71
Глава 3. Разработка рекомендаций по повышению
ликвидности и платежеспособности
АО «Россельхозбанк»
3.1. Пути повышения ликвидности и платежеспособности банка
Для того, чтобы определить пути улучшения ликвидности и платежеспо-
собности АО «Россельхозбанк», выявим факторы, на них влияющие.
Среди всех факторов можно выявить ключевой фактор, влияющий на из-
менение долей активов и пассивов в структуре баланса коммерческих банков:
процентная ставка. При этом речь идет о процентной ставке привлечения и
процентной ставке размещения. Соответствие активов и пассивов по срокам,
валютам, суммам является обязательным условием сбалансированности работы
коммерческого банка. Схематично это изображено на рис. 4, на котором пока-
зано, что важными критериями являются уровень ликвидности, доходности,
риска.
Рисунок 4. Критерии, параметры и объекты управления акти-
вами и пассивами коммерческого банка
Расширенный перечень факторов, влияющих на ликвидность и платеже-
способность коммерческого банка, приведен на рис. 5. На нем показано, что на
ликвидность и платежеспособность банка также влияют социально-
политические и общеэкономические факторы, устойчивость банковской систе-
мы в целом и внутренняя устойчивость банка.
72
Рисунок 5. Факторы, влияющие на ликвидность и платежеспособ-
ность коммерческого банка
Как видим (рис. 5), на ликвидность и платежеспособность коммерческого
банка влияет множество факторов, а не всеми из них руководство банка может
управлять. Многие являются данностью, и задача руководства в таком случае –
своевременно на них реагировать, принимать адекватные угрозам и рискам ме-
ры.
Развитие российской экономики сопряжено с рисками, которые обуслов-
лены: отсутствием условий и стимулов для развития человеческого капитала;
низким уровнем конкуренции и высокой долей нерыночного сектора; неравно-
мерным осуществлением реформ на субфедеральном уровне; низким уровнем
интеграции российской экономики в международные экономические отноше-
73
ния; слабой диверсификацией, создающей высокую зависимость от мировой
конъюнктуры цен на основные экспортные товары; инфраструктурными огра-
ничениями роста, которые не могут быть преодолены за счет только институ-
циональных реформ и требуют реализации крупных инвестиционных проектов.
В связи с этим важнейшая задача АО «Россельхозбанк» - совершенство-
вание системы оценки финансовых и рыночных рисков. Краткосрочная оценка
рыночных рисков должна проводиться с высокой частотой обновления инфор-
мации и высокой степенью вовлеченности руководителей организации. Пред-
лагаемый реестр рисков банка и мероприятий по их снижению представлен в
таблице 12.
Таблица 12
Реестр рисков и мероприятия по контролю и управлению
№
Категории рисков
(по источнику
возникновения)
Страхуемые (нестрахуемые) риски в зависимости
от применяемых методов реагировании
1
2
3
1.1
Операционный
риск: нормативно-
правовые риски;
риски конкурен-
ции; экономиче-
ские риски; стра-
новой риск;
регулятивный риск;
стратегический
риск
Нестрахуемый
Мероприятия:
контроль СВК и ДВА - администраторы рисков;
ввести руководителям бизнес-единиц в КПЭ достижение
уровня допустимого риска за отчетный период;
правлению заслушивать доклады администраторов рис-
ков по рискам, изменению уровней рисков, результатам
мероприятий по минимизации рисков и согласовывать
мероприятия по управлению данными рисками на даль-
нейший период
1.2
Технологический
риск
Страхуемый
Мероприятия:
разработка программ страхования с учетом бизнес-
процесса и необходимости данного страхования
1.3
Политический
(страновой) (в ча-
сти реализации
терактов) риск
Частично страхуемый
Мероприятия:
разработка программ страхования с учетом бизнес-
процесса и необходимости данного страхования
74
Продолжение таблицы 12
1
2
3
1.4
Финансовые риски
Нестрахуемые
Мероприятия:
контроль СВК и ДВА - администраторы рисков;
ввести руководителям бизнес-единиц в КПЭ достижение
уровня допустимого риска за отчетный период;
правлению заслушивать доклады администраторов рис-
ков по рискам, изменению уровней рисков, результатам
мероприятий по минимизации рисков и согласовывать
мероприятия по управлению данными рисками
на дальнейший период;
установить требования о ежегодной актуализации уров-
ня толерантности и подготовке вариантов уровня риск-
аппетита банка. Ежегодно утверждать уровень риск-
аппетита банка;
производить ежегодную актуализацию уровня толе-
рантности и уровня риск-аппетита банка, присущего,
остаточного и допустимого уровней рисков и методоло-
гию приоритизации рисков
По результатам выявления потенциальных рисковых факторов и установ-
ления причинно-следственных взаимосвязей между событиями разрабатывают-
ся унифицированные сценарии развития рисковых событий, отражающие воз-
можные варианты развития риска от факторов-источников до итоговых риско-
вых последствий.
