36
Данная сумма включена в капитал МДМ Банка в составе источников
дополнительного капитала.
Показатели достаточности регулятивного капитала Банка по состоянию
на 01.01.2016 г. находились на комфортном уровне и соответствовали
уровню, сопоставимому с показателями других сравнимых участников
рынка:
норматив общего капитала (Н 1.0): 13,0% (нормативное значение – min
8,0%);
норматив базового капитала (Н 1.1): 6,9% (нормативное значение – min
4,5%);
норматив капитала 1-го уровня (Н 1.2): 7,4% (нормативное значение –
min 6,0%);
В 2016 г. планируются дополнительные меры по укреплению капитала
Банка. Показатели фондирования и ликвидности Банка также сохранялись
устойчивыми, несмотря на ряд снижений процентных ставок по депозитам,
направленных на снижение стоимости фондирования и защиту операционной
прибыльности Банка. Все нормативы ликвидности по требованиям ЦБ РФ по
состоянию на 01.01.2016 г. выполнялись с комфортным запасом:
норматив мгновенной ликвидности (Н2) 236,4% (нормативное значение
– min 15%);
норматив текущей ликвидности (Н3) 354,1% (нормативное значение –
min 50%);
норматив долгосрочной ликвидности (Н4) 26,4% (нормативное
значение – max 120%).
МДМ Банк на индивидуальной основе сохраняет достойные позиции,
как среди частных, так и среди общего числа российских банков.
Таблица 2.1
Рейтинги ПАО «МДМ Банк»
13
13
http://www.rbc.ru/ – Деловое информационное пространство «РБК».
37
Показатель
Рэнкинг/позиция
Среди частных
российских банков
Среди всех российских
банков
Капитал
#4
#10
Общие активы
#17
#26
Розничные депозиты
#9
#14
Корпоративные кредиты
#17
#26
Розничные кредиты
#19
#28
Корпоративные депозиты
#21
#30
В условиях ухудшающейся макроэкономической обстановки Банк
пересмотрел подходы к развитию бизнеса в сегменте корпоративного
кредитования, с акцентом на развитие транзакционного бизнеса и
комплексное обслуживание крупных корпоративных клиентов. В связи с
этим Дирекцией по работе с крупными корпоративными клиентами была
разработана стратегия развития безрискового бизнеса и пересмотрены
плановые показатели на 2015 г. В рамках исполнения данной стратегии в
2015 г. Произошла корректировка объемов кредитного (-17%) и депозитного
(-43%) портфелей в сравнении с 2014 г., но в то же время выросла доходность
по кредитному портфелю, доход увеличился на 49%, и снизились расходы по
депозитному портфелю – на 46%. Рост безрискового дохода составил 35% по
отношению к 2014 г.
Розничный бизнес МДМ Банка в 2015 г. был направлен на рост
комиссионного и сохранение процентного доходов Банка с учетом рисковой
составляющей. Также в числе приоритетов были снижение операционных
затрат и рост индивидуального финансового результата каждого отделения.
Для достижения поставленных результатов в розничном направлении
активно внедрялись новые продукты и процессы, в частности, в 2015 г.
38
Банку удалось значительно нарастить продажи комиссионных
коробочных продуктов, достигнув дохода 222 млн. рублей, по сравнению с
8,5 млн. в 2014 г.
Целями Банка в части кредитования в 2015 г. были: потребительское
кредитование – умеренный рост; кредитные карты – рост в пределах
установленных лимитов без потери качества кредитования. По итогам года
объем продаж потребительских кредитов составил 4,8 млрд. рублей, при
сохранении качества клиентов на высоком уровне рост продаж кредитных
карт составил 30% по сравнению с 2014 г. Также кредитное качество
портфеля во многом было обеспечено за счет переориентации кредитных
продаж на проверенные каналы:
доля продаж клиентам «корпоративного» канала (известные компании
и клиенты для Банка) была увеличена с 40% в 2014 г. до ~50% в 2015
г.;
доля продаж «вторичным» клиентам (клиентам, имеющим в Банке
положительную кредитную историю) была сохранена на уровне 40%;
доля продаж клиентам открытого рынка (неизвестные для Банка
клиенты) в 2015 г. была снижена до 10%.
