54
Продолжение таблицы 11
1
2
3
4
Срочные средства
физических лиц
6066567
6413634
8263162
Срочные средства
юридических лиц
1964464
4180577
4895463
Итого
11120155
14016557
17709817
Остатки по счетам физических и юридических лиц имеют тенденцию к
росту. (Рис.3).
Но остатки средств физических лиц на карточных счетах и вкладах до
востребования за 2015 г. снизились на 1,7%, а за 2016 г. увеличились на 24,5%.
Рис. 3. Динамика срочных вкладов населения и остатков на
расчетных счетах ПАО «Сбербанк России», млрд. руб.
за 2014-2016 гг.
По диаграмме срочных вкладов населения и остатков на расчетных счетах
ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг. установлено, что в 2016 г. вклады
населения в ПАО «Сбербанк России» увеличились по сравнению с 2014 г. на
2896402млн. руб., или на 26%. В 2016 г. наблюдается дальнейший рост вкладов
населения, в абсолютном выражении прирост составил 3693260 млн. руб., а в
относительном выражении 26,3%. Объем средств вкладчиков на 01.01.2016г.
вырос в 1,5 раза, достигнув в 2016 году отметки 17709817 млн. рублей.
0
1000000
2000000
3000000
4000000
5000000
6000000
7000000
8000000
9000000
Текущие
средства
юридических
лиц
Текущие
средства
физических лиц
Срочные
средства
физических лиц
Срочные
средства
юридических
лиц
2014 г.
2015 г.
2016 г.
55
В целом за анализируемый период с 2014 по 2016 гг. вклады населения
увеличились к 2016 г. на 6589662 млн. руб. по сравнению с 2014 г., или на
59,3%. Можно отметить, что в целом за период произошло пятикратное
увеличение срочных вкладов населения по отношению к уровню 2009 года, а
также в 3,5 раза выросли остатки на расчетных счетах.
За последние годы знaчительно увeличивается количество вкладов свыше
700 тысяч, что наглядно представлено на рисунке 4.
Рис. 4. Динамика структуры депозитов в зависимости от размеров
вкладов ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг.
На январь 2016 г. вклады до 100 тыс. руб. составили 1 9280,9 млрд. руб.
Сумма вкладов в интервале от 100 до 400 тыс. руб. – 3 1340,4 млрд. руб. Сумма
депозитов от 400 до 700 тыс. руб. – 1 8740,7 млрд. руб. Сумма вкладов свыше
700 тыс. руб. – 5 805,9 млрд. руб.
ПАО «Сбербанк России» успешно конкурирует с другими банками в
сегменте безналичного зачисления заработной платы и пенсий на счета по
вкладам и счета банковских карт. Активно внедряется перевод на карты пенсий
социальных пенсионеров и пенсионеров силовых ведомств.
Произведем расчет эффективности использования депозитных ресурсов
по методике доктора экономических наук Молчановой Л.А.
Данные для расчета взяты из финансовой отчетности банка (Приложения
4 – 6).
0%
10%
20%
30%
40%
50%
до 100 тыс. руб. от 100 до 400
тыс. руб.
от 400 до 700
тыс. руб.
от 700 тыс. до 1
млн. руб.
свыше 1 млн.
руб.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
56
Условием ее достижения являются поддержание ликвидности на
приемлемом для банка уровне, использование всей совокупности депозитных
ресурсов и достижение высокого уровня рентабельности.
Характеристика коэффициентов, используемых для оценки
эффективности депозитно политики кредитной организации по методике
Молчановой Л.А. представлена в приложении 5.
Необходимо рассчитать данные коэффициенты для ПАО «Сбербанк
России».
Показатель чистой процентной маржи показывает отношение разницы
между полученными и уплаченными процентами к активам и оказывает
непосредственное влияние на рентабельность.
2015: ЧПМ = ((1 586 513 -702 309)/ 17 669 215) х 100% = 5,00%
2016: ЧПМ = ((1 924 285 -1 131 344) / 18 913 590) х 100% = 4,19%
Показатель чистого спрэда и показатель процентной маржи являются
одними из важнейших показателей доходности. Как видно из формул в расчет
показателей входит депозитный процент.
Анализу банковских процентов уделяется особое внимание, поскольку
проценты - основной источник операционных доходов (проценты полученные)
и расходов (проценты уплаченные) банка.
2015: ЧС=(1 586 513 / 15 746 006) х 100% - (702 309 / 18 704 823) х 100% = =
10,08% - 3,75% = 6,33%
2016: ЧС=(1 924 285 / 16 633 648) х 100% - (1 131 344/ 19 614 824) х 100% = =1
1,57%-5,77% = 5,8%
За три года показатели чистого спрэда и чистой процентной маржи имеют
только отрицательную динамику, что свидетельствует снижении доходности
банковских операций.
Рассчитаем уровень оседания средств, поступивших в депозиты.
