25
депозита в федеральном резервном банке своего округа. Не члены ФРС
коммерческие банки штатов, тоже должны держать резервы (кроме штата
Иллинойс), но, во-первых, нормы резервов в разных штатах разные в
соответствии с местным законодательством; во-вторых, этим банкам резервы
нередко разрешается держать в формах, приносящих доходы (срочные вклады в
других банках, вложения в некоторые виды краткосрочных государственных
ценных бумаг и т.д.). Поэтому нередко банки штатов либо не желают вступать
в ФРС, либо выходят из нее. Последнее подтверждает вывод о том, что в США
нет единой государственной политики регулирования банковской деятельности
[9, с. 84].
1.4 Современное состояние мировой банковской системы
Нынешнее состояние мировой банковской системы говорит о том, что она
терпит значительное изменение, существуют признаки ее неустойчивости на
данный момент.
Признак первый. Банковская система окончательно утратила свойства
рыночного института. Это наглядно продемонстрировал последний
финансовый кризис. Банки показали свою абсолютную нежизнеспособность.
Если бы не поддержка со стороны государства, то сегодня, наверное, в странах
Запада банков почти не осталось бы: все они должны были бы уйти в небытие в
результате банкротств. В разгар финансового кризиса в США и Западной
Европе начались накачка банков казенными деньгами через выкуп
сомнительных и «мусорных» активов, приобретение долей в уставных
капиталах, предоставление различных стабилизационных кредитов. Только в
США в рамках ряда спасательных государственных программ в банковский
сектор было перекачано без малого два триллиона долларов средств
налогоплательщиков. Фактически это была национализация крупнейших
депозитно-кредитных организаций США, прежде всего банков Уолл-стрит. Не
менее впечатляющей была национализация банков в Великобритании.
26
Правда, проведенные на Западе национализации не носили
стратегического характера. Это, так сказать, тактические национализации.
Государство после 2010 года потихоньку стало уходить из банковского сектора,
сегодня частный капитал вернулся в основном на исходные позиции 2007-2008
гг. Подобного рода тактические национализации на Западе еще окрестили
«банковским социализмом» [7, с. 487].
Налогоплательщика приучают к мысли, что он просто обязан спасать
крупнейшие банки. Всем известна крылатая фраза «Too Big To Die» -
«Слишком большой, чтобы погибнуть». Речь идет о банковских гигантах Уолл-
стрит и лондонского Сити. В то же время на фоне всеобщего экономического
либерализма «банковский социализм» выглядит слишком вызывающе и
вызывает протесты со стороны 99% членов общества.
Признак второй. На протяжении нескольких столетий ростовщики
лоббировали в разных странах законы о банковской тайне. Эта тайна всегда
считалась краеугольным камнем западной демократии и денежно-кредитных
систем капитализма. Сегодня институт банковской тайны исчезает. Денежные
регуляторы США (прежде всего Комиссия по ценным бумагам и биржам) вкупе
с такими ведомствами, как министерство юстиции и налоговая служба США,
несколько лет назад начали «осаду» Швейцарии, точнее, ее банков, которые
всегда славились «железной» банковской тайной. Осада сводилась к
требованиям дать информацию об американских физических и юридических
лицах, уклоняющихся от уплаты налогов в казну США, и длилась примерно три
года. Швейцарцы сдались. Институт банковской тайны в этой европейской
офшорной республике рухнул.
Этот успех окрылил власти США. С 1 января 2013 года в полном объеме
вступил в силу американский закон о налогообложении иностранных счетов
(Foreign Account Tax Compliance Act - FATCA). Фактически Америка этим
законом требует, чтобы банки всего мира выступали агентами налоговой
службы США. Указанный закон представляет собой попытку установить со
27
стороны США прямой административный диктат над банками и финансовыми
институтами всего мира. Естественно, если эта попытка удастся, то с
банковской тайной во всем мире будет покончено[7, с. 497].
Признак третий. Банки как кредитные институты перестали быть
прибыльными. Речь идет даже не о кризисах, а о периодах так называемого
нормального экономического развития. Причина проста. После окончания
последнего финансового кризиса крупнейшие центральные банки -
Федеральная резервная система США, Европейский центральный банк, Банк
Англии, Банк Японии, - включили свои печатные станки на полную мощность.
