56
резервов как в рублях, так и в иностранных валютах на достаточном уровне для
реагирования в случае ухудшения ситуации с ликвидностью.
По состоянию на 1 января 2017 года Сбербанк с запасом выполняет как
предельные значения обязательных нормативов ликвидности, установленные
Банком России, так и внутренние лимиты.
57
Глава 3. Пути повышения ликвидности и платежеспособности
ПАО «Сбербанк России»
3.1. Мероприятия по совершенствованию системы управления
ликвидностью ПАО «Сбербанк России»
Риск ликвидности представляет собой один из наиболее существенных
банковских рисков, способных спровоцировать кризисные явления не только в
отдельном банке, но и в банковском секторе в целом.
Банковская система в настоящее время находится в состоянии повышенной
неопределенности, но, несмотря на это, большинство российских банков
применяют систему управления ликвидностью на основе методов, концепций и
инструментов, разработанных для условий относительной экономической
стабильности. Современное состояние банковской сферы демонстрирует, что
традиционные методы управления не в полной мере способны обеспечить
стабильной и устойчивое развитие кредитных организаций в условиях
динамичности внешней среды.
Так, возникший дефицит ликвидности ставит задачу разработки
инновационного подхода к совершенствованию системы управления банковской
ликвидностью.
ПАО «Сбербанк России» на данный момент не имеет серьезных проблем с
ликвидностью, однако текущая макроэкономическая ситуация оказывает
негативное влияние на деятельность всех кредитных организаций.
В целях совершенствования системы управления ликвидностью ПАО
«Сбербанк России» целесообразной будет такая мера, как внедрение системы
контроллинга рисков ликвидности
14
.
Система контроллинга рисков нацелена на выполнение определенных задач
(рис. 6).
14
Галяева Л.Е. Инновации в системе управления ликвидностью кредитных организаций // Маркетинг и
менеджмент инноваций. 2013. № 1. С. 212.
58
Рисунок 15. Основные задачи системы контроллинга рисков
Целью контроллинга рисков как части системы контроллинга банка
является поддержка руководства по достижению экономических, социальных,
финансовых целей кредитной организации.
Риск-менеджмент формулирует цели для риск-контроллинга. Целью риск-
контроллинга является методическая, информационная и аналитическая
поддержка риск-менеджмента в части поставленных целей и возникающих из
них задач
15
.
В задачи контроллинга краткосрочных рисков ликвидности банка входят:
- определение величины чистого оттока финансовых средств на основе
исторически наблюдаемых статистических данных (статистический анализ и
оценка), а также путем анализа состояния всех счетов в Центральном банке РФ
и денежных позиций на начало и конец дня;
- за счет LAR – ожидаемое превышение выплат (нетто-потребность в
финансировании) за определенный период времени, которое с заданной
вероятностью (95% – при нормальной финансовой нагрузке; 99% – при
15
Чернышова О.Н., Сутягин В.Ю. Анализ инновационных продуктов кредитного рынка и их внедрение в
условиях современной экономики // Известия Юго-Западного государственного университета. Серия:
Экономика. Социология. Менеджмент. 2014. № 1. С. 188.
59
повышенной финансовой нагрузке; 99,9% – при максимальной нагрузке) не
будет реализовано;
- оптимизация резервов ликвидности, которая заключается в классификации
имеющегося в распоряжении банка потенциала активов с точки зрения их
способности превращаться в ликвидные средства и противопоставлении
потенциалу рисков, возникающих из-за чистого оттока денежных средств в
результате воздействия внешних факторов.
При интеграции задач контроллинга краткосрочных и структурных рисков
ликвидности наряду с анализом исторических статистических данных по
чистому оттоку денежных средств на основе статистических распределений
экстремальных значений необходимо учитывать воздействие на ликвидность
других видов рисков и мероприятий по управлению рисками. Так, например,
мероприятия по сокращению процентных рисков могут предусматривать
увеличение срока связывания капитала банка, что повышает при определенных
условиях риск ликвидности.
В задачи контроллинга структурной ликвидности банка входят:
- определение необходимых резервов с точки зрения оптимизации
соотношения рентабельности – риски;
- тестирование рисков ликвидности на основе исторических данных.
Применение на практике инструментария контроллинга рисков
ликвидности будет способствовать не только формированию устойчивой базы
по привлечению средств, но и позволит оптимизировать соотношение
рентабельность – риски. Оптимизация данного соотношения выступает в
качестве основы долгосрочного и устойчивого развития кредитной организации
в условиях неопределенности внешней среды.
Помимо внедрения системы контроллинга рисков, служащей основным
мероприятием для повышения эффективности управления банковской
ликвидностью, банку ПАО «Сбербанк России» необходимо придерживаться в
своей деятельности определенных направлений.
60
Управляя активами, ПАО «Сбербанк России» необходимо формировать
высоколиквидный резерв для выполнения непредвиденных обязательств,
появление которых может быть спровоцировано изменениями в состоянии
денежного рынка, финансового положения клиента либо банка-партнера
16
.