2015: УО = ((19 798 449- 17 878 693) / 2 563 179) х 100% = 74,90%
2016: У О = ((20 681 894 - 19 798 449) / 2 564 415) х 100% = 34,45%
57
Чем больше уровень оседания средств, тем лучше для банка. Снижение
данного показателя в динамике свидетельствует о превышении оттока вкладов
над их притоком. В 2015 г. наблюдается существенное падение уровня
оседания средств на 40,4%, в то время как в 2014 г. значение показателя
снизилось на 8,61%. Это связано с начатым осенью 2011 г. сокращением доли
долгосрочных вкладов, таким образом, общероссийские тенденции на рынке
депозитных услуг повлияли на банк отрицательно.
Расчет среднего срока хранения денежных средств проводится
следующим образом:
2015: Сд = (18 838 571 /9 770 513) х 360 = 705 дней
2016: Сд = (20 240 171,5 / 10 340 229) х 360 = 694 дня
Наблюдается уменьшение среднего срока хранения средств.
Отрицательная динамика данного показателя подтверждает сокращение доли
долгосрочных вкладов, начавшееся осенью 2011 г. Также это говорит о
снижении возможностей использования имеющихся у банка средств в качестве
ресурса кредитования соответствующего срока.
Средняя стоимость привлекаемых ресурсов:
2015: Спр = 702 161 / 1 31 178,5 = 0,383
2016: Спр = 989 962 / 2 563 797 = 0,386
Коэффициент позволяет оценить средние затраты на привлечение
ресурсов. Наиболее дорогими по стоимости привлечения являются срочные
депозиты, а наиболее дешевыми являются вклады до востребования, по
которым в среднем выплачивается около 1%. В целом прослеживается
динамика снижения стоимости привлеченных ресурсов. Однако, ресурсы банка
достаточно дорогие. Это связано с преобладанием доли срочных депозитов в
общей структуре депозитов.
Эффективность использования привлеченных ресурсов:
2015: Эпр = 0,383 / 0,0500 = 7,66
2016: Эпр = 0,386 /0,0419 = 9,21
58
Коэффициент показывает, сколько доходов приносит единица
произведенных затрат. Наблюдается положительная динамика значений
показателя, что свидетельствует о повышении эффективности использования
привлеченных ресурсов банком. Возможно, это связано с ростом доли средств
физических лиц в структуре привлеченных ресурсов, так как они являются
наиболее дорогими для банка. Учитывая общероссийскую тенденцию
сокращения доли депозитов юридических лиц, можно сделать вывод о
негативном влиянии рынка для банка.
Динамика рассчитанных коэффициентов представлена на рисунке 5.
Рис. 5. Динамика отдельных показателей оценки эффективности
сберегательных операций ПАО «Сбербанк России»
за 2014-2016 гг.
На основании рассчитанных коэффициентов за 2015 и 2016 гг.,
установлено, что показатели доходности имеют отрицательную динамику, что
говорит о снижении уровня прибыли банка.
В то же время прослеживается тенденция сокращения среднего срока
хранения средств с одновременным снижением уровня оседания средств,
поступивших во вклады.
Однако, несмотря на отрицательную динамику большинства показателей,
коэффициент эффективности использования привлеченных ресурсов вырос.
5
4,19
6,33
5,8
74,9
34,45
0,383 0,386
7,66
9,21
0
10
20
30
40
50
60
70
80
2015 год 2016 год
Чистая процентая маржа
Чистый спрэд
Уровень оседания средств
Средняя стоимость
привлекаемых ресурсов
Эффективность использования
привлеченных ресурсов
59
Это произошло во многом благодаря снижению средней стоимости
привлечения ресурсов. Сложившиеся условия говорят о необходимости
разработки мероприятий, направленных на совершенствование депозитной
политики банка.
Приведенные критерии оценки эффективности являются
универсальными, но каждый банк вправе самостоятельно выделять для себя
наиболее приемлемые критерии в зависимости от сферы его деятельности,
размера, себестоимости операций и услуг, что им выполняются.
Исходя из произведенных расчетов наблюдается, что в целом по банку
складывается негативная динамика по показателям. Это видно из сравнения
расчетов эффективности использования депозитных ресурсов по методике
доктора экономических наук Молчановой Л.А. Но снижение показателей
сыграло свою роль. Банк повысил эффективность использования привлеченных
ресурсов. Коэффициент за период с 2015 по 2016 г. увеличивается. В целом
состояние банка за рассматриваемый период отрицательное, и Банку
необходимо провести ряд мер по разработке предложений по улучшению
сберегательных операций.
60
ГЛАВА 3. МЕРОПРИЯТИЯ ПО
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ
ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ
3.1. Пути совершенствования сберегательных операций
При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а
банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять
которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием
банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам.
Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока.
В части пассивных операций выбор банка обычно ограничен
определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем
к заемщикам. Вследствие этого в сложившейся ситуации для решения
проблемы формирования ресурсной базы банка необходимо усилить работу по
расширению круга вкладчиков. Поэтому банку нужна грамотная депозитная
политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня
диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из
других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам,
объемам и процентным ставкам.
Российский рынок банковских услуг для физических лиц продолжает
оставаться одним из самых привлекательных в мире. Несмотря на то, что
среднегодовые темпы роста активов и пассивов замедлятся в 2014-2018 годах
по сравнению с 2009-2013 годами, а маржа сократится, рынок остается
высокорентабельным.
