75
Таким образом, на протяжении всего анализируемого периода банк
работал, получая прибыль до налогообложения. На протяжении всего
анализируемого периода банк работал, получая положительный чистый
финансовый результат (чистую прибыль). В 2016 г. чистая прибыль
составила 2 080 684 тыс. руб.; в 2017 г. чистая прибыль – 529 835 тыс. руб.
(темп изменения -74,54% по сравнению с предыдущим годом); в 2018 г.
чистая прибыль – 2 831 092 тыс. руб. (темп изменения +434,33% по
сравнению с предыдущим годом). Таким образом, ситуация с финансовыми
результатами АО «Киви Банк» в целом за 2016-2018 гг. улучшилась.
76
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ ПОВЫШЕНИЯ ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ЛИКВИДНОСТИ И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ АО «КИВИ БАНК»
3.1. Разработка предложений по повышению ликвидности и
платежеспособности предприятия.
Для того чтобы совершенствовать ликвидность и платежеспособность
АО «Киви Банк» необходимо разработать ряд мероприятий по повышению и
поддержанию ликвидности и платежеспособности. Для этого необходимо
определить приоритетные направления в деятельности Банка, в которых
будут применены эти мероприятия.
1. Управление ликвидностью, приведение экономических показателей
ликвидности к установленным нормативам НБКР. Показатели
экономических нормативов АО «Киви Банк» находятся в несоответствии с
нормативами, что говорит о том, что банк не дополучает возможную
прибыль;
2. Управление активами, планирование притоков и оттоков денежных
средств, акцентирование внимания на повышении рентабельности работы в
целом и на доходности отдельных операций;
3. Управление пассивами, грамотное осуществление депозитной
политики для обеспечения возможности привлечения денежных ресурсов и
поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и
процентным ставкам.
Вышеперечисленные рекомендации в управлении деятельностью банка
можно отнести к организации финансового менеджмента, т.к. финансовый
менеджмент - это управление финансами, т.е. финансовыми ресурсами и
финансовыми отношениями. А, значит, залогом обеспечения ликвидности и
платежеспособности Банка является проведение грамотного финансового
менеджмента.
77
АО «Киви Банк» необходимо принять ряд мер, по снижению
просроченный ссудной задолженности, добиться этого можно за счет:
1) Предоставление отсрочки платежа по основному долгу;
2) Увеличение кредитного портфеля;
Далее подробно рассмотрим каждую из предлагаемых мер.
1) Предоставление отсрочки платежа по основному долгу;
Основной удельный вес в сумме обязательного платежа по кредиту
занимает сумма основного долга. Для банка важную роль играют проценты,
которые он получит за предоставленные в пользование денежные средства,
т.е. кредиты. В этом и заключается главный принцип данной меры.
Разработаем план работы по данному мероприятию. Отсрочка платежа
по основному долгу предоставляется по письменному заявлению клиента, в
котором указываются причины затруднений в погашении полной суммы
очередного платежа. В свою очередь банк собирает доказательства и
удостоверяется в правдивости указанных причин. Например, если клиент
указал, что не может сейчас погасить всю сумму очередного платежа в связи
с потерей работы, то банк просит предоставить копию трудовой с отметкой
об увольнении. Или причиной является наступление болезни и приобретения
дорогостоящих лекарств, то банк запрашивает все рецепты и копии чеков на
приобретения медикаментов и оплату медицинских услуг и т.д.
Специалисты по кредитным операциям, принявшие данное заявление,
выносят его на обсуждение кредитному комитету, где принимается решение
по предоставлению или непредставлению отсрочки платежа по основному
долгу на срок от одного до шести месяцев. Предоставление большего срока
отсрочки не представляется для банка рентабельным, т.к. во-первых, за этот
срок можно предпринять меры по возобновлению платежеспособности, а во-
вторых, Банк теряет возможность воспользоваться возвращенной суммой
кредита для дальнейшего размещения с целью получения дохода.
Банк письменно уведомляет о своем решении заемщика и сроке о
возобновлении полного очередного платежа.
78
При принятии положительного решения, банк «замораживает» сумму
основного долга не начисляя никаких штрафных санкций на неё.
2)увеличение кредитного портфеля;
С помощью данного мероприятия банк сможет в краткосрочной
перспективе улучшить свои финансовые показатели, что положительно
отразиться на ликвидности и платежеспособности банка.
Банку необходимо разработать новую программу кредитования,
которая смогла бы обеспечить 100 % возврата кредита.
Это может быть такой кредит, как кредит на льготных условиях для
физических лиц – сотрудников организации, с которой у Банка заключен
договор о поручительстве своих сотрудников. Тем самым Банк сможет не
только подстраховать себя, но и увеличить свою клиентскую базу, привлекая
на облуживание саму организацию. Эта форма кредитования сможет
увеличить доходные активы в балансе банка и повысить качество выданных
кредитов.
