2
Содержание
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................. 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ
ЛИЦ............................................................................................................................... 6
1.1 Экономическое содержание и принципы кредитования физических лиц ...... 6
1.2 Основные способы предоставления кредитов физическим лицам .................. 9
1.3 Законодательные и нормативные основы кредитования физических лиц ... 20
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ РЫНКА
КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В РОССИИ .......................................... 27
2.1 Современные тенденции кредитования физических лиц ............................... 27
2.2 Основные проблемы осуществления кредитования физических лиц ........... 37
2.3 Перспективы развития кредитования физических лиц ................................... 39
ГЛАВА 3. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В ПАО
«СБЕРБАНК» ............................................................................................................. 42
3.1 Анализ кредитных операций физических лиц в ПАО «Сбербанк» ............... 42
3.2 Особенности организации процесса кредитования физических лиц в ПАО
«Сбербанк» ................................................................................................................. 48
3.3 Рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц в ПАО
«Сбербанк» ................................................................................................................. 65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ......................................................................................................... 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ............................................... 77
3
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования обуславливается тем, что неотъемлемой
частью стабильности экономики и важнейшим фактором экономического роста
страны является система кредитования физических лиц. Способствуя решению
финансовых проблем населения, связанных с приобретением транспортных
средств, жилья, оплатой обучения и медицинских услуг, кредитные
организации предоставляют населению кредиты. Тем самым они стимулируют
спрос на товары и услуги, что благоприятно влияет на их производство и
реализацию. При этом повышается потенциал экономики страны.
В настоящее время вопросы кредитования физических лиц, включая
проблемы снижения банковских рисков в сфере розничного бизнеса, проблемы
возвратности кредитов, защиты интересов и прав сторон договора
потребительского кредита, остаются неурегулированными. Несмотря на то, что
Гражданский кодекс РФ содержит нормы, посвященные регулированию
отношений по договорам займа и кредита, а их отдельные аспекты
регламентированы банковским законодательством Российской Федерации,
приходится констатировать, что на сегодняшний день не существует
специальных нормативных актов в области кредитования физических лиц,
которые бы полностью отражали его специфику.
Главной задачей каждого банка является забота о своих клиентах. Данная
забота проявляется в том, что функционирующая система кредитования
обуславливается его целями и направлена, на удовлетворение потребностей
каждого гражданина в таких вопросах, как приобретение, строительство и
реконструкция жилья, обучение, приобретение мебели, бытовой техники и т.д.
Кредитование выступает в качестве самой доходной статьи банковского
бизнеса. Именно за счет кредитования формируется основная часть чистой
прибыли, которая отчисляется в резервные фонды и идет на выплату
дивидендов акционерам банка.
Кредиты клиентам, как юридическим, так и физическим лицам
предоставляются банком из собственных и заемных ресурсов. Средства банка
4
формируются за счет размещения клиентами денег на расчетных счетах,
текущих счетах, срочных счетах и иных счетах, а также банковских вкладов
(депозитов); межбанковских кредитов; средств, мобилизованных банком, во
временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.
Актуальность исследования заключается также и в том, что кредитование
физических лиц выступает в качестве одной из наиболее перспективных в
сфере банковских услуг. Кредитование физических лиц с каждым годом
должно получать наибольшее распространение и развитие.
Каждый день в банках обслуживается множество клиентов – физических
лиц - по вопросам кредитования и количество обращений с каждым годом лишь
растет. Сущностью кредитования физических лиц является предоставление
денег либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа по целевому
назначению на условиях возвратности и срочности. Кредитование физических
лиц играет важную роль в перераспределении капитала между отраслями
народного хозяйства, путем стимулирования эффективности труда.
Целью исследования является предложения мер по совершенствованию
банковского кредитования физических лиц в современных условиях на примере
коммерческого банка.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие
задачи:
1) изучить теоретические аспекты банковского кредитования физических
лиц в современных условиях;
2) проанализировать процесс и эффективность банковского кредитования
физических лиц в ПАО «Сбербанк»;
3) внести предложения по совершенствованию банковского кредитования
физических лиц в ПАО «Сбербанк»;
4) оценить эффективность предлагаемых мероприятий.
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».
Предметом исследования является банковское кредитование физических
лиц, его организация и перспективы развития.
5
Методологической базой является анализ кредитования физических лиц,
его организация и перспективы развития, которые нашли своё отражение в
работах Герасименко В.П., Звонова Е.А., Кузнецова Е.И., Малиновская О.Е.,
Нешитой А.С.
Для написания теоретической части работы были использованы
различные источники литературы, нормативно-законодательная база по
исследуемому вопросу, научная литературы, учебные пособия, периодические
издания.
6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1 Экономическое содержание и принципы кредитования физических лиц
Кредитование – это форма финансовых отношений, при которой одно
лицо (кредитор) предоставляет другому в пользование некоторую сумму
средств на условиях возвратности, платности и срочности.