Две трети доходов рынка будут приходиться на массовый сегмент.
Увеличится значимость массового высокодоходного сегмента, удельный вес
которого в доходах розничного рынка вырастет с 20 до 30% . Самый высокий
темп роста ожидается в высокодоходном сегменте, однако его доля в доходах
рынка не превысит 2% .
61
Потребности клиентов в базовых финансовых услугах остаются без
изменений. Однако развитие современных технологий резко изменит ожидания
клиента с точки зрения формы и качества взаимодействия с Банком.
Принципиальными становятся доступность услуг в режиме 24/7, высокая
скорость взаимодействия, а также индивидуальный подход и персонализация
предложений. Увеличится финансовая грамотность населения. Резко возрастет
доля так называемых самостоятельных клиентов, предпочитающих
пользоваться дистанционными каналами без посещения отделений Банка и
непосредственного контакта с сотрудниками.
Объем доступной клиентам информации будет возрастать с oгромной
скоростью. Это, с одной стороны, сделает более простым срaвнение параметров
продуктов, а с другой — приведет к перегруженности информацией и росту
влияния эмоциональных и рeпутационных факторов при принятии решений.
Для многих клиентов все более важную рoль будет играть не просто
качество и удобство взаимодействия при получении финансовых услуг, а
эмоциональная составляющая, органичная интеграция поставщика услуг в
повседневную жизнь как частного лица, так и владельца бизнеса.
На рынок выходят новые учaстники, которые определят новые
конкурентные вызовы. К ним относятся, в первую oчередь, банки операторов
мобильной связи, а также новые высокотехнологичные участники рынка. Они,
главным образом, специализируются на кредитовании, платежах и удобстве
клиентского опыта в удаленных каналах, умело используют информацию о
клиенте, которой владеют. С этой тoчки зрения нашими конкурентами
становятся также и розничные сети. Появление на банковском рынке новых
игроков будет способствовать повышению требований к качеству клиентского
опыта, управления издержками, что с большой вероятностью приведет к его
консолидации.
На рынке частных вкладов традиционно лидирует ПАО «Сбербанк
России». На его депозитах сосредоточено более 2,5 трлн. рублей. Но
коммерческие банки не готовы согласиться с его первенством и начинают
62
активно предлагать новые продукты, причём по более привлекательной цене,
чем у лидера рынка. Именно поэтому ПАО «Сбербанк России» необходимо
совершенствовать свою депозитную политику с учётом условий продуктов,
предлагаемых конкурентами.
Стратегия ПАО «Сбербанк России» направлена на дальнейшее
укрепление его позиций в качестве одного из ведущих и стабильных
финансовых институтов мира. За ближайшие три года планируется удвоение
показателей чистой прибыли и активов, прорыв в эффективности управления
расходами, повышение показателей достаточности капитала первого уровня, а
рентабельность собственного капитала должна оставаться выше мировых
аналогов (Таблица 11).
Тaким образом, установлено, что приоритетным нaправлениeм рaзвития
ПАО «Сбербанк России» являeтся рoзничный бизнес, и в первую очередь, в
отношении физических лиц, в связи, с чем нeобходимo провести анализ
дeпозитной базы, кaк пeрвичной оснoвы функционировaния любой кредитной
организации.
Таблица 11
Прогнозные показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» в
рамках Стратегии развития
Рентабельность, %
Эффективность, %
Масштаб, рост
Рентабельность
собственного
капитала
Достаточность
капитала
первого
уровня
Отношение
операционных
расходов к
операционным
доходам
Отношение
операционных
расходов к
активам
Активы
Чистая
прибыль
Прогноз
Прогноз
Прогноз
Прогноз
Прогноз
Прогноз
18-20
>10
40 - 43
<2,5
х2
х2
В процессе исследования рассмотрены жизненные циклы депозитов ПАО
«Сбербанк России» для выявления необходимости и разработки и внедрения
новых или действующих банковских продуктов.
63
Так как в настоящее время приоритетным направлением развития ПАО
«Сбербанк России» является розничный бизнес, и в первую очередь, в
отношении физических лиц, рассмотрим жизненные циклы вкладов ПАО
«Сбербанк России» (Рис. 6). Оптимальным считается нахождение в каждой
фазе хотя бы одного банковского продукта.
Рис. 6. Жизненные циклы вкладов физических лиц
ПАО «Сбербанк России» за 2016 г.
Вклад «Сохраняй» находится в фазе спада, в то время как остальные
вклады — «Пополняй», «Управляй» — в фазе зрелости. Однако в данный
момент в фазе выведения товара на рынок и в фазе роста нет ни одного
действующего вклада. Таким образом, банку необходимо внедрение новых
банковских продуктов.
В результате проведенного анализа можно выделить следующие
возможные направления работ банка по совершенствованию сберегательных
операций:
1) привлечение средств путем разработки и внедрения новых банковских
продуктов;
2) усиление работ по созданию привлекательного образа банка.
С целью расширения ресурсного потенциала ПАО «Сбербанк России»
необходимо активизировать свою сберегательную политику. В связи с этим
одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное