57
Таблица 17
Проектные объемы отсасываемого воздуха, м
3
/час.
ВУ
Подключенное
оборудование
Объем
отсасываемого
воздуха
ВУ - 12
(производительность
6400 м3/час)
СФ4 -4
1500
СФ4-1А
1500
СР-8
1600
СР6-9
1600
ВУ - 2
(производительность
5000 м3/час)
ЦДК-4
750
ЦДК4-3
780
ЦМЭ-2
1000
ВУ 11
(производительность
10800 м3/час.)
"WADKIN"
1080
ШПА-40
1500
ТВ-200
300
T-130NPS
1000
"HOMAG"
200
"ALBERTI"
300
ШО-6
900
SF-1
500
ВУ - 3
(производительность
10800 м3/час.)
ЛС80-2
940
ВФК-1
810
FD 300 DA
400
"MONOMATIK"
1080
TYP -90 (4 шт.)
200*4
Исходя из таблицы 17 предлагается закупить оборудование 3 видов:
58
ACword FT – 302: производительность 3600 м
3
/час, мощность
электродвигателя 1,1 кВт/час;
Таблица 18
Распределение деревообрабатывающего оборудования к
установкам ACword FT
ВУ
Подключенное
оборудование
Объем
отсасываемого
воздуха
установки
ACword
ВУ - 12
(производительность 6400
м3/час)
СФ4 -4
3000
Acword - 400
СФ4-1А
СР-8
3200
Acword - 502
СР6-9
ВУ - 2 (производительность
5000 м3/час)
ЦДК-4
2530
Acword - 300
ЦДК4-3
ЦМЭ-2
ВУ -
11(производительность
10800 м3/час.)
"Wadkin"
1080
Acword - 302
ШПА-40
1800
Acword - 302
ТВ-200
T-130NPS
1000
Acword - 302
"Homag"
500
Acword - 302
"Alberti"
ШО-6
1400
Acword - 302
SF-1
ВУ - 3
(производительность10800
м3/час.)
ЛС80-2
1140
Acword - 302
TYP - 90
ВФК-1
810
Acword - 302
FD 300 DA
400
Acword - 302
"Monomatik"
1280
Acword -302
TYP - 90
TYP - 90 (2 шт.)
400
Acword -302
ACword FT – 400: производительность 4600 м
3
/час, мощность
электродвигателя 2,2 кВт/час;
59
ACword FT – 502: производительность 7900 м
3
/час, мощность
электродвигателя 3,0 кВт/час;
В таблице 18 отразим, каким образом оборудование цеха будет
подключено к аспирационным установкам.
Определим годовую потребляемую мощность аспирационных установок
ACword. Необходимо учитывать то, что запуск станка блокируется вместе с
запуском аспирационной установки. Следствием этого является экономия
электроэнергии, т.к. в среднем за смену время работы станков составляет 6
часов, включая подготовку подстопных мест для заготовок и деталей, пуско-
наладочных работ.
Формула для расчета мощности выглядит следующим образом:
М = М
ACword
* Ф
вр
, (15)
где: М – потребляемая годовая мощность, кВт / час;
М
ACword
- – мощность (проектная) электродвигателя вентилятора
аспирационной установки ACword , кВт;
Ф
вр
– годовой фонд времени работы оборудования, час.
Ф
вр
= ( 365-108 ) * 1 * 6 = 1542 час.
М
ACword–302
= 1,1 * 1542 = 1696,2 кВт/час;
М
ACword–400
= 2,2 * 1542 = 3392,4 кВт/час;
М
ACword–502
= 3,0 * 1542 = 4626,0 кВт/час.
В таблице 19 рассчитаем затраты на электроэнергию, с учетом цены за
1 кВт/час = 2,71 руб.
Экономия затрат на электроэнергию в результате внедрения
аспирационных установок составит:
Э
элекроэн.
= 780,05 – 76,89 = 703,16 тыс.руб.
Нельзя забывать о том, что выбрасываемый ВУ воздух необходимо
пополнить « с улицы », а затем нагреть его до температуры 18
о
С.
Средняя наружная температура за период с 2017 по 2019год составляет
– 8,3
о
С.
60
Таблица 19
Расчет затрат на электроэнергию
Существующий вариант
Предлагаемый вариант
Марка
оборудовани
я
Расход
мощност
и в год,
кВт/час
Затраты,
тыс.руб.
Марка
оборудовани
я
Расход
мощности
в год,
кВт/час
Затраты,
тыс.руб.
ВУ-12
61680,00
167,15
Acword - 400
8018,40
21,73
Acword - 502
ВУ-2
61680,00
167,15
Acword - 400
3392,40
9,19
ВУ-11
82240,00
222,87
Acword - 302
( 5 шт.)
8481,00
22,98
Ву-3
82240,00
222,87
Acword - 302
( 5 шт.)