Раньше это считалось криминалом. Теперь это называется красивым и умным
термином «количественное смягчение». Деньги стали доступными и дешевыми.
При таком изобилии товара под названием «деньги» процентные ставки по
кредитам коммерческих банков крайне невысоки. Прибыль от кредитных
операций банков эфемерна. Банки из обычных депозитно-кредитных
институтов превращаются в организации, название которым даже трудно дать.
Они начинают играть роль неких транзитно-распределительных пунктов, через
которые «продукция» печатных станков перенаправляется в разные уголки
мира для скупки реальных активов. Речь идет, прежде всего, о тайных
операциях ФРС в период 2007-2010 гг. ФРС выдала тогда кредитов ведущим
американским и зарубежным банкам на сумму 16 триллионов долларов. Таковы
данные аудиторской проверки, опубликованные летом 2011 года. При этом,
кредитные операции не нашли своего отражения в балансе ФРС. Кроме того,
кредиты иностранным банкам выдавались без согласования с Конгрессом
США, как того требует американское законодательство. Наконец, ни один цент
долга по выданным кредитам на момент проведения аудита не был погашен.
Судя по всему, астрономические суммы денег направлялись в разные концы
мира для скупки резко подешевевших активов в интересах главных акционеров
ФРС - прежде всего Рокфеллеров и Ротшильдов. Эти операции ФРС и ведущих
28
банков мира напоминают пир во время чумы. В нормальное русло депозитно-
кредитных операций эти банки вернуться так и не смогли.
Признак четвертый. События в банковской системе Кипра довершают
картину смертельной болезни. Мировые банкстеры (так стали называть
банкиров, которые все больше напоминают гангстеров) обнаглели до последней
степени. Не ограничивая себя такими «предрассудками», как национальные
законы и международное право, они запустили свою лапу в карман своих
клиентов. С точки зрения права введение «налога» на банковские депозиты
является посягательством на частную собственность клиентов - на ту самую
частную собственность, о «святости» которой нам постоянно твердили. Речь
идет не о налоге на доходы от депозитов (такие налоги взимаются во многих
странах), а именно о конфискации части денег, которые, согласно депозитным
договорам, на все 100% принадлежат клиентам. Команда о такой конфискации
пришла из каких-то невнятных структур Европейского союза, но дать команду
могли лишь крупнейшие банкстеры [7, с. 499].
Команда о конфискации депозитов на Кипре кое-что напоминает -
например, продразверстку, которую проводили большевики в годы
Гражданской войны в России, или указ президента Ф. Рузвельта в 1933 году о
сдаче золота государству всеми физическими и юридическими лицами в
месячный срок. Фактически мы имеем дело с банковским большевизмом. С
одной стороны, признаком такого банковского большевизма являются щедрые
финансовые вливания казенных денег в банковские структуры, с другой
стороны, конфискация депозитов.
На ход развития мировой банковской системы влияет ряд
макроэкономических и политических факторов. Среди них можно выделить
такие, как:
1) степень зрелости товарно-денежных отношений;
2) общественный и экономический порядок, его целевое назначение и
социальная направленность;
29
3) законодательные основы и акты;
4) общее представление о сущности и роли банка в экономике. Банки
выполняют операции, носящие в основном денежный характер. Они
принимают денежные вклады, выдают денежные кредиты, совершают
денежные расчеты в наличной и безналичной формах. Поэтому степень
развитости товарно-денежных отношений, развитости торговли, денежного
обращения предопределяет и масштабы, и содержание банковской
деятельности. Кредитор превращается в банк не сам по себе, а по мере
формирования достаточно оживленного денежного и торгового оборотов, когда
торговля деньгами, банковское дело стали основным занятием предприятия,
когда оно отделилось от торговли, стало самостоятельным видом промысла. На
развитие банков влияет развитие национальных рынков, международной
торговли. Спрос на банковские услуги расширяется по мере увеличения
производства, масштабов обмена между товаропроизводителями.
При общем поступательном развитии банковского хозяйства оно может в
то же время сдерживаться войнами, которые связаны с разрушением
материальных благ и имущества. Негативное влияние на банковскую систему
могут также оказать и затяжные экономические кризисы[7, с. 512].