Наиболее часто в качестве кредитора выступают финансовые
организации и структуры – банки, ломбарды, микрофинансовые учреждения. В
роли заемщика могут оказаться, как физические лица, так и предприниматели,
организации
1
.
Банковское кредитование физических лиц является одним из наиболее
динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую
очередь с потребностью банков в прибыльных кредитных продуктах. Вместе с
тем, возросшие риски в современных условиях определяют необходимость
дальнейшего совершенствования регулирования отдельных видов
необеспеченных кредитов физическим лицам с целью создания адекватных
резервов под возможные потери
2
.
Роль кредитов физическим лицам в экономической литературе
рассматривается в основном с количественной стороны без анализа
обостряющихся противоречий, обусловленных кредитной экспансией и ростом
закредитованности физических лиц. Большинство экономистов отмечает, что
кредитование физических лиц способствует расширению емкости рынка по
целому спектру потребительских товаров и услуг, поэтому активная работа
коммерческих банков в области кредитования физических лиц ведет к росту
производства, повышению качества и уровня жизни населения. В этой связи
наряду с перераспределительной функцией особое значение приобретает
социальная функция кредитов, предоставленных физическим лицам для
1
Горбунова К.А. Кредитование физических лиц как способ решения социальных проблем //
Инновационная наука, 2016. - № 4. – С. 129
2
Новоселова Е.Г. Организация деятельности коммерческого банка / под ред. А.А. Земцова.
Томск: Изд. Дом Томского государственного университета, 2014. - С. 200
7
решения жилищных проблем, а также для получения образования. Наличие
специальных программ и снижение процентов по указанным кредитам
способствует выравниванию доходов населения и повышению
платежеспособности граждан.
Вопросы роста потребления граждан на основе развития банковского
кредитования должны решаться с учетом проблем их несвоевременного
возврата и увеличения просроченной задолженности. Для этого исследуем
классификацию и особенности кредитов физическим лицам в сфере
потребительского, ипотечного и предпринимательского кредитования.
За долгие годы практики кредитования сложился ряд устоявшихся
принципов, которые соблюдаются априори
3
:
- принцип договоренности и совпадения интересов. Выдача кредита
может состояться лишь при условии наличия у кредитора свободного капитала,
а обе стороны достигнут договоренности о размерах и сроках кредитования,
величине процентной ставки. Не последнюю роль способно сыграть и
предоставление обеспечения займа;
- принципы срочности и возвратности. Заимствованная сумма должна
быть возвращена в срок, предусмотренный договором, вместе с начисленными
процентами, которые выражают стоимость услуги;
- принцип предоставления гарантий и обеспечения. При выдаче крупных
сумм каждый кредитор желает убедиться в том, что его средства будут
возвращены. Поэтому он вправе требовать подтверждения платежеспособности
или предоставления в залог ликвидного имущества, не уступающего по цене
сумме кредита.
Предпосылкой для обращения за кредитом для физических лиц являются
различного рода потребности, от желания приобрести собственное жилье до
простых жизненных ситуаций, когда срочно требуется некоторая сумма
наличных средств.
3
Ганцева Л.В. Банковские продукты в кредитовании физических лиц // Экономика и
управление в XXI веке. 2015. - С. 13
8
Наличие прямого и связанного кредитования, участие финансовых и
нефинансовых организаций в предоставлении кредитов физическим лицам
определяет необходимость исследования системы кредитования физических
лиц как совокупности экономических отношений, формируемых на основе
взаимосвязанных и взаимообусловленных элементов.
Обратимся к автору О.И. Лаврушину, он представляет систему
кредитования следующим образом.
Первый, фундаментальный блок включает в себя
4
:
- базовый подблок, который в свою очередь состоит из принципов
кредитования, субъектов процесса кредитования и объектов кредитования;
- стратегический подблок, состоящий из кредитной политики и
кредитного планирования.
Вторым блоком в системе кредитования является экономико-
технологический блок. Он состоит из видов кредитования, методов, форм
ссудных счетов, лимитов кредитования и кредитной документации.
Третий блок организационный, заключительный. В него входит 2
подблока:
- управляющий подблок, он включает в себя управление кредитом,
управление кредитными рисками и управление кредитным портфелем;
- общий организационный подблок, состоящий из нескольких этапов:
1) предварительный этап кредитования;
2) этап выдачи и оформления кредита;
3) этап последующего контроля.
Элементы системы кредитования неразделимы. Успех приходит к банку
только в том случае, если эти элементы дополняют друг друга, усиливают
надежность кредитной сделки. Попытка разорвать их единство неизбежно
нарушает всю систему, подрывая ее, и может привести к нарушению
возвратности банковских ссуд.
Если рассматривать в данной статье систему кредитования физических
4
Лаврушин О.И. Осуществление кредитных операций: Учебник. М.: КНОРУС, 2017. – 241 с.