Сохранение низкого уровня просроченной задолженности, а также
переориентация каналов продаж была реализована как за счет новой
клиентской сегментации в продуктовой линейке, так и за счет реализации
новых инструментов продаж во «вторичном» (новые каналы рассылок,
технология увеличения кредитных лимитов) и «корпоративном» каналах
продаж. Таким образом, ориентируясь на продажи через «корпоративный»
канал и «проверенных» клиентов, имеющих положительную кредитную
историю, Банк обеспечил необходимый объем продаж при сохранении
уровня качества выдаваемых кредитов. Также в 2015 г. была заложена основа
для дальнейшего внедрения новых продуктов и процессов:
1) карточные продукты. Банк успешно завершил подключение к
национальной системе платежных карт (НСПК) и вошел в пул банков,
39
которые первыми приступили к выпуску карт «МИР». Также Банк
приступил к выпуску карт с технологией бесконтактной оплаты
MasterCard PayPass. Одновременно с этим Банк обновил линейку
карточных продуктов, базирующихся на пакетном обслуживании;
2) вклады. Для удобства вкладчиков Банк оптимизировал линейку
депозитов, оставив самые востребованные и многофункциональные
продукты. В сентябре 2015 г. был представлен новый вклад «Хит
сезона» в рублях и валюте, а также «Вклад в будущее», который
оформляется совместно с Инвестиционным страхованием жизни или
Накопительным страхованием жизни;
3) низкомаржинальные портфели ипотечных и автокредитов продолжили
сокращаться. Данная тенденция была целиком определена тем, что
Банк отказался от активных продаж в данных сегментах;
4) комиссионный доход. Сумма сборов по инвестиционному и
накопительному страхованию жизни достигла 2,3 млрд рублей по
сравнению с 100 млн. рублей в 2014 г.
С целью расширения количества комиссионных продуктов Банка в
2015 г. клиенты получили возможность оформить следующие продукты:
перевод страховой части пенсии в НПФ «Европейский пенсионный фонд»,
коробочные продукты «Без хлопот», «Все, что нужно Премиум», «Личный
адвокат». В совокупности розничное страхование и валютно-обменные
операции в 2015 г. составили примерно 50% общих комиссионных доходов
по розничному сегменту. Данный тренд обеспечен фокусом Банка на
наиболее высокодоходные комиссионные продукты и повышение их
эффективности. Также активное развитие получили удаленные каналы
продаж, которые Банк использует для продаж менее доходных
комиссионных продуктов.
В сложившейся экономической ситуации в 2015 г. кредитование
Банком компаний сегмента малого и среднего бизнеса (МСБ) проводилась с
умеренным аппетитом к риску.
40
Особый упор был сделан на работу с качеством активов и наращивание
комиссионного бизнеса.
1. Объем чистого кредитного портфеля клиентов малого и среднего
бизнеса (МСБ) сократился на 27% по сравнению с 2014 г., при этом
объем просроченной задолженности сократился на 74%. Доля
просроченной задолженности в портфеле по сравнению с 2014 г.
снизилась с 3,05% до 1,10%.
2. Объем депозитного портфеля клиентов малого и среднего бизнеса
(МСБ) сократился на 29% по сравнению с 2014 г., при этом портфель
остатков до востребования вырос на 16%.
3. Объем портфеля гарантий увеличился на 23%.
4. Объем портфеля активных расчетных счетов увеличился на 9%.
5. Объем портфеля активных зарплатных клиентов увеличился на 16%.
Был ужесточен подход при рассмотрении клиентов таких отраслей, как
продажа и обслуживание автомобилей, строительство, торговля бытовой
техникой и прочих отраслей, характеризующихся повышенным риском, а
также сокращены выдачи ссуд в иностранной валюте. В то же время в целях
эффективного управления рисками Банк внимательно следил за
поддержанием диверсификации кредитного портфеля.
В целях развития транзакционного бизнеса и увеличения
комиссионного дохода Банк внедрял новые продукты и услуги в рамках
расчетно-кассового обслуживания.
После завершения реструктуризации баланса Банк, при соотношении
год к году, достиг значительного улучшения финансовых показателей,
отразив умеренную прибыль, несмотря на ухудшение макроэкономической
ситуации. Прибыль до налогов за 2015 г. составила 829 млн. руб., по
сравнению с убытком до налогов 14,8 млрд. руб. по итогам 2014 г. Чистая
прибыль за 2015 г. составила 521 млн. руб., по сравнению с чистым убытком
13,3 млрд. руб. в 2014 г. (табл. 2.2).
41
Рост общего операционного и регулярного операционного доходов
произошел за счет существенного роста комиссионного дохода. Общий
операционный доход за 2015 г. вырос на 2% и регулярный операционный
доход при соотношении год к году вырос на 4%.
Таблица 2.2
Основные показатели отчета о прибылях и убытках ПАО «МДМ
Банка» по состоянию на 31.12.2015 г., млн. руб
14
.
Показатели, млн. руб.
2014 г.
2015 г.
Изменение
2015 г. к
2014 г.