В управлении пассивами банку можно порекомендовать:
1)Применять метод анализа размещения пассивов по их срокам,
который позволяет управлять обязательствами банка, прогнозировать и
менять их структуру в зависимости от уровня коэффициентов ликвидности,
проводить взвешенную политику в области аккумуляции ресурсов, влиять на
платежеспособность.
2)Разработать политику управления капиталом, ФСН и резервами.
В международной практике менеджеры по управлению ликвидности
банков разработали ряд практических рекомендаций по улучшению этого
вида деятельности. Первая из них состоит в том, что менеджеры по
управлению ликвидностью должны контролировать деятельность всех
отделов банка, отвечающих за использование и привлечение средств, и
координировать свою деятельность с работой этих отделов.
Вторая рекомендация заключается в том, что менеджеры по
управлению ликвидностью должны предвидеть когда наиболее крупные
79
вкладчики и пользователи кредитов банка планируют снять средства со счета
или увеличить вклады. Это позволяет управляющим планировать свои
действия в случае возникновения дефицита или излишка ликвидных средств.
В соответствии с третьей рекомендацией, менеджеры по управлению
ликвидностью в сотрудничестве с высшим руководством и руководителями
отделов должны быть уверены, что приоритеты и цели управления
ликвидными средствами очевидны.
Суть четвертой рекомендации состоит в следующем: потребности
банка в ликвидных средствах и решение относительно их размещения
должны постоянно анализироваться в целях избежания и излишка, и
дефицита ликвидных средств. Излишние ликвидные средства, которые не
реинвестируются в тот же день, ведут к потерям доходов банка, в то время
как их дефицит должен быть быстро ликвидирован во избежание
неблагоприятных последствий поспешных займов или продаж активов, также
ведущих к потерям доходов.
Согласно статистике потребительских предпочтений на рынке
финансовых услуг исследовательского холдинга ROMIR Monitoring, россиян
спросили об использовании банковских продуктов / услуг: какими
банковскими продуктами / услугами вы пользовались в течение последних 12
месяцев?
Ответы на него представлены на рисунке 10.
Как показали результаты исследования, наиболее востребованными
банковскими услугами являются коммунальные платежи - 90%.
Вторым по популярности банковским сервисом являются депозитные
операции (открытие / закрытие счета / депозита, получение процентов) - 20%.
Услугами денежных переводов воспользовались 20% россиян.
Денежные переводы наиболее распространены среди россиян с высоким
уровнем дохода. При обмене валюты 12% россиян обращаются в банки. Как
правило, обладатели высшего образования (19%) и россияне с высоким
уровнем дохода обменивают валюту в банках. Кредитные операции
80
(оформление заявки на получение кредита, получение кредита, возврат
кредита) не пользовались спросом, а особенно ипотечное кредитование - 1%.
Рисунок 10 - Доля населения в России, использующего
различные виды банковских услуг (январь 2020 года), %
Среди молодежи 22% респондентов заявили об использовании услуг
банков, а среди пенсионеров - 42%. Как правило, владельцы начального
образования (39%) и высокие доходы (41%) выражают свое доверие к банку.
Учитывая быстрые изменения потребностей, технологий и конкуренции,
Сбербанк России не может полагаться только на существующие банковские
продукты. Реальные и потенциальные клиенты хотят и ждут новых и
улучшенных продуктов.
Проанализировав потребительские предпочтения на рынке финансовых
услуг, проведенные холдингом ROMIRMonitoring, мы выяснили, что
депозитные операции являются вторыми по популярности банковскими
услугами после коммунальных платежей, и большинство россиян пользуются
услугами банков. Целью Банка в сфере кредитования на 2020 год является
81
увеличение качественного и высокодоходного кредитного портфеля на
основе минимизации и диверсификации кредитных рисков. Банк продолжит
кредитование всех основных групп клиентов: населения, корпоративных
клиентов, федеральных структур и органов исполнительной власти субъектов
Российской Федерации, кредитных и финансовых организаций.
Одним из наиболее перспективных сегментов рынка для развития и
увеличения объемов банковских услуг являются молодые семьи, а также
молодые люди, планирующие или собирающиеся образовать семью. В
данном сегменте клиентам будут интересны два основных банковских
продукта:
- вклад – как возможность сохранить и преумножить денежные
средства для празднования свадьбы, покупки совместного жилья, ремонта,
рождению ребенка и т.д.
-кредит – как возможность получить заемные для покупки совместного
жилья, ремонта, празднования свадьбы, медового месяца и т.д.
Молодые люди, образовав семью сталкиваются с финансовые
трудности, сложности с покупкой и благоустройством собственного жилья.
Соответственно основной задачей АО «Киви Банк» в данном
направлении является создание банковских продуктов для данной категории
граждан на специальных льготных условиях, что будет не только
способствовать повышению прибыли банка, но и решать социальные
проблемы населения РФ, тем самым решая одну из важнейших задач банка,
как социально ответственного института.
