56
Представим улучшенную организационную структуру компании на
рисунке 9.
Рисунок 9. Улучшенная организационная структура ООО СК
«Виктория»
В функциональные обязанности менеджера по управлению персоналом
будут входить: подбор и отбор персонала, адаптация вновь принятых
работников, организация производственного обучения, повышение
квалификации, стажировки, аттестация и т.д.
Следующим мероприятием можно предложить создать и провести
конкурс на звание «Лучший работник компании», который будет проводиться
один раз в квартал.
Целью данного конкурса является стимулирование персонала
организации, повышение эффективности профессиональной деятельности,
пропаганда передового опыта и т.д.
Представим затраты на проведение конкурса в таблице 26.
Таблица 26
Затраты на проведение конкурента на звание «Лучший работник
компании» ООО СК «Виктория»
Наименование затрат
Сумма, руб.
Награда за получение приза
5000 * 4 = 20000
Итого
20000
Генеральный директор
Мастер строительно-монтажных
работ
Бухгалтер
Плотник-бетонщик
Каменщик
Отделочник
Сварщик
Сметчик
Менеджер
по персоналу
57
Общая сумма затрат в год составит 20000 руб., с учетом того, что конкурс
будет проводиться один раз в квартал, т.е. по 5000 руб.
Далее представим программу совершенствования использования
персонала посредством внутрифирменного обучения и повышения
квалификации кадров в ООО СК «Виктория» (рисунок 10).
Рисунок 10. Программа совершенствования мотивации персонала с
помощью методов внутрифирменного обучения и повышения
квалификации кадров в ООО СК «Виктория»
Далее представим затраты на обучение персонала ООО СК «Виктория» в
таблице 27.
Таблица 27
Затраты на внедрение системы обучения кадров ООО СК
«Виктория»
Наименование затрат
Сумма, руб.
Затраты на обучение
165000
Заработная плата внутренних тренеров
100000
Стоимость питания сотрудников в период
обучения
50000
Стоимость канцелярских товаров
15000
Итого затрат на обучение и оценку
эффективности
330000
Единая программа обучения
Создание центра
внутрифирменного обучения
(приглашенные +
специалисты организации)
Разработка системы
контроля
Разработка системы
обучения
руководящего
состава
Профессиональная
подготовка
сотрудников
Тренинги по
формированию
команды
58
Следовательно, общая сумма затрат на проведение внутрифирменного
обучения персонала составит 330000 руб.
В таблице 28 представим сводные затраты на улучшение кадрового
потенциала предприятия.
Таблица 28
Сводные затраты на улучшение кадрового потенциала организации
Наименование затрат
Сумма, руб.
Затраты на внедрение в деятельность отдела по
управлению персоналом
1334400
Затраты на внедрение системы обучения
330000
Затраты на проведение конкурса на звание
«Лучший работник компании»
20000
Итого
1684400
Таким образом, на улучшение кадрового потенциала ООО СК
«Виктория» потребуются затраты в сумме 1684,4 тыс. руб.
3.2 Совершенствование системы материального вознаграждения и
стимулирования на основе совершенствования критериев и методов
оценки персонала
Проведенный выше анализ мотивации персонала ООО СК «Виктория»
позволил выявить основные недостатки существующей системы. Это, прежде
всего неэффективность системы стимулирования, выявленная на основании
анализа теорий мотивации.
С целью совершенствования системы мотивации труда необходимо
разработать следующие мероприятия:
1) Поставить в прямую зависимость оплату труда от качества и объемов
производства и продаж, от чего будет зависеть премиальный фонд;
2) Для инструкторов по спорту установить сдельно-прогрессивную
систему оплаты труда.
Согласно анкетированию проведенному среди персонала предприятия
было выявлена недостаточно эффективная системе премирования, на
основании этого предлагается индивидуальное материальное стимулирование
на предприятии разработать более детально.
59
В качестве направлений совершенствования мотивации работников ООО
СК «Виктория» предлагается поставить в прямую зависимость оплату труда от
качества и объемов производства и продаж.
Для работников ООО СК «Виктория» предлагается следующая система
оплаты труда. Денежное вознаграждение работников ООО СК «Виктория»
состоит из двух частей: постоянной и переменной. Постоянная часть - сумма,
начисленная в соответствии с окладом работника по штатному расписанию
предприятия, надбавкой за категорию, если таковая установлена работнику
табелем фактически отработанного рабочего времени. Переменная часть -
доплаты и надбавки в соответствии с Трудовым Кодексом РФ и премия по
результатам работы каждого работника, отдела и предприятия в целом за
расчетный месяц.
Постоянная часть заработной платы работникам ООО СК «Виктория»
должна начисляться пропорционально фактически отработанному времени
согласно табелю учета рабочего времени.
Уровень постоянной части оплаты труда основывается на значении
должности в рамках отдельной структуры и организации в целом, уровня
квалификации, сложности выполняемой работы. Уровень переменной части
оплаты труда зависит от производственных и финансовых результатов работы
ООО СК «Виктория», ее отдельных структурных подразделений, а так же от
индивидуального вклада каждого работника.