Банку следует увеличить вложения в торговые ценные бумаги, относящиеся
к высоколиквидным активам второй группы и представляющие собой
государственные ценные бумаги и обязательства других высокорейтинговых
отечественных и зарубежных эмитентов, таким образом, снижая риск
несбалансированной ликвидности, то есть риск неспособности банка покрыть
обязательства по пассивами требованиями по активам. Наряду с этим для
снижения данного риска банк может увеличить вложения в инвестиционные
ценные бумаги, удерживаемые до погашения, и в ценные бумаги, имеющиеся
для продажи.
В процессе управления ликвидностью банку ПАО «Сбербанк России»
следует уделять особое внимание структуре активов, а в особенности структуре
кредитного портфеля. Диверсификация активов, то есть их размещение по
различным направлениям, оказывает положительное влияние на состояние
ликвидности, поскольку в данной ситуации совокупный риск активов снижается.
ПАО «Сбербанк России» обладает разнообразными технологиями по
кредитованию предприятий малого бизнеса. Так, для небольших предприятий
банк готов предоставить кредиты суммой менее 100 тысяч рублей. Решение по
таким кредитам принимается достаточно оперативно. Рост рынка кредитования
малого и среднего бизнеса (МСБ) является прямым следствием общей
стабилизации ситуации в экономике, увеличения спроса на кредиты, а также
повышением доступности представителей МСБ к заемным средствам.
Произошло смягчение требований к потенциальным заемщикам, в том числе и в
отношении обеспечения. Если ранее беззалоговые кредиты были практически
недоступны для МСБ, то сейчас банк предлагает такие виды кредитных
16
Бобыль В.В. Управления финансовыми рисками по сегментам банка // Финансовая аналитика: проблемы и
решения. 2014. № 36. С. 58.
61
продуктов. Как правило, это небольшие кредиты до 3 млн. рублей и на срок до
3-х лет, предполагающие быстрое принятие решения о выдаче кредита. Так же в
качестве залога принимаются товары в обороте, которые еще год назад были под
строгим запретом. Кредит можно получить как на юридическое лицо, так и
индивидуальный предприниматель.
Основные причины, сдерживающие кредитование МСБ: это, во-первых,
непрозрачность заемщика. Во-вторых, отсутствие или плохое качество залога. В-
третьих, неразвитость системы государственной поддержки таких кредитов. Тем
не менее кредитование данного сектора успешно развивается.
По результатам 2016 года можно с уверенностью говорить, что рынок
кредитования МСБ имел положительную динамику, увеличивается спрос на
кредитные продукты.
Структура кредитования МСБ за 2016 год по срокам претерпела
значительные изменения по сравнению с итогами 2015 года. Подавляющий
объем кредитов в 2016 году предоставлен кредитами на срок свыше 3 лет. На
краткосрочные кредиты (от 1 года до 3 лет) приходится 71 % общего объема
кредитования, сокращение объема краткосрочных кредитов составило 17,83%.
Анализ кредитного портфеля МСБ по срокам кредитования представлен в табл.
20.
Таблица 20
Анализ кредитного портфеля МСБ по срокам кредитования
(тыс. руб., %)
Срок
2015
2016
Изменение
%
Сроком до 180
дней
972479712
283362904
+185883192
+190,69%
Сроком от 181
дня до 1 года
160212949
165870013
+5657064
+3,53%
Сроком от 1
года до 3 лет
239425211
232131730
-7293481
-3,05%
Сроком более
3 лет
172595906
278477573
+105881667
+61,35%
Овердрафты
898750
630769
-267981
-29,82%
Просроченная
задолженность
26526618
21769404
-4757214
-17,93%
62
Изменения произошли в структуре кредитов по размеру предоставления.
Средний размер предоставляемого кредита постоянно увеличивается, что может
свидетельствовать о преобладании в кредитном портфеле преимущественно
кредитов средним предприятиям. Доля крупных кредитов в 2016 году
увеличилась на 19% по отношению к 2015 году. Доля кредитов до 1 млн. руб.
достаточно мала - на них приходится менее 3% кредитного портфеля.
В отраслевой структуре произошли значительные изменения в сфере
торговли (оптовой и розничной) вследствие наибольшего сосредоточения
субъектов МСБ именно в данной отрасли. Кредитный портфель банка хорошо
диверсифицирован по отраслям: ни одна из отраслей экономики не составляет
более 20% от корпоративного кредитного портфеля. По состоянию на 31 декабря
2016 года совокупный корпоративный портфель на 18,7% сформирован
кредитами компаниям нефтяного сектора, в том числе нефтепереработки и
нефтехимии, 12,5% составили кредиты предприятиям пищевой
промышленности и сельского хозяйства, 12,0% — кредиты компаниям сектора
услуг, 9,2% — финансового сектора. Кредитная деятельность Банка также
охватывает такие ключевые отрасли, как строительство, продажа и
обслуживание авто- и мототехники, металлургия и т.д.