8481,00
22,98
Итого
287840,0
0
780,05
---
28372,80
76,89
Количество теплоэнергии рассчитаем по формуле:
Q = П * N *q *(t
К
–t
Н
) , (16)
где: Q – количество теплоэнергии, Ккал/час;
П – проектная производительность ВУ, м
3
/час;
N – удельная теплоемкость воздуха, Ккал/кг * час (0,24);
q – удельный вес воздуха, кг/м
3
(1,213);
t
К
– температура, до которой необходимо нагреть воздух (18
о
С);
t
Н
– средняя наружная температура (-8,3).
Q
ВУ-12
= 6400 * 0,24 * 1,213 *(18- (-8,3)) = 49001,32 Ккал/час;
Q
ВУ-2
= 5000 * 0,24 * 1,213 * (18-(-8,3)) = 38282,28 Ккал/час;
Q
ВУ-11
= 10800 * 0,24 * 1,213 * (18-(-8,3)) = 82689,72 Ккал/час;
Q
ВУ-3
= 10800 * 0,24 * 1,213 * (18-(-8,3)) = 82689,72 Ккал/час.
Количество теплоэнергии, потребляемое вентиляционными установками
в год можно рассчитать по следующей формуле:
Q
год
= Q * Ф
вр
, (17)
где: Ф
вр
– годовой фонд времени работы оборудования, час.
Ф
вр
= ( 365-108 ) * 1 * 8 = 2056 час.
61
Q
ВУ-12
= 49001,32 * 2056 = 100,75 Гкал/год;
Q
ВУ-2
= 38282,28 * 2056 = 78,71 Гкал/год;
Q
ВУ-11
=82689,72 * 2056 = 170,01 Гкал/год;
Q
ВУ-3
=82689,72 * 2056 = 170,01 Гкал/год.
Рассчитаем затраты на теплоэнергию, потребляемую вентиляционными
установками ВУ, с учетом цены за 1 Гкал = 1136,22 руб. Все данные сведем в
таблицу 20.
Таблица 20
Затраты на теплоэнергию, тыс.руб.
Вентиляционные
установки
Расход теплоэнергии
в год, Гкал
Затраты на
теплоэнергию
ВУ -12
100,75
114,47
ВУ-2
78,71
89,43
ВУ-11
170,01
193,17
ВУ-3
170,01
193,17
Итого:
519,48
590,24
При использовании аспирационных установок ACword воздух
очищается и возвращается обратно в помещение (его не требуется нагревать),
поэтому экономия затрат на теплоэнергию в результате проведения
мероприятия составит:
Таблица 21
Затраты на приобретаемое оборудование ( З
о
)
Аспирационные
установки
Необходимое
количество,
шт.
Стоимость ед.
оборудования,
тыс.руб.
Затраты на
покупку
оборудования,
тыс.руб.
Acword - 302
10
30,98
309,75
Acword - 400
2
36,70
73,40
Acword - 502
1
41,24
41,24
Итого:
13
108,91
424,39
62
Э
тепл
= 590,24 тыс.руб.
Далее проведем расчет затрат на приобретение оборудования ACword,
расчеты сведем в таблицу 21.
Рассчитаем амортизацию оборудования:
Данное оборудование относиться к пятой амортизационной группе –
срок его полезного использования составляет 10 лет.
А
год
= S / n * 12 , (17)
где: S – стоимость оборудования, тыс.руб.:
n – срок полезного использования, мес.
Все расчеты сведем в таблицу 22.
Таблица 22
Амортизация оборудования
Аспирационные
установки
Необходимое
количество
Стоимость ед.
оборудования,
тыс.руб.
Амортизация
оборудования
за год, тыс.руб.
Acword - 302
10
30,98
30,98
Acword - 400
2
36,70
7,34
Acword - 502
1
41,24
4,12
Итого:
13
108,91
42,44
Транспортные затраты составят в среднем 10% от его стоимости:
З
тр
= 424,39 * 10% = 42,44 тыс.руб.
Затраты на монтаж составят в среднем 12% от его стоимости:
З
монтаж
= 424,39 * 12% = 50,93 тыс.руб.
Общие затраты на закупку аспирационных установок ACword, монтаж и
транспортировку составят:
З
ACword
= З
о
+ З
тр
+ З
монтаж
, ( 18 )
где: З
о
– затраты на приобретаемое оборудование, тыс.руб.;
З
тр
- транспортные затраты, тыс.руб.;
63
З
монтаж
- затраты на монтаж, тыс.руб.
З
ACword
= 424,39 + 42,44 + 50,93 = 517,75тыс.руб.
Источником финансирования являются денежные средства, выделенные
для осуществления заявки на приобретение оборудования для выполнения
«Программы поддержания технического уровня и технического
перевооружения производства».
В итоге, общая экономия от внедрения аспирационных установок
ACword можно рассчитать по формуле:
Э
обор..
= Э
элекроэн
+ Э
тепл
- А
год
- З
ACword
,
(19 )
где: Э
обор
– общая экономия от внедрения оборудования.
Э
обор..
= 703,16 + 590,24 – 42,44 = 1250,96 тыс.руб.