Чистый процентный доход
10 516
10 208
- 2,9%
Доходы за вычетом убытков от торговый
операций, финансовых активов, имеющихся в
наличии для продажи, и валютных операций,
чистые
1 669
1 392
- 16,6%
Чистый комиссионный доход
3 599
4 491
24,8%
Прочие доходы, чистые
440
517
17,5%
Совокупный операционный доход
16 224
16 608
2,4%
Операционные расходы
(10
148)
(11
320)
11,5%
Расходы на персонал
(5 958)
(6 953)
16,7%
Административные и прочие операционные
расходы
(4 190)
(4 367)
4,2%
Чистые операционные доходы до убытков от
обесценения
6 076
5 288
- 13,0%
Убытки от обесценения кредитов
(17
710)
(4 400)
- 75,2%
Иные восстановления / убытки от
обесценения
(937)
171
-
(Убытки) / доходы от инвестиционной
собственности
(2 186)
(43)
- 98,0%
Убыток от корректировки справедливой
стоимости финансовых инструментов
(23)
(187)
721,6%
Прибыль / (убыток) до вычета налогов
(14
780)
829
-
Прибыль / (убыток) после вычета налогов
(13
285)
521
-
Ключевые показатели
Чистая процентная маржа
4,3%
4,4%
0,1
Рентабельность активов (ROAA)
(4,5%)
0,2%
-
Рентабельность капитала (ROAE)
(28,8%)
1,5%
-
Доходы / расходы
63%
68%
5
Стоимость риска
8,7%
2,2%
- 6,5
14
http://mdm.binbank.ru/ – Официальный сайт ПАО «МДМ Банк».
42
Чистый комиссионный доход за 2015 г. при соотношении год к году
вырос на 25%, преимущественно за счет роста комиссий по валютно-
обменным операциям в 2,5 раза, а также двукратного роста комиссий по
факторингу и 24% роста комиссий по страхованию (табл. 2.2).
Операционные расходы и показатель отношения расходов к доходам
оказались под давлением, преимущественно за счет роста затрат на персонал.
Операционные расходы при соотношении год к году выросли на 11,5%,
преимущественно за счет роста затрат на персонал (выплаты по
мотивационным программам фронт-офиса и единовременные
компенсационные выплаты в 1 пол. 2015 г.) и увеличения платежей по IT,
выраженных в иностранной валюте.
В целом, операционные расходы, не связанные с персоналом, выросли
лишь незначительно (+4%), несмотря на инфляцию 11,4% за 2015 г.
Показатель отношения расходов к доходам за 2015 г. составил 68%, что
на 5 процентных пункта выше по сравнению с 2014 г.
После завершения реструктуризации баланса, на консервативной
основе, в 2014 г. показатель стоимости риска существенно снизился и
составил 2,2% в 2015 г., по сравнению с 8,7% за 2014 г. (табл. 2.2).
Таким образом, Банк к 2015 г. достиг значительного улучшения
финансовых показателей, отразив умеренную прибыль, несмотря на
ухудшение макроэкономической ситуации.
Активные операции банка составляют существенную и определяющую
часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и
целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены
финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии
хозяйственных средств. Актив и пассив баланса коммерческого банка тесно
связаны друг с другом. Выходя на рынки кредита, покупая и продавая
ценные бумаги, предоставляя клиентам разнообразные услуги, банки
постоянно контролируют состояние своих пассивов, следят за наличием
свободных ресурсов, сроками востребования депозитов, стоимостью
43
привлекаемых капиталов. Если приток ресурсов замедляется, банк вынужден
пересмотреть свою политику в области активных операций, отказаться от
выгодных предложений, погасить часть выданных кредитов, продать ценные
бумаги. Связь между активными и пассивными операциями коммерческого
банка чрезвычайно сложна. При увеличении стоимости ресурсов банковская
маржа сократится, прибыль снизится и в результате банку будет необходим
поиск более выгодных сфер вложения капитала для того, чтобы поправить
дела банка.
Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству
статей актива баланса банка к балансовому итогу. Качество активов банка
определяется целесообразной структурой его активов, диверсификации
активных операций, объемом рисковых активов, объемом критических и
неполноценных активов и признаками изменчивости активов.
Проанализируем структуру основных показателей баланса ПАО «МДМ
Банка» за 2014-2015 гг. (табл. 2.3).
Таблица 2.3
Анализ структуры основных показателей баланса ПАО «МДМ
Банка» за 2014-2015 гг
15
.
Показатели, млн. руб.
Конец
2014 г.
Конец
2015 г.
Изменение
2015 г. к
2014 г.
