53
забывать и о том, что рубль все это время тоже не стоял на месте (собственно
ради его удержания и повышалась ключевая ставка), и с лета подешевел
больше, чем вполовину. Соответственно реальные потери банков оказываются
не такими страшными, какими их пытаются выставить.
Как бы там ни было, изображаемые банкирами печальные реалии,
которые якобы неминуемо должны привести к подорожанию займов, на самом
деле не столь печальны. К примеру, в тех банках, которые не стали повышать
кредитные расценки (а таких все-таки большинство), за сентябрь-октябрь
месяцы наблюдался рост количества выданных займов. Особенно высоким был
прирост в сфере бизнес-кредитования, ведь предприниматели, кто как мог,
старались получить займы пока те не подорожали. В потребительском секторе
прирост был поменьше, но и здесь он составил более 15% против
прошлогодних показателей.
Наверняка, будь воля банков, кредитные ставки могли бы уже давно
возрасти. Однако частным кредиторам руки связывает государство, которое за
последние годы всерьез взялось за контроль над займами. То банкам запретили
взимать большинство комиссий, из которых ранее составлялась почти
половина их дополнительной прибыли, то и вовсе заставили «открыть все
карты», вынося полную стоимость кредита заглавными буквами на первую
полосу договора займа. В таких условиях, все те уловки, которыми до этого
банкиры успешно пользовались годами, стали невозможными, ведь
Центробанк, не церемонясь, стал отбирать лицензии у злостных нарушителей.
Конечно, для российского кредитного рынка нынешние события – это
достаточно серьезное испытание. Банкирам придется платить больше, притом,
что им самим запрещается поднимать плату на ту величину, которая бы им
казалась оптимальной. Именно поэтому последнюю пару недель российская
банковско-кредитная сфера находится в замороженном состоянии. И если
заявки по мелким займам кое-как, но одобряются, то вот по крупным
наблюдается практически полный застой.
Как утверждают специалисты, первый квартал нового года вряд ли
принесет существенные изменения. Более того, ожидается, что банкиры станут
54
еще сильнее ужесточать требования к потенциальным заемщикам, особенно по
крупным кредитам. На фоне этого наверняка расцветет рынок частного
кредитования, когда в фаворе окажутся МФО, кооперативы и прочие похожие
структуры.
Впрочем, за всем этим пессимизмом все же можно разглядеть и кое-
какие надежды на лучшее. К примеру, хочется верить, что банки, пережившие
этот очередной кризис, станут все-таки поцивилизованнее в своих аппетитах, и
хотя бы немного станут более похожими на своих западных коллег.
3.2 Совершенствование регулирования банковской системы
К наиболее значимым изменениям в области банковского регулирования
следует отнести:
- высшую оценку российского регулирования банковских рисков на
соответствие стандартам Базельского комитета, впервые полученную по
программе RCAP;
- в целом успешное прохождение очередной оценки на соответствие
базельским принципам основополагающего банковского надзора по программе
FSAP;
- подготовку российского банковского сектора к введению
пропорционального регулирования;
- разработку пруденциальных подходов, направленных на недопущение
схемного формирования капитала;
- подготовку к переходу на новый механизм финансового оздоровления;
- подготовку и внедрение норматива Н25 - максимального риска на
связанных с банком лиц.
Результатом значительных изменений нормативной базы Банка России в
области банковского регулирования, направленных на приведение его в
соответствие с международными стандартами Базельского комитета по
банковскому надзору (БКБН), стало успешное прохождение Россией оценки по
программе RCAP (Regulatory Consistency Assessment Programme).
55
Следует отметить, что на этом процесс оценки на соответствие
базельским стандартам не завершается. С июля 2016 г. по июнь 2017 г. БКБН
проводит проверку соответствия Российской Федерации условиям Базеля III,
необходимым для получения права использования альтернативных подходов к
расчету числителя норматива краткосрочной ликвидности (НКЛ). Результаты
данной проверки потенциально могут оказать влияние на параметры
безотзывных кредитных линий и порядок их включения в расчет НКЛ, равно
как и на порядок включения активов, номинированных в отдельных
иностранных валютах, в части, превышающей потребности в данных валютах,
в расчет данного норматива.