Общественный и экономический порядок неизбежно затрагивает и
характер деятельности банковской системы. Если в обществе не поощряются
сбережения, банки не могут мобилизовать свободные ресурсы; если вместо
товарообмена вводятся обязательные изъятия продуктов, если в целом не
поощряется деятельность банков, отдается предпочтение распределению, а не
обмену продуктов, то кредитные учреждения не получают импульсов для
развития, более того, банки могут быть свернуты, как это, например, было в
нашей стране в период военного коммунизма. На развитие банков влияют и
запрещения местных властей. Местное лобби, составленное из местных банков,
местных предпринимателей, может воздействовать на принятие решений по
открытию филиалов других банков. Естественное для развития банков
30
взыскание ссудного процента может сдерживаться общим представлением
общества о его ценностях и морали.
Заметное влияние на развитие банковской системы может оказать
законодательная база той или иной страны. Как отмечалось ранее, в некоторых
странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными
бумагами, вкладывать свои капиталы в капиталы предприятий. В ряде стран
банкам не разрешено заниматься страхованием. В США действует система
двойного подчинения, когда образовать банк могут как власти отдельных
штатов, так и федеральное правительство. В свою очередь по закону банки
могут сами выбрать свою юрисдикцию (органы регулирования и контроля). В
соответствии с законодательством в некоторых странах центральные банки
могут широко заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная
функция сосредоточена на выпуске денег в обращение и укреплении их плате-
жеспособности.
Законодательство оказывает воздействие на развитие банковской системы
не только своими запретами. Известны многочисленные примеры, когда в
соответствии с тем или иным законом учреждается тот или иной банк,
призванный содействовать развитию той или иной отрасли народного
хозяйства (промышленности, торговли, транспорта и т.п.).
На развитие банковской системы огромное влияние оказывают и общие
представления о сущности и роли банка в экономике. В распределительной
системе банк воспринимается как часть государственного аппарата управления,
как орган контроля, надзора за деятельностью предприятий. Банк в этой связи
выступал как бы в роли надстройки, не создающей своего продукта. Иное
положение занимают банки в условиях рыночной экономики. Банковская
система приобретает двухуровневый характер, собственность на банки
приобретает черты, адекватные многообразию форм собственности в хозяйстве,
появляются частные, кооперативные и акционерные банки, такие
специализированные кредитные учреждения, как ипотечные, муниципальные
31
банки; система становится более многосторонней, приобретает окончательные
черты, предлагает обществу более широкий спектр операций и услуг.
Развитие мировой банковской системы можно рассматривать не только в
историческом разрезе, но и с позиции ее современного положения. Здесь также
можно выделить некоторые факторы, в том числе состояние экономического
развития, межбанковскую конкуренцию и др. [7, с. 538].
Банковская система приобретает особый положительный заряд в своем
развитии в фазе экономического подъема, когда спрос на банковский продукт и
банковские услуги существенно возрастает. Вместе с увеличением объема
банковских операций возрастает банковский доход, который используется на
развитие кредитного учреждения. В фазе подъема сокращаются экономические
риски, деятельность банковской системы приобретает стабильный характер.
Напротив, в условиях экономического кризиса, сопровождающегося
инфляцией, дефицитом местных и федеральных финансов, развитие банков
дестабилизируется, размер ресурсов, аккумулируемых банками, резко
сокращается, что приводит к снижению традиционных банковских операций,
банки вынуждены искать побочные источники дохода, что увеличивает риски,
отвлекает банковские ресурсы от производительной деятельности. В условиях
инфляции обесценивается капитальная база коммерческих банков, могут падать
их доходы от кредитных операций. Дефицит бюджета зачастую приводит к его
покрытию за счет дополнительной эмиссии денежных знаков, что еще больше
дестабилизирует денежный рынок.
На состоянии банковской системы и ее текущем развитии отражаются и
политические факторы. Здесь, прежде всего, оказывается важной общая
политическая направленность государства. Если государство провозглашает
цели развития частной собственности, рыночных отношений, то это
содействует привлечению и росту частного банковского капитала, увеличению
численности кредитных учреждений. Неопределенность политических мотивов
и ценностей государства, приводит к задержке развития банков; оттоку
32
капиталов за границу. На текущее развитие банков может повлиять даже смена
в стране политического лидера. Его политическая и экономическая программа
может не отвечать интересам банковского капитала, в связи, с чем банки не
стремятся развивать свои операции, сдерживают инвестиции в народное
хозяйство.
