13
монополии банковского дела, подобно египетской, римское государство себе
не присваивало.
Во многих исследованиях можно встретить мнение о том, что
Древняя Греция не была прародительницей банковского дела. Об этом
свидетельствует тот факт, что существовали вавилонские банкиры,
принимавшие процентные вклады и выдававшие ссуду под письменные
обязательства и под залог разных ценностей.
Уже в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним
проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты (""гуду"").
В Древнем Вавилоне практиковались депозитные операции: прием
вкладов и уплата по ним процентов. Диапазон кредитных сделок первых
банков был достаточно обширным. По свидетельству историков, банки
Древнего Вавилона предоставляли кредиты, покупали и продавали земельные
участки, поставляли рабынь в публичные дома, выполняли ряд других
функций .
Вопрос о периоде возникновения первых банков не получил
ясного ответа. Разброс мнений по времени составляет почти две тысячи лет,
ведь, по мнению некоторых историков, ещё за 2300 лет до н.э. у халдеев были
торговые компании, которые наряду с выполнением своих непосредственных
функций выдавали также ссуды.
Можно сделать вывод, что банки не возникли вдруг на какую-то
конкретную историческую дату, а эволюционировали вместе с
развитием денежного обращения, начав с зачаточных, ""допотопных"" форм,
не очень похожих на будущие, более развитые формы банкучреждений, но, тем
не менее, несущих в себе существенные черты последних.
Важно отметить также, что на протяжении истории становления банков
менялось отношение к ним со стороны властей. Попытки регулирования их
деятельности принимались уже у самых истоков банковского дела.
Денежные отношения уже в древности были государственной заботой.
Так, в Древнем Риме существовали первичные нормы банковского и
кредитного права. Согласно этим нормам в III в. до н.э. римские банкиры,
14
специализировавшиеся на меняльном деле (нумулярии), не имели права вести
кредитные операции. В Древнем Вавилоне государство стало юридически
регулировать личные кредитные отношения и выражать интересы владельцев
денег – ростовщиков. Характерной чертой банковского дела в Риме являлись
свойственные духу римского народа определенность и разработанность
юридических форм, в которые были облечены банковские сделки. Так,
специальный вид договора с банкиром состоял в том, что клиент банкира
поручал ему уплатить за его счет третьему лицу определенную сумму.
Существовало в Риме нечто подобное банковскому векселю или переводу.
Последующая эволюция банков ясно показала, что пристальное
внимание к государственно-правовому регулированию их деятельности не
было ни случайным, ни лишним.
1.3 Понятие и признаки банковской системы
Чаще всего под словом «система» понимается состав чего-либо. В
Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» говорится о том,
что банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России,
кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных
банков. Такое толкование не случайно («система» от гр. system - целое,
составленное из частей, соединение).
Из этого же предположения о содержании системы исходит и немецкое
законодательство, а также некоторые немецкие авторы. В одном из лучших
немецких учебников «Банковское дело» под редакцией проф. X. Е. Бюшгена
отмечается, что банковская система состоит из универсальных и
специализированных банков, эмиссионного банка. Центральный банк играет
ведущую роль - роль банка банков.
Вместе с тем термины «система» и «банковская система» определяют не
только состав банков. По содержанию понятие «банковская система» более
широкое, оно включает:
15
совокупность элементов,
достаточность элементов, образующих определенную целостность,
взаимодействие элементов.
Банковская система характеризуется следующими свойствами:
1. Банковская система, прежде всего не является случайным
многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя
механически включать субъекты, также действующие на рынке, но
подчиненные другим целям.
К примеру, на рынке функционируют торговая система, система
транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти,
правоохранительных органов и т. п. Каждая из данных и других систем имеет
свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные
задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные,
сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные
для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном
хозяйстве. Специфика банковской системы определяется её составными
элементами и отношениями, складывающимися между ними.[21]
Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в
виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как
денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.
Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской
системы есть сложение сущностей её элементов. Сущность банковской
системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более
широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов,
но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к
сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.
Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и
сущность её отдельных элементов.
Практика знает несколько типов банковской системы:
16
распределительная централизованная банковская система;
рыночная банковская система;
система переходного периода.
В противоположность распределительной системе банковская система
рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на
банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы
собственности (не только государственной) может образовать банк. В
рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с
децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные
функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном
банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные
деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные,
сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам
государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых
банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не
административному органу государства.
Различия между этими двумя типами системы представлены в таблице 1.
3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие
частей, подчиненных единому целому. Это означает, что её отдельные части
(различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости
заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не
становится недееспособной - появляется другой банк, который может
выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом
могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.
Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в
банковской системе исчезает первый ярус - центральный банк, то вся система
не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах
выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты,
проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых
17
стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только
центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.
4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив,
она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента.