Итоги завершения программы Международного валютного фонда и
Всемирного банка по оценке финансового сектора Российской Федерации
(FSAP) в 2015 - 2016 гг., в том числе миссии по оценке соответствия
базельским «Основополагающим принципам эффективного банковского
надзора», также положительны. Эксперты отмечают значительный прогресс в
расширении полномочий Банка России по надзору за деятельностью банков и
банковских групп, а также успешную реализацию ряда рекомендаций по
итогам предшествующей оценки FSAP в 2011 г. Соответствие российского
регулирования и надзорной практики по 25 из 29 основополагающих
принципов высоко оценено экспертами. Вместе с тем в России существенно не
соответствует международным подходам реализация четырех принципов:
«Крупные приобретения», «Сделки со связанными сторонами», «Страновой и
трансфертный риски» и «Финансовая отчетность и внешний аудит». Банк
России приступил к работе над устранением выявленных несоответствий.
Особое внимание Банк России уделяет балансу регулятивных изменений,
их общему влиянию на достаточность капитала кредитных организаций и
возможности наращивать кредитование экономики. Ключевым аспектом
текущей работы является внедрение принципа пропорциональности в банков-
ском регулировании. В дополнение к существующей дифференциации
пруденциального регулирования по видам кредитных организаций Банк России
обсуждает с банковским сообществом возможность введения регулирования,
56
пропорционального сложности и уровню риска совершаемых банковских
операций. Представляется целесообразным упростить регулирование для
небольших банков с ограниченным перечнем операций, дав им возможность
включать привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады, размещать денежные средства физическим лицам, являющимся
гражданами Российской Федерации, либо иностранными гражданами, или
лицами без гражданства, пребывающими (проживающими) в Российской
Федерации, субъектам малого и среднего предпринимательства, российским
кредитным организациям, государственным и муниципальным унитарным
предприятиям в случаях, когда они соответствуют условиям отнесения к
малым или средним предприятиям, а также в отдельных случаях -юридическим
лицам, зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской
Федерации.[32]
Открытие счетов в иностранных организациях для таких банков
предполагается ограничить необходимостью внесения гарантийных депозитов
для участия в международных платежных системах. Банки с базовой лицензией
смогут также осуществлять операции с ценными бумагами высокого качества.
При этом предлагается установить для указанных банков всего два
норматива достаточности капитала (основного и совокупного), норматив
текущей ликвидности и два норматива, ограничивающих риски концентрации:
на одного заемщика или группу связанных заемщиков и на связанных с банком
лиц. При этом банки с базовой лицензией не будут рассчитывать показатель
финансового рычага и надбавки к нормативам достаточности капитала
(буферы капитала). Для них также планируется упростить требования к
раскрываемой информации и дать возможность совмещать должности
руководителя службы внутреннего контроля и службы управления рисками.
В отношении остальных банков (банки с универсальной лицензией)
предполагается увеличение минимальных требований к размеру собственных
средств (капитала) до 1 млрд руб. и последовательное внедрение
международных стандартов регулирования банковских рисков, разработанных
БКБН.
57
Актуальными задачами в области предупреждения банкротства банков
являются снижение расходов государства на реализацию мер по финансовому
оздоровлению и сокращение сроков проведения мероприятий по
восстановлению устойчивости проблемных банков.
Меры по предупреждению банкротства можно реализовывать за счет
Фонда консолидации банковского сектора, который будет формироваться из
денежных средств Банка России, обособленных от остального имущества
Банка России.
Банку России предоставляется право за счет средств, составляющих
Фонд, приобретать и осуществлять продажу акций (долей) и иного имущества
санируемых банков, предоставлять им субординированные и иные кредиты,
размещать в санируемых банках депозиты, предоставлять им банковские
гарантии.
Кроме того, для реализации нового механизма Банк России получит
право в качестве единственного участника создать управляющую компанию
фонда консолидации банковского сектора, которая будет действовать от имени
Банка России и использовать денежные средства фонда.
В качестве дополнительного условия предоставления Банком России
финансирования санации предусматривается полное списание в соответствии с
международной практикой всех обязательств проблемного банка перед
лицами, прямо или косвенно контролирующими деятельность банка (в настоя-
щее время списанию подлежат только средства, предоставленные в форме
субординированных депозитов, займов, облигационных займов).
В настоящее время Банк России осуществляет надзор за деятельностью
кредитных организаций и банковских групп, вместе с тем он пока обладает
ограниченными полномочиями в отношении банковских холдингов и
кредитных организаций, имеющих одних и тех же собственников (так назы-
ваемых «параллельных» банков). Эти полномочия заключаются в получении от
банковских холдингов отчетности и иной информации об их деятельности. Эта
информация используется Банком России в целях анализа деятельности
кредитных организаций - участников банковских холдингов.
