью, персоналом.
Сущностью кредитной политики можно назвать стратегию и тактику
банка по привлечению ресурсов и дальнейшего их инвестирования в сфере
кредитования клиентов банка. В широком смысле можно рассматривать
кредитную политику со стороны банка-кредитора и банка-заемщика по
отношению к его клиентам, включая население. В узком же смысле
кредитной политикой является стратегия и тактика банка в вопросе
организации процесса кредитования.
27
Говоря о функциях кредитной политики, как проявление ее сущности,
можно выделить две группы:
- общие функции, характерные для различных элементов банковской
политики,
- специфические функции, которые отличают кредитную политику от
других элементов.
28
Общие функции: коммерческая, стимулирующая, контролирующая.
Коммерческая функция – это функция, направленная на получение
банком максимальной прибыли от проведения банковских операций, в том
числе и кредитных.
Стимулирующая функция заключается в аккумулировании
посредством проведения кредитной политики временно свободных
27
Чичуленков Д. А. Управление портфелем банковских активов в современных российских условиях. //
Финансы и кредит. — 2017 г. № 9 (345). - с. 36-42
28
Кашин В. А. Причины кризиса и меры по его преодолению. // Банковское дело. 2017 г. - № 2. - с. 10-13
21
денежных средств в кредитные организации, и их дальнейшее рациональное
размещение. Эта функция отражает объективные потребности государства,
банков и клиентов. Клиент получает преимущества двумя способами: либо
он размещает деньги в банк на депозит под определенный процент,
ограничив при этом свое текущее потребление, и через некоторое время
получает сумму с процентными выплатами; либо получает ссуду в банке при
недостатке необходимых денежных средств для реализации оперативных
целей (в данной ситуации обязанность заемщика платить банку проценты за
пользование кредитом стимулирует его выплатить заем в максимально
сжатые сроки и не допускать просрочки платежей).
29
Банк же использует стимулирующую функцию с целью привлечения
денежных средств по более дешевой цене и предоставления этих денег
клиентам по более дорогой. Полученную разницу банк получает в качестве
прибыли. Государство же может осуществлять управление денежной массой
посредством банковской деятельности.
Контрольная функция кредитной политики позволяет осуществлять
контроль за привлечением и использованием кредитных ресурсов как самими
банками, так и их клиентами с учетом конкретных приоритетов кредитной
политики рассматриваемого банка.
30
Если говорить о специфических функциях кредитного процесса, то
можно выделить функцию оптимизации кредитного процесса, которая
непосредственно направлена на достижение цели банковской политики. Она
позволяет выявить наиболее приоритетные направления кредитования для
конкретного банка и разработать приемлемые условия предоставления ссуд
клиентам.
Ролью кредитной политики банка является определение наиболее
приоритетных путей развития деятельности банка в момент аккумуляции и
29
Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливец-кой 5-е изд., перераб. и доп.- М.:
Финансы и статистика,2016.-592 с.
30
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е. Ф. Жуков, Н. М. Зеленко-ва, Л. Т. Литвиненко / Под ред.
проф. Е. Ф. Жукова. 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. - 703 с.