Важнейший внутренний фактор улучшения ликвидности и платежеспо-
собности АО «Россельхозбанк» - рост прибыли.
Поставив в качестве главной цели получение максимальной прибыли,
банк должен дифференцировать свои продукты и услуги по нескольким ключе-
вым направлениям: надежное обеспечение; расширение сети и высокое каче-
ство услуг, гарантирующих точность и быстроту операций.
Предлагаемая стратегия роста доходов состоит из четырех основных
компонентов:
1) получение доходов от основной деятельности;
2) предоставление широкого спектра продуктов в соответствии с заказами
и пожеланиями клиента посредством взаимодействия менеджеров по работе с
клиентами и менеджеров продукта;
75
3) четкая сегментация клиентской базы в соответствии с прибыльностью
и рискованностью;
4) четкое определение склонности к риску и приведение ее в соответствие
с бизнес-стратегией.
Основная цель увеличения ликвидности и платежеспособности АО «Рос-
сельхозбанк» является привлечение дополнительных денежных средств. В ка-
честве рекомендаций по повышению финансовой устойчивости предлагается:
оптимизировать кредитную политику банка за счет проведения мони-
торинга и опросов населения, с целью выявления уровня качества обслужива-
ния клиентов, и разработки мероприятий для повышения качества обслужива-
ния; - разработать новый онлайн–вклад с целью привлечения потенциальных
клиентов;
предоставлять автокредит под более выгодную процентную ставку.
Для привлечения новых клиентов рекомендуется открыть онлайн–вклад
на более выгодных условиях, чем у конкурентов. Данный онлайн–вклад будет
направлен на увеличение большого объема клиентов, тем самым АО «Россель-
хозбанк» увеличит свою прибыль. Основными условиями для открытия он-
лайн–вклада являются:
вкладчик должен быть резидентом Российской Федерации;
открытие вклада возможно только на свое имя, в пользу третьих лиц
открытие вклада не подлежит;
открытие вклада можно осуществить двумя способами: через «Сбер-
банк онлайн» и через устройства самообслуживания, банкоматы, терминалы;
первоначальная сумма для открытия вклада составляет 5 000 руб.;
вклад можно пополнять, сумма дополнительных взносов не менее 1 000
руб.;
пролонгация вклада отсутствует, сроки предоставления вклада на 3, 6 и
12 месяцев;
76
выплата процентов по вкладу осуществляется по окончанию действия
срока вклада;
денежные средства и проценты по вкладу зачисляются на счет клиента,
который был указан при открытии вклада;
предусмотрено досрочное закрытие вклада с пересчетом процентов по
фактическому пользованию данного вклада.
В случае досрочного расторжения договора по вкладу, выплата процентов
по вкладу производится из расчета ставки по вкладу «до востребования» в ва-
люте РФ, действующей в банке на дату расторжения договора, со дня, следую-
щего за днем зачисления суммы вклада на счет вклада до дня расторжения до-
говора. Досрочное закрытие вклада можно осуществить с помощью «Сбербанк
онлайн» или в любом дополнительном офисе АО «Россельхозбанк».
АО «Россельхозбанк» рекомендуется предоставлять автокредит под более
низкую процентную ставку, а именно под 14 %. Автокредит должен быть
предоставлен в валюте Российской Федерации только резидентам. Сумма
предоставляемого автокредита зависит от платежеспособности клиента. На ос-
новании разработанных рекомендаций проведем оценку их экономической эф-
фективности.
В качестве базового инструмента стратегического управления в АО «Рос-
сельхозбанк» предлагается использовать сбалансированную систему показате-
лей (BSC), а в качестве финансовых целей следует принять рост доходов за счет
расширения рынков (с точки зрения производительности - увеличение рента-
бельности инвестированного капитала); по клиентской составляющей - предо-
ставлять клиентам необходимую и своевременную информацию и технологиче-
ские решения, позволяющие быстро предпринимать эффективные действия и
получать явную выгоду; развивать стратегические взаимоотношения с крупны-
ми потребителями и способствовать созданию мнения об организации как о
надежном и авторитетном коммерческом банке.
77
Рисунок 6. Стратегическая карта банка
78
Таким образом, при определении ликвидности, платежеспособности и
надежности банка его надо рассматривать как условно-открытую систему, то
есть упорядоченную, самостабилизирующуюся и самоорганизующуюся це-
лостность.
3.2. Оценка эффективности предлагаемых рекомендаций
На этапе прогноза ликвидности и платежеспособности определим
числовые значения экономических коэффициентов на основании предло-
женных мероприятий. Проведенный расчет представим в таблице 13.
Таблица 13
Значения коэффициентов
Коэффициенты
Фактическое значение
Прогноз
2016 г.
2017 г.
2018 г.