Далее рассмотрим предлагаемые нами новые виды вклада и кредита
наличными для выделенного нами потребительского сегмента.
В этой ситуации, чтобы решить проблему формирования ресурсной
базы банка, необходимо активизировать работу по расширению круга
инвесторов. Это может быть достигнуто путем расширения списка вкладов.
Предлагается ввести новый вид вклада «Семья». Целью этого вклада
является привлечение новых инвесторов и поощрение долгосрочного
82
хранения средств. Предлагаемые условия по вкладу представлены в таблице
17.
Таблица 17
Характеристика вклада «Семья»
Характеристика
Условия по вкладу
Открытие вклада
До регистрации брака
совершеннолетнему лицу при
предъявлении паспорта
Валюта по вкладу
Российские рубли
Срок вклада
Максимальный – до 2 лет,
минимальный – день предъявления
документа о регистрации брака
Процентная ставка
Фиксированная, 9 % годовых,
капитализация дохода, проценты
присоединяются к остатку по вкладу
Минимальная сумма первоначального
взноса
60 000 рублей
Характеристика
Условия по вкладу
Остаток вклада после совершения
операции
50 000 рублей
Возможность пополнения
На протяжении всего срока хранения
Досрочное востребование
При хранении средств более 1 года,
при закрытии депозита и при
предъявлении свидетельства о
регистрации брака
выдается подарок от банка -
кредитная пластиковая карта
на окончательную сумму вклада с
одновременным оформлением
кредитного договора и процентной
ставки,
вступает в силу на момент регистрации
краткосрочных ссуд на
потребительские нужды и минус один
процентный пункт
Преимущества этого вида вклада для клиента:
- фиксированная процентная ставка, которая не зависит от уровня
ставки рефинансирования, капитализации доходов;
-возможность пополнения вклада;
- оформление выгодного кредита для долгосрочного хранения средств.
Преимущества данного вида вклада для банка:
- привлекаются новые инвесторы;
83
- накопление ресурсной базы;
-возможность получить нового клиента для кредитования.
Основным отличием данного вида вклада от существующих в банке
является возможность для клиента получить потребительский кредит по
выгодной процентной ставке.
Также рекомендуется ввести вид кредита. При введении «Семейного»
вклада, о котором говорилось выше, банк выдает кредитную карту на сумму
остатка вклада на момент закрытия вклада с одновременным оформлением
кредитного договора и процентной ставки, действующей на момент выдачи
краткосрочного кредита. потребительские кредиты минус один процентный
пункт.
Таким образом, предлагается внедрить потребительский кредит
«Семейная жизнь». Предлагаемые условия по кредиту представлены в
таблице 18.
Таблица 18
Характеристика «Семейная жизнь»
Характеристика
Условия по кредиту
Валюта по вкладу
Российские рубли
Минимальная сумма кредита
100 000 рублей
Срок кредита
3 года
Процентная ставка
15%
Досрочное погашение
возможно
Комиссия за открытие ссудного счета
отсутствует
Необходимые документы:
- анкета, заполненная заемщиком;
- паспорт гражданина Российской Федерации, копия паспорта
заемщика;
- копия трудовой книжки заемщика, заверенная на каждой странице
работодателем;
- справка с места работы за последние 6 месяцев, заполненная по форме
2-НДФЛ или по форме, утвержденной банком;
84
- справка о предприятии-работодателе, содержащая информацию о
должности и опыте работы на предприятии (срок службы), или копия
договора / контракта, разбитая на страницы предприятия-работодателя;
- копия договора / контракта, разбитая на страницы предприятия-
работодателя (для работников, занятых неполный рабочий день).
Обязательные требования для заемщиков:
-кредит предоставляется гражданам Российской Федерации в возрасте
от 21 до 35 лет;
постоянная регистрация на территории Российской Федерации;
- наличие постоянной работы;
-стадия на текущей работе не менее 6 месяцев.
Кредит можно получить в течение 30 календарных дней с даты
принятия банком положительного решения о предоставлении кредита.
Выдача кредита осуществляется единовременно путем перечисления
денежных средств в день подписания кредитного договора и договоров
поручительства на вклад «Семья» либо счет банковской карты, открытой в
банке. Погашение кредита аннуитетными платежами.
3.2. Оценка эффективности разработанных мероприятий
По результатам проведенного маркетингового исследования,
выяснилось, что из 1600 опрошенных 20% опрошенных, то есть 320 человек,
пользуются банковскими услугами – вкладами. Таким образом, сумма
привлеченных средств составит:
Сумма привлеченных средств = 320 × 60 000 = 19 200 000 руб.
Далее рассчитаем сумму процентных расходов:
Остаток по вкладу - 50 000 руб. Процентная ставка - 9% годовых.
Срок действия средств на вкладе составляет 1 год. Процентный период
составляет 30 дней, количество дней в году - 365 дней.