Рисунок 16. Кредитный портфель по отраслевой
принадлежности
63
При анализе структуры кредитного портфеля в сегменте МСБ, необходимо
отметить, что в последнее время банк стал выдавать большее количество
кредитов под меньшие процентные ставки. Это связано с тем, что улучшились
условия экономики, тяжелое посткризисное время, когда кредиты выдавались
под большие процентные ставки, прошло. Тем не менее выдача кредитов в
сегменте МСБ по-прежнему связана с большим риском.
В настоящее время основными причинами, которые сдерживают
наращивание кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» за счет кредитов
МСБ можно выделить следующие:
ужесточились требования банка к финансовому состоянию заемщика;
усложнилась оценка кредитоспособности заемщика;
увеличилась процентная ставка по кредитам МСБ.
Традиционно применяемые в России массовые, «поточные» подходы не
могут быть применены к клиентам МСБ, т.к. этот сегмент является очень
многообразным. Для банка это означает трудности стандартизации подходов и
процедур в кредитовании МСБ.
Подразделениям по кредитованию МСБ следует выделять ниши (отрасли,
подотрасли МСБ) и разрабатывать для них специальные кредитные продукты,
которые включают:
минимально необходимые критерии для предоставления кредита
заемщику;
стандартные условия кредитования - срок, сумма, метод кредитования
обеспечение с учетом типового имущества, процентная ставка;
стандартные способы предоставления - разовый кредит, кредитная линия,
овердрафт;
обязательный учет отраслевых особенностей заемщиков.
МСП не имеют ликвидных основных средств и не могут удовлетворить
требования банка к предмету залога. Поэтому по мере накопления опыта работы
с этими заемщиками можно принимать в залог имущество, которое стандартно
64
считается мало ликвидным. Банк может выдавать целевые кредиты на
приобретение имущества и включать такие кредиты в отраслевой продукт.
Необходимо расширять продуктовую линейку кредитных продуктов банка
для МСП, которая позволит отсекать нецелевых клиентов с высоким уровнем
риска и предлагать клиентам наиболее адаптированные к их потребностям
условия кредитования, которые снижают риски банка. По мере накопления
статистических данных стандартизация кредитных продуктов позволит
оценивать риски не по каждому проекту индивидуально, а по группе кредитов с
однородными признаками.
Для обеспечения необходимого уровня ликвидных активов банку следует
наращивать портфель краткосрочных ссуд за счет кредитов на пополнение
оборотных средств сроком до 1 года и в форме овердрафт. Для поддержания
среднесрочной ликвидности банку необходимо развивать торговое
финансирование на краткосрочной основе с применением инструментов
документарного бизнеса.
ПАО «Сбербанк России» должен уделять внимание росту уровня
надежности активов и в особенности кредитного портфеля. С этой целью
рекомендуется совершенствовать формы и методы кредитования, методики
оценки кредитоспособности заемщиков, учитывая региональные особенности,
проводить мероприятия по сокращению просроченной задолженности,
осуществлять системное сопровождение кредитов.
Системное сопровождение кредитов подразумевает предоставление
информационных, маркетинговых и других услуг заемщикам, всемерная
поддержка и помощь предприятиям различных отраслей. Для реализации
данного пункта возможны следующие действия: при подписании кредитного
договора заключать соглашение, согласно которому банк закрепляет за собой
право влиять на принятие стратегических решений компанией-заемщиком; при
выдаче крупного кредита на период его действия вводить представителя банка
или его доверенного эксперта в высшие органы руководства компании-
заемщика; вести на постоянной основе банковский мониторинг текущего
65
финансового и производственного состояния заемщика и проекта, а также
изменений внешней среды, имеющих потенциальное влияние на реализацию
проекта.
Для обеспечения стабильной ресурсной базы банку следует увеличивать
совокупный объем собственных средств. Необходимо своевременно проводить
формирование фондов, добиваться положительного результата в финансовой
деятельности банка, поскольку достаточная величина собственного капитала
способствует улучшению состояния банковской ликвидности и, как следствие,
его финансовой устойчивости.
Также рекомендуется производить расширение ресурсной базы за счет
активного привлечения средств физических лиц. Для этой цели банк может
разработать привлекательные банковские продукты.
Проводя депозитную политику, необходимо учитывать потребности всех
социальных и возрастных групп граждан. С каждым клиентом ПАО «Сбербанк
России» должен стремиться установить долгосрочные партнерские отношения.
Для выполнения данной задачи необходимо прогнозировать развитие
потребностей клиентов, появление новых направления банковского бизнеса,
проводить маркетинговые исследования. Предлагаемые продукты должны быть
ориентированы на среднесрочную и долгосрочную перспективу.
Наряду с этим в целях диверсификации ресурсной базы ПАО «Сбербанк
России» необходимо увеличивать долю средств корпоративных клиентов и
главным образом на срочной основе
17
.
Возможно расширение ресурсной базы при помощи привлечения внешнего
финансирования, а именно за счет:
- размещения облигационных займов;
- привлечения среднесрочных и долгосрочных займов от международных
финансовых институтов.
17
Дегтяренко И.С.Методы управления рисками ликвидности на примере ЗАО «Банк Интеза» // Стратегии
бизнеса. 2014. № 2 (4). С. 119-122.