Активы
Денежные средства и их эквиваленты
(включает сумму обязательных резервов в ЦБ
РФ)
38 023
63 308
66,5%
Счета и депозиты в банках
15 349
6 758
- 56,0%
Финансовые активы, имеющиеся в наличии
для продажи
30 073
36 736
22,2%
Кредиты клиентам
156 047
181 412
16,3%
Корпоративные кредиты
101 371
125 083
23,4%
Розничные кредиты
45 683
46 141
1,0%
Кредиты малому и среднему бизнесу (далее –
МСБ)
8 993
10 188
13,3%
Инвестиционная собственность
9 483
10 462
10,3%
Прочие активы
18 724
30 205
61,3%
Итого активы
267 699
328 881
22,9%
15
http://mdm.binbank.ru/ – Официальный сайт ПАО «МДМ Банк».
44
Обязательства
Счета и депозиты банков (включая суммы,
привлеченные от ЦБ РФ)
39 607
46 002
16,2%
Средства клиентов
180 524
225 076
24,7%
Средства розничных клиентов
112 360
153 082
36,2%
Средства корпоративных клиентов
68 164
71 994
5,6%
Выпущенные долговые ценные бумаги
6 135
7 631
24,4%
Прочие обязательства
5 470
16 538
202,3%
Итого обязательства
231 736
295 247
27,4%
Итого капитал
35 963
33 634
- 6,5%
Ключевые показатели
Ликвидные активы / общие активы
31,2%
32,5%
1,3
Чистые кредиты / депозиты
86,4%
80,6%
- 5,8
Неработающие ссуды (NPL)
10,9%
12,4%
1,5
Показатель покрытия NPL резервами
173,9%
144,8%
- 29,1
Достаточность капитала 1-го уровня (Базель
I)
13,4%
11,6%
- 1,8
Общая достаточность капитала (Базель I)
15,3%
12,2%
- 3,1
Норматив ЦБ РФ
11,9%
11,4%
- 0,5
Рост общих активов за 2015 г. год к году составил 23% (без учета
корректировки на девальвацию рубля).
Также сохранение устойчивой ликвидной позиции, в соответствии с
консервативной политикой по управлению ликвидностью: доля ликвидных
активов от общих активов на кон. 2015 г. составила 32%.
Таким образом, рост общих активов за 2015 г. составил 23%. Основной
акцент на кредитовании более крупных корпоративных клиентов, которые
рассматриваются как более устойчивые в условиях ухудшения
экономической ситуации (чистый корпоративный кредитный портфель вырос
на 23% при соотношении год к году).
Рост кредитного портфеля за 2015 г. год к году составил 16% (без учета
корректировки на девальвацию рубля):
1. Корпоративные кредиты: 23%, связано с тем, что примерно 1,4 млрд.
руб. или 25% кредитов в 3 кв. 2015 г. были переданы из
корпоративного портфеля в портфель МСБ.
2. Кредиты МСБ: 13% (сокращение на 2% с учетом корректировки на
объем кредитов, переданных в 3 кв. 2015 г. из корпоративного
сегмента);
45
3. Розничные кредиты: 1%.
Необходимо отметить, что кредитные портфели МСБ и розницы во
втором полугодии 2015 г. сократились, поскольку в целях лучшего контроля
рисков их рост был ограничен.
Основные драйверы увеличения объема проблемных кредитов Банка на
1,5 процентных пункта при соотношении год к году:
1) Влияние девальвации рубля на валютные проблемные кредиты;
2) Рост проблемных розничных кредитов, вызванный ухудшением
макроэкономической ситуации;
3) Выход на просрочку в связи с ухудшением макроэкономической
ситуации нескольких корпоративных кредитов.
Вместе с усиленным мониторингом и превентивными мерами на
предпроблемной стадии Банком реализовывался ряд успешных сделок по
реструктуризации и продаже проблемной задолженности.
Проблемные кредиты Банка на конец 2014 г. были зарезервированы на
консервативной основе, заранее предусматривая выход на просрочку в 2015
г. нескольких «старых» проблемных кредитов, которые на конец 2014 г. еще
не были просрочены, при этом уровень покрытия проблемных кредитов на
конец 2015 г. сохраняется на комфортном уровне 145%.
Таким образом, рост общего кредитного портфеля 16%. Кредитование
сегментов розницы и МСБ было ограничено с целью контроля кредитных
рисков, что привело к некоторому сокращению кредитных портфелей в
рознице и МСБ во втором полугодии 2015 г.
Значение показателя кредиты/депозиты сохраняется на комфортном
уровне ниже 100%: 81% на конец 2015 г.
Внешнее оптовое / межбанковское фондирование составляет <3% от
общих обязательств.
Доля фондирования от ЦБ РФ на конец 2015 г. составляет примерно
9% общих обязательств, и соответствует объемам краткосрочных