Для всех работников компании установить единую шкалу
вознаграждения по результатам квалификации рабочих (таблица 29).
Таблица 29
Коэффициенты квалификации рабочих на 2019 год
Квалифика
ция
Коэффиц
иент
(базовых
величин)
Размер
вознагражд
ения в
месяц, %
Количес
тво
персона
ла, чел.
Средн
яя
сумма
оклад
а на 1
чел.,
руб.
Прем
ия на
1
чел.,
руб.
Премия
на всех
сотрудни
ков, руб.
1
-
-
3
15000
-
-
2
1
5
5
17000
850
4250
3
1,3
10
4
16000
1600
6400
60
Продолжение таблицы 29
Квалифика
ция
Коэффиц
иент
(базовых
величин)
Размер
вознагражд
ения в
месяц, %
Количес
тво
персона
ла, чел.
Средн
яя
сумма
оклад
а на 1
чел.,
руб.
Прем
ия на
1
чел.,
руб.
Премия
на всех
сотрудни
ков, руб.
4
1,6
15
6
16000
2400
14400
5
2
20
3
18000
3600
10800
Итого
-
-
21
82000
8450
35850
Следовательно, при установлении единой шкалы квалификации рабочих
организации премиальный фонд увеличится согласно уровню квалификации
каждого рабочего в отдельности. Т.е. при 2 квалификации, рабочий получает
премию в размере 5% от оклада, т.е. 850 руб. дополнительно в месяц.
Сотрудники, которые получили 5 квалификацию получают 3600 руб.
дополнительно к месячной заработной плате по результатам 2019 года. Общая
сумма затрат на премирование сотрудников по квалификации в месяц составит
35850 руб., в год - 430200 руб.
Кроме того, разработаем систему премирования по системе критериев
трудовой деятельности сотрудников ООО СК «Виктория». Основными
критериями будут выступать:
- лояльность,
- вовлеченность в дела компании,
- профессионализм,
- дисциплинированность,
- качество взаимодействия с клиентами,
- предприимчивость,
- отсутствие претензий и ошибок.
Для оценки данных параметров необходимо разработать бальную систему
от 1 до 9, т.е.:
- 1 - пользы нет,
- 9 - польза максимальная.
61
Оценка будет проводиться ежемесячно. По данным оценок будет
предусмотрено несколько премиальных критерий (таблица 30).
Таблица 30
Критерии сотрудников для расчета премий по результатам 2019
года
Средни
й балл
Размер
штрафа/вознагражде
ния в месяц, %
Количест
во
персонал
а, чел.
Средня
я
сумма
оклада
1 чел.,
руб.
Преми
я на 1
чел.,
руб.
Премия на
всех
сотруднико
в, руб.
1-3
Штраф 1% от оклада
4
17000
-170
-705
4
Только оклад
6
16000
-
-
5
Премия 5% от оклада
7
16000
800
5600
6-7
С учетом предыдущей
премии 7%
4
18000
1260
5040
8-9
С учетом предыдущих
премий 9%
4
19000
1710
6840
Итого
-
25
-
3600
16775
По результатам 2019 года премию по бальной оценке за критерии
трудовой деятельности получат 15 человек в разном размере, в зависимости от
полученного балла. Общая сумма затрат всех сотрудников в месяц составила
16775 руб., в год 201300 руб. Но с каждым месяцев данная сумма будет
изменяться в силу полученных баллов.
Также разработаем премиальную систему оплаты труда за
перевыполнение плана работы (таблица 31).
На 2019 год перевыполнили план работы 13 человек. Общая сумма
премии в месяц всех сотрудников составила 3670 руб., за год - 44040 руб.
Однако, данная сумма выплат будет изменяться ежемесячно.
Таблица 31
Премия за перевыполнение плана работы на 2019 год
Стаж работы
Размер
вознаграждени
я в месяц, %
Количеств
о
персонала
, чел.
Средня
я
сумма
оклада
1 чел.,
руб.
Преми
я на 1
чел.,
руб.
Премия
всех
сотруднико
в, руб.
Работа
сверхурочно
е время
2%
3
15000
300
900
62
Продолжение таблицы 31
Стаж работы
Размер
вознагражден
ия в месяц, %
Количеств
о
персонала
, чел.
Средня
я
сумма
оклада
1 чел.,
руб.
Преми
я на 1
чел.,
руб.
Премия
всех
сотруднико
в, руб.
Замещение
других
работников
1%
5
17000
170
850
Выполнение
важных
ответственны
х дел
3%
2
16000
480
960
Выход на
работу в
свой
выходной
2%
3
16000
320
960
Итого
-
13
-
1270
3670
Далее представим дополнительные затраты, необходимые на разработку
новых премиальных выплат сотрудникам организации (таблица 32).
Таблица 32
Расходы на мероприятия по практической реализации трудовой
мотивации в ООО СК «Виктория»
Мероприятие
Расходы в месяц, руб.