58
Следует отметить, что до настоящего времени Банку России не
предоставлены права устанавливать для банковских холдингов обязательные
нормативы и требования к системам управления рисками и капиталом,
требования к деловой репутации и квалификации членов советов директоров
(наблюдательного совета) и руководителей головной организации банковского
холдинга; применять корректирующие меры к головной организации или
участникам банковского холдинга в случае нарушения ими нормативных
правовых актов, регулирующих деятельность банковских холдингов.
Для решения данной проблемы требуется внесение существенных
изменений в федеральное законодательство
В целях увеличения объемов кредитования реального сектора экономики
и повышения обеспеченности кредита при одновременном снижении
кредитных рисков, принимаемых отдельными банками-кредиторами, следует
уделять особое внимание развитию механизма синдицированного
кредитования. Банк России принимает активное участие в разработке
Минфином России законопроекта, направленного на развитие долгосрочного,
инвестиционного и синдицированного кредита. Регулирование отношений
синдицированного кредита в российском законодательстве позволит
существенно улучшить инвестиционный климат на российском рынке.
В целях ускорения и упрощения доставки документов кредитным
организациям от Банка России, передачи кредитными организациями в Банк
России отчетности, документов (информации), обращений о предоставлении
разъяснений по применению нормативных актов Банка России, в том числе в
случаях удаленности кредитной организации от территориального учреждения
Банка России, а также однозначного разрешения вопроса с установлением
момента доставки предписаний Банка России, которыми вводятся меры
надзорного реагирования в отношении кредитных организаций, Банк России
совместно с Минфином России проводит работу по внесению изменений в
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)», позволяющих Банку России осуществлять взаимодействие с
кредитными организациями через личный кабинет кредитной организации,
59
созданный на официальном сайте Банка России в сети Интернет.
Банк России участвует в реализации государственной программы
«Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами
граждан Российской Федерации», утвержденной постановлением
Правительства Российской Федерации от 15.04.2014 № 323. В частности, в
рамках проекта «Повышение доступности ипотечного кредитования для
граждан России», разработанного по направлению «Ипотека и арендное
жилье» указанной программы, Минфином подготовлены законодательные
поправки в части внедрения стандартов ОЭСР по раскрытию информации об
условиях кредитов в сфере ипотечного жилищного кредитования, в том числе
разработаны стандартные формы кредитного договора, обеспеченного
ипотекой. Внедрение стандартов ОЭСР по раскрытию информации по ипо-
течным кредитам позволит населению лучше ориентироваться в
существующем спектре ипотечных программ и своевременно получать
раскрываемую банками информацию о возможных рисках и последствиях для
физического лица в случае неисполнения обязательств по кредитному
договору.
Банк России установил пониженный коэффициент риска 20% по
вложениям в облигации АО «АИЖК», номинированным и фондированным в
рублях, а также вложениям в облигации с ипотечным покрытием,
номинированным и фондированным в рублях, в части, обеспеченной
номинированным в рублях поручительством АО «АИЖК». В настоящее время
ожидается заключение БКБН относительно допустимости применения этого
льготного коэффициента риска к обязательствам АИЖК, с учетом которого он
может быть пересмотрен.[32]
В рамках регулятивных мер, принятых Банком России в 2014 - 2015 гг., в
целях поддержания устойчивости российского банковского сектора в условиях
нестабильности на финансовых рынках и роста курсов иностранных валют
кредитным организациям было предоставлено право в I квартале 2016 г.
осуществлять пересчет активов, номинированных в пяти иностранных
валютах, в целях расчета двух обязательных нормативов: норматива
60
максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных
заемщиков (Н6) и норматива максимального размера риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков банковской группы (Н21) по
курсам указанных иностранных валют по отношению к рублю, установленным
Банком России на 1 января 2016 г. Указанные меры носили временный
характер и были отменены после адаптации банковского сектора к работе в
условиях плавающего курса рубля.
С 1 января 2016 г. были также отменены льготные подходы к оценке
кредитного риска в отношении ссуд, реструктурированных после этой даты.