Также необходимо рассчитать за какой период времени покроются
денежные средства, затраченные на приобретение аспирационных установок
Acword FT.
Период окупаемости оборудования рассчитывается по формуле:
Ток = З
ACword
/ Э
обор.
, (20)
Ток = 517,75 / 1250,96 = 5 мес.
В результате, после осуществления мероприятия по внедрению
аспирационных установок, в смете общепроизводственных расходов
изменятся 2 статьи: 02 «Эксплуатация оборудования» и 30 «Содержание
зданий и сооружений». Отразим изменение статей ОПР в таблице 23.
Таблица 23
Изменение статей ОПР
Статья
Наименование
статьи
Сумма до
внедрения
оборудования,
тыс.руб.
Сумма после
внедрения
оборудования,
тыс.руб.
Экономия,
тыс.руб.
Относит.
изменение,%
2
Эксплуатация
оборудования
7126,18
6423,02
703,16
-9,87
30
Содержание
зданий и
сооружений
20933,80
20343,56
590,24
-2,82
64
На рисунке 10 представлено графическое отображение изменения статей
ОПР.
20933,80
7126,18
20343,56
6423,02
0
5000
10000
15000
20000
25000
02 30
Статьи
Сумма, руб.
До мероприятия После мероприятия
Рисунок 10-Изменение статей ОПР после проведения
мероприятия
Эффект от внедрения мероприятия может быть выше, если подключить
УВП к большей части используемого оборудования. В нашем проекте расчет
на все оборудование приводить не представляется возможным ввиду
большого количества единиц техники и производственных площадей цеха.
Вместе с этим встает вопрос относительно того, что произойдет со
старым оборудованием (а именно с вентиляционными установками
«Циклон»). Так как продажа этого оборудования нецелесообразна, по
причине как морального, так и физического износа, предлагается сдать
вентиляционные установки «Циклон» в металлолом. Отразим это
мероприятие в таблице 24:
Таблица 24
Сумма дохода от сдачи в металлолом одной установки «Циклон»,
руб.
Наименование
Вес, кг
Стоимость 1 кг,
руб.
Итого, руб.
ВУ «Циклон»
2957
6,5
19220,5
65
Так как существует возможность сдать в металлолом 4
вентиляционные установки «Циклон», то общая сумма дохода от сдачи
оборудования в металлолом составит:
∑Д = 19220,5 * 4 = 76882,0 руб.
3.3 Снижение затрат на оплату труда за счет сокращения численности
персонала
Как было выявлено ранее, затраты на оплату труда занимают ведущую
позицию в структуре затрат. За 2019 году их сумма составила 91927,20
тыс.руб. На их долю приходиться 46% совокупных затрат. Поэтому
сокращение численности персонала является актуальным, ведь следствие
этого – сокращение затрат на оплату труда.
При анализе технико-экономических показателей цеха было выявлено, что:
- объем производства за 2019 год составляет 371,04 тыс. н/час;
- выработка одного производственного рабочего 1973,63 н/час;
- среднесписочная численность рабочих по цеху - 383 чел.:
в том числе:
- производственные рабочие - 188 чел.(49,09%);
- вспомогательные рабочие - 119 чел.(31,07%)
- руководители, специалисты, служащие - 71 чел.(18,54%).
Максимально допустимое соотношение численности производственных
рабочих к общей численности работников цеха на 2019 год должно
составлять 56,2%. В нашем случае оно равно 49,09%, что не соответствует
заданному нормативу. Это означает, что в цехе не хватает основных рабочих.
Целью данного мероприятия является приближение к заданному
нормативу.
Эту проблему можно решить двумя способами:
1) принимать на работу основных рабочих, а в нашем случае это не
допустимо, поскольку объем производства с каждым годом снижается.
66
2) высвобождать остальные категории персонала, так как это приведет к
увеличению имеющегося норматива соотношения численности
производственных рабочих в цехе по отношению к общей численности
работников.
Рассмотрим понятие норматив численности. Нормативы численности
разработаны бюро труда и заработной платы (БТиЗ) на основе
статистических данных с учетом основных организационно-технических
факторов, влияющих на работу указанной категории работников в
конкретных цехах предприятия, структуры управления и внедрения
вычислительной техники в подразделения предприятия.
Нормативы численности позволяют:
- упорядочить численность руководителей, специалистов и служащих в
цехах предприятия;
- создать основу планирования численности руководителей,
специалистов и служащих цехов предприятия.
Согласно сборнику нормативов численности персонала в
подразделениях предприятия по функциям управления, произведем расчет и
анализ нормативов численности для различных подразделений цеха. Тем
самым мы определим необходимое количество различных категорий
персонала.
1. Определим норматив численности для производственных мастеров:
Hm =Pn / Hy , (21)
где: Hm – нормативная численность производственных мастеров в цехе;
Pn – среднесписочная численность производственных рабочих в цехе по
состоянию на конец предыдущего года (206 чел.);
Hy – норма управляемости для производственного мастера в среднем
цеху (Hy = 26 чел.).
Hm = 206 / 26 = 8 чел.