Таблица 1
Типы банковских систем
Распределительная
(централизованная) банковская
система
Рыночная банковская система
I. По типу собственности
Государство - единственный
собственник на банки
Многообразие форм собственности
II. По степени монополизации
Монополия государства на
формирование банков
Монополия государства на банки
отсутствует, любые юридические и
физические лица могут образовать свой
банк
III. По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система
Двухуровневая банковская система
IV. По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная)
схема управления
Децентрализованная (горизонтальная)
схема управления
V. По характеру банковской политики
Политика единого банка
Политика множества банков
VI. По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по
обязательствам банков
Государство не отвечает по
обязательствам банков, так же как
банки не отвечают по обязательствам
государства
VII. По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству,
зависят от его оперативной
деятельности
Центральный банк РФ подотчетен
парламенту, коммерческие банки
подотчетны своим акционерам,
наблюдательному Совету, а не
правительству
VIII. По выполнению эмиссионной и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные
операции сосредоточены в одном
банке (кроме отдельных банков,
которые не выполняют
эмиссионные операции)
Эмиссионные операции сосредоточены
только в Центральном банке РФ;
операции по кредитованию
предприятий и физических лиц
выполняют только коммерческие банки
IX. По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается
центральной или местной властью,
вышестоящими органами
управления
Руководитель ЦБ РФ утверждается
парламентом. Председатель
(Президент) коммерческого банка
назначается его Советом
18
Во-первых, банковская система как целое все время находится в
движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.
Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи.
Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими
банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских
кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают
денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные
услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию
предприятий, образовывать объединения и союзы.
5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном
смысле её нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней
средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми
элементами, соответствующими её свойствам. Тем не менее, она «закрыта»,
так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание
центральными банками специальных статистических сборников,
информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна».
По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных
средств на счетах, об их движении.
6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение
экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к
«автоматическому» изменению политики банка.[21]
В период экономических кризисов и политической нестабильности
банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство,
уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за
счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической
и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки
активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основной
производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному
кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих
традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры,
учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном
19
экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в конечном счете,
перестают существовать.
7. Банковская система выступает как управляемая система -
Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в
различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти.
Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе
общего и специального банковского законодательства, их деятельность
регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным
банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных
институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих
банков возложены на другие специальные государственные органы).
Элементы банковской системы образуют единство, выражают при этом
специфику целого и выступают носителями его свойств.
Элементами банковской системы являются банки, некоторые
специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но
не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения,
образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие
жизнедеятельность кредитных институтов.
На практике функционирует многообразие банков. В зависимости от
того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом.[5]
По форме собственности выделяют - государственные, акционерные,
кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма
собственности чаще всего относится к центральным банкам. Капитал Банка
России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась у
центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания,
Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет
50%, остальная часть принадлежит банкам, в Швейцарии государству
принадлежит. 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53%
принадлежат кантонам); в Австрии - 50% капитала Австрийского
национального банка владеет государство, другой половиной - частные лица.
20
Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются
частными (по международной терминологии понятие частного банка относится
не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам,
сколько к акционерным и кооперативным банкам). В централизованной
системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают
государственными.
По законодательству большинства стран на национальных банковских
рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (во
Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В
России, Канаде и других странах для иностранных банков вводится
определенный коридор, в количественных рамках которого они могут
развертывать свои операции. В России совокупный капитал иностранных
банков не должен превышать 15%.
По функциональному назначению банки можно подразделить на
эмиссионные, депозитные и коммерческие.
Эмиссионными являются все центральные банки, их классической
операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты
обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки
специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная
операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией.
Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским
законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго
яруса банковской системы рыночного хозяйства.
По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и
специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор
банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их
деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе
специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на
внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от
универсальных банков специализированные банки специализируются на
определенных видах операций.
21
Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с
развитием специализации банковского хозяйства. Такова закономерность
развития мирового банковского сообщества. Принято считать, что
специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов,
снижать себестоимость банковского продукта. Идея специализации более
характерна для банков США.
Мировой опыт свидетельствует о том, что банки могут развиваться как
по линии универсальности, так и по линии специализации. В том и в другом
случаях банки могут получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут
ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более
предпочтительной.
Виды банков можно классифицировать и по обслуживаемым ими
отраслям. Это могут быть банки многоотраслевые и обслуживающие
преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную,
автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В
России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с
позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно
представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей.
Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких
банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.
По числу филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и
многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет
Сберегательный банк РФ.
По сфере обслуживания банки делятся на региональные,
межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам,
обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и
муниципальные банки. По масштабам деятельности можно выделить малые,
средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские
объединения.
22
В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним
относятся ссудосберегательные банки, строительно-сберегательные кассы,
кредитная кооперация и др.
Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с
небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в
целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой
больше проблем с ликвидностью, развитием объема операций. Вместе с тем
это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив,
мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с
малыми производственными структурами (чего избегают крупные банки,
предпочитающие работать со средними и крупными клиентами). Малые банки,
создаваемые в «складчину» мелкими товаропроизводителями, способны
аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной
базой, зачастую оказывают больше финансовой поддержки в развитии
регионов, мелкого и среднего бизнеса. В банковской системе действуют также
банки специального назначения и кредитные организации (не банки).[14]
Банки специального назначения выполняют основные операции по
указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными
банками, осуществляют финансирование определенных государственных
программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и
другие операции, вытекающие из их статуса как банка.
Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка, они
выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от
Центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской
деятельности.
К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру.
В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые
обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура
включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а
также средства связи, коммуникации и др.