9
лиц, то она включает в себя:
1) фундаментальный блок (объект, субъект и принципы кредитования);
2) функциональный блок (организационно-экономическая основа);
3) регулирующий блок (нормативно-правовая база, государственная
поддержка и государственные гарантии).
Одним из важнейших и неотъемлемых элементов системы кредитования
физических лиц является совокупность видов выдаваемых населению кредитов
организационно-экономический блок. В настоящие время кредитование
физических лиц осуществляется во всех странах мира, является залогом
социальной и экономической стабильности, внося свой вклад в реализацию
основных направлений государственной политики.
1.2 Основные способы предоставления кредитов физическим лицам
Выдача кредитов физическим лицам осуществляется в следующем
порядке:
- в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на
банковский счет клиента - заемщика физического лица, либо наличными
денежными средствами через кассу банка;
- предоставление средств в иностранной валюте.
Можно выделить следующие основные способы предоставления кредитов
физическим лицам:
1) Разовая ссуда. Выдача ссуды может производиться как путем оплаты за
счет кредита различного рода платежных документов, так и путем зачисления
денежных средств на расчетный (текущий, корреспондентский) счет.
2) Открытие кредитной линии.
Кредитной линией называют сделку между банками и заемщиками, об
обязанностях банка осуществлять кредитование заемщика в течении
определенного периода и лимита. Такая договоренность должна быть
юридически оформлена.
10
С помощью кредитной линии заемщик может не только погасить полную
или частичную стоимость кредитных средств, а также произвести кредитование
повторно в пределах периода действия кредитной линии.
При открытии кредитной линии необходимо придерживаться таких
условий:
совокупная величина ссудных средств, предоставляемых заемщику,
не должна превышать лимит, который обозначен в договоре (лимит выдачи);
в тот период времени, когда действие кредитного договора еще не
закончено, величина единовременных задолженностей не должна превышать
лимита, установленного в соглашении (лимит задолженности).
Условия и порядок открытия кредитной линии для заемщика могут
определяться как в специальных генеральных соглашениях, так и в кредитных
договорах.
Одним из важных элементов открытия кредитной линии является лимит
кредитования, а точнее порядок его определения. Так как величина кредитной
линии напрямую связана с потребностями заемщика в кредитовании и его
возможностями погасить заем в полных объемах.
При этом должны рассчитываться такие показатели
5
:
предел (лимит) потребностей заемщика в кредитовании;
предел (лимит) кредитного риска клиента.
Существуют несколько видов кредитных линий, основными из которых
являются:
1) возобновляемые - это тип кредитных линий, при которых заемщик
вправе брать ссуду несколько раз в пределах срока и размера кредита,
предусмотренных договором. В этом случае заемщик оплачивает банку
комиссионные лишь за ту сумму, которая была в его распоряжении с момента
ее получения и до момента погашения. В свою очередь возобновляемые
кредитные линии также подразделяются на:
5
Алексеев А.А. Современные проблемы правового регулирования банковского кредитования
физических лиц и пути их разрешения. // Банковское право, 2016. - № 6. – С. 26
11
- онкольную, то есть кредитную линию, при которой частичный возврат
ссуды даст возможность на возобновление величины следующего займа на
данную сумму;
- контокоррентную - это система автоматического получения займов на
счет клиента и, соответственно их погашение;
2) невозобновляемые - это кредитные линии, в пределах которых банк
обязан осуществить кредитование только один раз, но в любой период времени,
который установлен в кредитном договоре;
3) рамочные – такой вид кредитных линий может открываться клиентам
банка для того, чтоб оплатить поставки с определенной периодичностью, в
пределах установленного времени и суммы.
3) Кредитование в форме «овердрафт».
Овердрафт - данная модель кратковременного кредита, вероятна при
условии, что физическое лицо обладает собственным расчётным счётом в
банке. Заёмщик, согласно условиям договора с кредитором, способен
использовать больше денежных средств, нежели обладает в текущий период в
собственном счёте, другими словами, принять минусовой баланс
(перерасходование) и в дальнейшем ликвидировать его
6
.
Существуют следующие виды овердрафта:
1) бланковый - беззалоговый кредит, предоставляемый клиентам на
настоящий расчет с неплохой испытанной временем репутацией и
гарантированными поступлениями. В этом случае отсутствует потребность в
обеспечивании овердрафта, постольку залогом возврата денежных средств
представлены обороты согласно счету клиента;
2) технический (неразрешенный) - такой тип кредита позволяет клиенту
тратить все средства со своего счета и выходить за пределы установленного
лимита. На эту сумму займа банк устанавливает абсолютно иные проценты. В
случае, если по разрешенному овердрафту за пользование денежными
6
Руденко Т. А. Понятие и принципы банковского кредитования физических лиц // Молодой
ученый, 2015. — №11. — С. 1107