1 год
2 год
3 год
Мгновенная ликвидность
(К1)
43,1
40,6
42,6
44,7
46,9
49,3
Долгосрочная ликвид-
ность (К2)
94,6
108,3
123,8
118,9
122,6
126,7
Текущая ликвидность (КЗ)
68,2
61,5
62,7
63,9
65,2
66,5
Качество активов (К4)
1,4
1,1
0,9
0,7
0,6
0,4
Рентабельность капитала
(К5)
15,4
10,4
12,2
15,3
17,4
19,6
Показатель достаточности
собственных средств (К6)
15,36
14,8
15,3
15,8
16,3
16,8
Показатель качества ак-
тивов (К7)
16,86
10,9
9,7
6,3
5,7
4,2
Достаточность капитала
(К8)
13,90
17,0
20,7
25,3
30,8
37,6
Формула прогноза с учетом весовых коэффициентов:
Ку = (К1 + (1 : 0,2) * 1 + К2 + (1 : 0,2) * 1 + К3 + (1 : 0,6) * 0,58 + К4 + (1 :
1,33) * 0,27 + К5 + (1 : 0,13) * 1,17 + К6 + (1 : 0,05) * 0,56 + К 7 * (1 : 1) * 0,88 +
К8 + (1 : 0,1) * 0,33) : 8 (8)
Нижняя граница финансовой устойчивости (Ку) - среднее число весовых
коэффициентов, которые характеризуют устойчивость кредитных организаций
(таблица 14).
79
Таблица 22
Предельная граница финансовой устойчивости банка
Коэффициенты
Фактическое значение
Прогноз
2014 г.
2015 г.
2016 г.
1 год
2 год
3 год
Предельная граница
33.6
33.0
35.9
36.3
38.1
39.6
2018 год: ((42,6 + 5) + (123,8 + 5) + (62,7 + 1,6) * 0,58 + (0,9 + 0,75) * 0,27
+ (12,2 + 7,7)*1,17+(15,3+20)*0,56+(9,7+1)*0,88+(20,7+10)*0,33)) /8 = 35,7
1 год: ((44,7 + 5) + (118,9 + 5) + (63,9 + 1,6) * 0,58 + (0,7 + 0,75) * 0,27 +
(15,3 +7,7)*1,17+(15,8+20)*0,56+(6,3+1)*0,88+(25,3+10)*0,33))/8 = 36,6
2 год: ((46,9 + 5) + (122,6 + 5) + (65,2 + 1,6) * 0,58 + (0,6 + 0,75) * 0,27 +
(17,4 + 7,7)*1,17+(16,3+20)*0,56+(5,7+1)*0,88+(30,8+10)*0,33))/8 = 38,1
3 год: ((49,3 + 5) + (126,7 + 5) + (66,5 + 1,6) * 0,58 + (0,4 + 0,75) * 0,27 +
(19,6 +7,7)*1,17+(16,8+20)*0,56+(4,2+1)*0,88+(37,6+10)*0,33))/8 = 39,6.
АО «Россельхозбанк» имеет значение коэффициента Ку на уровне пре-
дельной границы, это вызывает опасение. Но данный коэффициент имеет по-
ложительную динамику и при применении изложенных мероприятий превысит
предельную границу финансовой устойчивости.
Выводы по Главе 3
В целях повышения ликвидности и платежеспособности АО «Россель-
хозбанк» рекомендуется:
1) совершенствование системы оценки финансовых и рыночных рисков
на основе ведения реестра рисков и осуществления мероприятий по их контро-
лю и управлению. Краткосрочная оценка рыночных рисков должна проводить-
ся с высокой частотой обновления информации и высокой степенью вовлечен-
ности руководителей банка;
2) увеличение прибыли банка за счет получения доходов от основной де-
ятельности; предоставления широкого спектра продуктов в соответствии с за-
казами и пожеланиями клиента посредством взаимодействия менеджеров по
работе с клиентами и менеджеров продукта; четкой сегментации клиентской
80
базы в соответствии с прибыльностью и рискованностью; четкого определения
склонности к риску и приведения ее в соответствие с бизнес-стратегией;
3) в качестве базового инструмента стратегического управления в АО
«Россельхозбанк» предлагается использовать сбалансированную систему пока-
зателей (BSC), а в качестве финансовых целей следует принять рост доходов за
счет расширения рынков (с точки зрения производительности - увеличение
рентабельности инвестированного капитала); по клиентской составляющей -
предоставлять клиентам необходимую и своевременную информацию и техно-
логические решения, позволяющие быстро предпринимать эффективные дей-
ствия и получать явную выгоду; развивать стратегические взаимоотношения с
крупными потребителями и способствовать созданию мнения об организации
как о надежном и авторитетном коммерческом банке.
Представленные рекомендации позволят повысить ликвидность и плате-
жеспособность АО «Россельхозбанк».