Вместе с тем решения кредитных организаций, принятые до 1 января 2016 г.,
будут действовать вплоть до момента погашения ссуд, если отсутствуют
обстоятельства, требующие в соответствии с нормативными актами Банка
России изменения (ухудшения) оценки качества обслуживания долга
(например, очередная реструктуризация ссуды, предоставление ссуды на
погашение долга по ранее предоставленной ссуде, наличие просроченной
задолженности).
В 2016 г. завершена разработка методики расчета норматива Н25
(максимального риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком
лиц) в части приведения критерия для определения связанности лиц с банком в
соответствие с законодательством, а также установлена поэтапность расчета
этого норматива в отношении связанных с кредитной организацией лиц,
деятельность которых признается полностью «прозрачной» и подтверждается
наличием кредитного рейтинга, величиной уплаченных налогов и др.
Задолженность таких лиц перед банком будет включаться в расчет норматива
Н25:
- с коэффициентом 20% в течение 2017 года;
- с коэффициентом 50% в течение 2018 года. Кроме того, в рамках
реализации статьи 64 Федерального закона «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» выпущено указание Банка России, определившее
признаки возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией в целях
принятия мотивированного решения Комитетом банковского надзора Банка
61
России для целей расчета норматива Н25.
Проект базируется на практике применения Банком России
Международных стандартов финансовой отчетности при осуществлении
надзора за кредитными организациями и, одновременно, с учетом надзорной
практики, относит к признакам возможной связанности кредитование
компаний, имеющих признаки отсутствия реальной деятельности, а также те
случаи, когда структура собственности заемщиков непрозрачна, но между
кредитной организацией и заемщиками прослеживается устойчивая
экономическая и административная связь, влияющая существенным образом
на финансовую устойчивость кредитной организации, и при этом кредитная
организация не раскрывает Банку России природу и характер своих
взаимоотношений с такими заемщиками. Например, признаки связанности,
определенные в проекте, будут применяться в отношении так называемых
«технических» компаний, не ведущих реальной деятельности, создаваемых
кредитными организациями и их собственниками для проведения «схемных»
операций.
Проект указания неоднократно обсуждался с банковским сообществом,
проводилась оценка влияния его норм на показатели деятельности кредитных
организаций, что позволяет говорить о его глубокой практической проработке.
Указание «О признаках возможной связанности лица (лиц) с кредитной
организацией» вступает в силу с 1 января 2017 года.
Вступили в силу изменения порядка формирования резервов на воз-
можные потери, предусматривающие сближение требований Положения Банка
России от 20.03.2006 № 283-П «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери» с требованиями Положения
Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности», в том числе по определению реальности
деятельности контрагентов - юридических лиц, применению льготного порядка
формирования резервов в связи с возникновением чрезвычайных ситуаций,
установлению требования о классификации элементов расчетной базы с учетом
62
периодов, в течение которых у кредитной организации отсутствует
информация о контрагенте, и др.
В целях совершенствования подходов к оценке кредитных рисков с
учетом накопленной надзорной практики и предложений банковского
сообщества подготовлены проекты изменений в Положение № 254-П, в рамках
которых, в том числе, предусматривается осуществление Банком России
экспертизы стоимости залогового имущества в целях формирования резервов и
ознакомление с деятельностью заемщиков - юридических лиц в соответствии с
Федеральным законом от 03.07.2016 № 362-ФЗ «О внесении изменений в
статью 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» и статью 33 Федерального закона «О банках и банковской
деятельности», а также использование метода экстраполяции для оценки
корректности размера сформированного резерва по портфелям однородных
ссуд.
При этом в целях реализации полномочия Банка России, закрепленного
законодательством, по проведению экспертизы предмета залога, принятого
кредитной организацией в качестве обеспечения по ссуде, Банком России
издано Положение от 26.12.2016 № 570-П «О порядке проведения Банком
России экспертизы предмета залога, принятого кредитной организацией в
качестве обеспечения по ссуде».
В течение 2016 г. продолжилось совершенствование подходов к
надзорной оценке деятельности банков, осуществляемой в соответствии с
Указанием Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического
положения банков». Данная методика была дополнена двумя новыми
критериями, характеризующими риск концентрации и процентный риск.
Первая оценка показателя процентного риска была осуществлена по
состоянию на 1 октября 2016 года.
Первая оценка показателя риска концентрации для банков, размер
активов которых составляет 500 млрд руб. и более, будет осуществлена по
состоянию на 1 апреля 2017 г., а для банков, размер активов которых
составляет менее 500 млрд руб., - по состоянию на 1 октября 2017 г. Начало