В мировой практике существует специальный термин – политические
риски, в соответствии с которыми страны ранжируются по отношению друг к
другу; странам с высоким рейтингом политического риска, как правило,
сокращается либо полностью прекращается кредитная поддержка со стороны
международных банковских институтов, а также со стороны отдельных стран,
располагающих свободными денежными средствами[7, с. 542].
На развитие банковской системы может оказать влияние и текущая
экономическая политика государства. Центральный банк как национальный
институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого он
может регулировать деятельность, как отдельных банков, так и банковской
системы в целом. Проводя политику, направленную на стабилизацию
банковской системы, центральный банк может требовать от коммерческих
банков увеличения их резервов, выдавать им в порядке поддержки
краткосрочные кредиты или, напротив, отзывать лицензии на проведение
банковских операций, сдерживать открытие филиалов. В соответствии с
политикой центрального банка коммерческие банки также .меняют свою
тактику - расширяют или сужают инвестиции, регулируют направление своей
деятельности.
Довольно заметным фактором, определяющим развитие банковской
системы, является межбанковская конкуренция. Наличие достаточно
представительного числа самостоятельных банков в стране и ее отдельных
регионах создает определенную среду, в которой банки вынуждены вступать в
борьбу за клиента, улучшать качество обслуживания, расширять услуги,
предлагать рынку новые продукты.
33
В странах с рыночной ориентацией конкуренция способствует развитию
банковской системы. В законодательстве данных стран содержатся
специальные положения, сдерживающие образование монополизма в
банковской сфере, поскольку считается, что монополизм как антипод
конкуренции не содействует развитию банковского рынка.
Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких
факторов, как чрезмерный налоговый пресс на банковскую прибыль,
отсутствие достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций,
недостаток квалифицированных кадров и др. В странах с переходной
экономикой зачастую именно эти факторы не позволяют банкам делать более
широкие шаги в своем развитии.
Таким образом, подводя итог по первой главе, можно сделать следующие
выводы:
1. Банк – учреждение, являющееся юридическим лицом, которому на
основании лицензии (разрешения), предоставлено право, привлекать денежные
средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на
условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные
банковские операции.
2. Банковская система – совокупность различных видов национальных
банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-
кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть
коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров.
3. На ход развития банковской системы влияет ряд
макроэкономических и политических факторов. Среди них можно выделить
такие, как: степень зрелости товарно-денежных отношений; общественный и
экономический порядок, его целевое назначение и социальная направленность;
законодательные основы и акты; общее представление о сущности и роли банка
в экономике.
34
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННЫХ ТЕНДЕНЦИЙ
РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ПМР
2.1 История развития банковской системы ПМР
Банковское дело Приднестровья прошло длинный и сложный путь
развития. Современное развитие банковской системы ПМР неразрывно связано
с историей Российской Империи, становлением банковского дела в ней.
После блистательных побед русского оружия в декабре 1791 года с
Турцией был подписан Ясский мирный договор, по которому земли от реки
Ягорлык и до черноморского побережья были возвращены в состав русского
государства.
Необходимо отметить, что еще около десяти лет земли, на которых
сейчас находится Приднестровье, были пограничной территорией со всеми
вытекающими последствиями. Территорией России эти земли стали после
заключения в 1812 году Бухарестского мира и отказа Турции от притязаний на
Бессарабию. Граница между Османской империей и Россией прошла по Пруту.
Середина XIX века, одна из ключевых эпох в истории России и Приднестровья,
входившего тогда в состав трех российских губерний: Подольской, Херсонской
и Бессарабской…
Император Николай I начал готовить отмену крепостного права. Его сын
Александр II завершил этот процесс. Время требовало новых подходов к
экономическим отношениям. Еще до отмены крепостного права, было,
положено начало сберегательному делу в России - 30 октября 1841 года вышел
именной указ об учреждении в России сберегательных касс "с целью
доставления недостаточным всякого звания людям средств к сбережению
верным и выгодным способом"... Этот законодательный акт стоит в одном ряду
с аналогичным английским законом 1817 года и прусским указом 1834 года.
Первые сберегательные кассы были открыты весной 1842 года в Санкт-
Петербурге и Москве.