Расходы в год, руб.
Премия за
квалификацию рабочих
35850
430200
Критерии трудовой
деятельности
16775
201300
Перевыполнение плана
работы
3670
44040
Итого
56295
675540
Общая сумма затрат на разработанные мероприятия составила 675540
руб. по результатам 2019 года. Каждый год, данная сумма будет изменяться
согласно трудовой деятельности сотрудников предприятия.
3.3 Оценка экономической эффективности разработанных мероприятий
Оценивая экономическую эффективность внедрения отдела развития
персонала и разработанной системы повышения кадрового потенциала,
отметим, что основной экономический показатель, на который воздействует
новая система мотивации труда – это производительность персонала на
протяжении цельного производственного процесса. Рост производительности
63
труда, дополнительной занятости работников в периоды увеличения емкости
спроса при существующем технологическом процессе позволит увеличить
объемы производства и сбыта.
Таблица 33
Оценка эффективности разработанных мероприятий в ООО СК
«Виктория»
Показатели
Прогноз 2020г.с учетом
предложенных
направлений тыс. руб.
Отклонение 2020г.
(прогноз) от 2019 г.
(факт), %
Планируемый прирост
объемов сбыта в
результате роста
объемов производства
при введении
разработанных
предложений (30% от
прироста выручки за
2019 г.), тыс. руб.
11373 * 1,3 = 14784,9
14784,9-11373=3411,9
В процентах:
3411,9/11373*100 = 30%
Выручка от продажи
продукции за 2020 г. с
учетом разработанных
предложений, тыс. руб.
11373 + 3411,9 = 14784,9
14785-11373=3411,9
Себестоимость товаров,
тыс.руб.
10658 + 1684,4 = 12342,4
115,8
Валовая прибыль,
тыс.руб.
2442,5
341,6
Прирост фонда оплаты
труда за счет
сформированного
премиального фонда,
тыс. руб.
675,5
-
Общий фонд оплаты
труда, тыс. руб.
6000 + 675,5 + 332,8 =
7008,3
116,8
Численность
персонала, чел.
25 + 1 = 26
104
Производительность
труда, тыс. руб. / чел
568,6
113,7
Средняя заработная
палат работников, тыс.
руб.
22,5
112,5
Реализация предложенной программы позволит увеличить выручку
предприятия на 30,0 % и общий фонд оплаты труда на 16,8 %, при этом
производительность труда составит 568,6 тыс. руб., что на 13,7% выше до
внедрения данных мероприятий. Данные мероприятия не являются затратными,
64
в результате их внедрения себестоимость товаров, работ и услуг повысится на
12342,4 тыс. руб. или 15,8%.
500
568,6
11373
14784,9
0
5000
10000
15000
20000
До мероприятий После мероприятий
Производительность труда
Выручка
Рисунок 11. Оценка эффективности предложенных мероприятий
ООО СК «Виктория»
Таким образом, реализация вышеперечисленных мероприятий
значительно облегчает выполнение поставленных задач компании в
достижении максимальной прибыли и удовлетворяет потребности работников в
достойной оплате труда.
Эффективность разработанных мероприятий рассчитаем экспертным
методом. В качестве экспертов выступают сотрудники предприятия и для
получения более качественной оценки приглашены сторонние специалисты из
предприятия подобного профиля:
1. Технический директор;
2. Начальник службы безопасности;
3. Бухгалтер;
4. Специалист по найму персонала (специалист со стороны);
5. Заместитель главного бухгалтера – специалист по начислению
заработной платы (сторонний специалист).
Каждый из специалистов провел ранжирование предложенных элементов
эффективности проведения мероприятия по совершенствованию системы
мотивации персонала.
65
Следовательно, текучесть персонала до мероприятия была 12%, что
составила 8000 тыс. руб. затрат. А с учетом разработанных мероприятий
текучесть кадров составит 4%, отсюда, затраты снизятся на 37,5%, и составят
3000 тыс. руб.
Т.е. экономия = 8000 - 3000 = 5000 тыс. руб.
Эффективность мероприятий = 5000 / 4719 * 100% = 105,9%.
Представим данные расчеты в таблице 34.
Таблица 34
Эффективность разработанных мероприятий
Показатель
Результат
Расходы на мероприятия, тыс. руб.
4719
Экономия от текучести кадров, тыс.
руб.
5000
Экономическая эффективность, %
105,9
Рассмотрим динамику текучести кадров на рисунке 12.
12
4
0
5
10
15
До мероприятий После мероприятий
Рисунок 12. Динамика текучести кадров ООО СК «Виктория» с
учетом разработанных мероприятий
Экономия от текучести кадров, при расходах на мероприятия в сумме
4719 тыс. руб., составила 5000 тыс. руб. Отсюда, экономическая эффективность
равна 105,9%. Т.е. мероприятия эффективные. Также видно, что произойдет
снижение текучести кадров предприятия на 8%.