3
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………4
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ………………………………………………………………8
1.1. Понятие и сущность кредита………………………………………………8
1.2 Виды банковского кредитования………………………………………….14
1.3 Анализ банковского кредитования в РФ………………………………….21
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ АО
«РОССЕЛЬХОЗБАНК»……………………………………………………….…34
2.1 Организационно - экономическая характеристика АО «Россельхозбанк..34
2.2 Анализ кредитной политики банка……..…………………………………..37
2.3 Анализ корпоративного кредитования АО «Россельхозбанк»…...……….43
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»……………………………….48
3.1 Проблемные вопросы кредитования в АО «Россельхозбанк»……………48
3.2 Предложения по совершенствованию кредитования физических лиц АО
«Россельхозбанк»………………………………………………………………..51
ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….61
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ …………………………….67
ПРИЛОЖЕНИЕ...……………………………………………………………….. 71
4
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы. Современные условия рыночной экономики
подразумевают под собой наличие кредитных отношений. Во многом
предпосылкой развития и совершенствования современной экономики
является кредит. Экономический рост невозможен без наличия такого важного
элемента, как кредит. Он используется как крупными и малыми
предприятиями, так и государствами, и правительствами. Кредит пользуется
широким спросом и среди населения.
Потребительский кредит считается одним из самых распространенных
видов банковских услуг. Благодаря потребительскому кредиту общество
получает возможность удовлетворять различные потребности в меньших
сроках, в том числе приобретение предметов долговременного пользования до
их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и пр. Возрастание уровня
потребления осуществляется с помощью потребительского потребления.
Эффективное развитие банковской инфраструктуры является одним из
влияющих факторов роста национальной экономики. С помощью развитой
банковской системы сосредотачивается основная масса инвестиций, а
государство и граждане получают инструмент их эффективного
использования для формирования и развития национальной экономики
страны. Поэтому, кредитная политика формирует базу для всего кредитного
процесса, который определяет его особенности и объективные параметры.
Следовательно, для развития кредитных операций требуется эффективная
кредитная политика коммерческих банков, которая должна обеспечивать
формулировку поставленных задач, разработку планов, анализ состояния
кредитного портфеля, оценку деятельности банка в целом, выбор средств и
путей для достижения целей и реализацию контроля за использованием
кредитов, обеспечивать эффективную защиту от возможных и принятых
рисков, связанных с кредитными операциями.
5
Для модернизирования банковской системы с целью выполнения
социально-значимых задач, необходимо разработать систему кредитования
физических и юридических лиц, которая должна основываться на специально
поставленных целях, с помощью механизмов и средств, которые должны быть
предложены, разработаны и внедрены. Всё сказанное показывает об
актуальности темы и необходимости исследования в области теоретических и
прикладных основ в повышении эффективной банковской сфере путем
совершенствования кредитной политики коммерческого банка.
В современных условиях кредит является необходимым атрибутом
развития экономики государства, а также элементом, способствующим
экономическому росту. С каждым годом объем кредитования увеличивается,
при этом создаются новые банковские продукты для физических лиц.
Конкуренция на рынке кредитования физических лиц в России вынуждает
банки искать пути повышения эффективности кредитования и обеспечения его
привлекательности и повышения доступности для населения.
Государство реализует контроль за деятельностью всех участников
системы кредитования физических лиц, оказывает им государственную
поддержку и предоставляет государственные гарантии, в результате
способствует 6 увеличению платежеспособного спроса, влияет на
устойчивость банковской системы, а также способствует развитию и
улучшению ее инфраструктуры.
Степень разработанности проблемы. Анализом банковской системой
занимались такие ученые экономисты как: Артемова Ю., Жукова А., Комарова
Н., Устинов В., Яснопольский Л. и др. Развитию кредитной политики в
коммерческих банках значительное внимание уделяли такие ученые как:
Белоглазова Г.Н., Коробова Г.Г., Кроливецкая Л.П., Лаврушина О.И.,
Лобанова А., Панова Г.С., Тавасиева А.М. и др.
Следовательно, вопросами эффективного функционирования кредитного
механизма в целом и применительно к новейшим экономическим тенденциям
привлекает активное внимание научных и практических работников. Тем не
6
менее, необходимо отметить, что инструменты, влияния которых связано с
усовершенствованием и результативностью кредитной политики,
нуждающиеся в дополнительном исследовании и анализе.
Целью данной работы является определение сущности, видов и
принципов банковского кредитования на примере АО «Россельхозбанк».
Исходя из поставленной цели, формулируются следующие задачи:
1. Обозначить роль банковского кредита;
2. Рассмотреть виды кредита;
3. Определить сущность и виды банковской конкуренции;
4. Провести анализ банковского кредитования АО «Россельхозбанк»;
5. Предложить пути совершенствования кредитования физических лиц АО
«Россельхозбанк».
Объектом исследования являются виды и принципы банковского кредита
АО «Россельхозбанк».
Предметом исследования являются проблемы и тенденции развития
банковского кредитования в АО «Россельхозбанк».
Методами исследования, используемыми в настоящей работе, являются
наблюдение, сверка документов, экономико-статистический методы, а также
метод сравнительного анализа.
Для анализа существующей ситуации на рынке потребительских
кредитов были использованы статьи периодических изданий «Эксперт»,
«Банкир.ru», так же статистические данные сайта Центрального Банка РФ.
Информационной базой для написания работы служат научные,
методологические, учебные и информационные издания отечественных и
зарубежных авторов, материалы научно-практических конференций. В отчете
используются законодательные и нормативные акты (федеральные законы), а
также данные научных статей. Практическая значимость данной работы
состоит в возможности применения адаптированной методики анализа
структуры рынка банковских услуг, и выявлении лидеров потребительского
рынка кредитования, при наличии таковых.
7
Структура работы: введение, три главы, которые включают в себя
параграфы, заключение и список литературы, приложения.
8
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ
1.1. Понятие и сущность кредита
Кредит представляет собой экономическую категорию. Возникновение
кредита связано с установлением товарно-денежных отношений
1
.
Объективную значимость кредитования физических лиц обусловливают два
взаимозависимых факта:
1) возникновение потребности в приобретении товара может опережать
возможность их денежного обеспечения, следовательно, возникает разница
между размерами текущих денежных доходов населения и относительно
высокими ценами
2) лица, обладающие свободными ресурсами, приобретают возможность
получить дополнительный доход.
В результате этих двух фактов, кредитование позволяет сгладить
возникающие противоречия вследствие существования разниц между ценами
на предметы длительного пользования и текущими доходами у населения, т.к.
чаще всего, доходы не позволяют населению приобретать товар данного вида,
не прибегая к помощи кредитов.
Кредитование способствует обеспечению расширения внутреннего
платежеспособного спроса, что ведет к опережающему росту производства и
реализации товаров и услуг, а также к росту экономики в целом. При изучении
сущности кредита физических лиц необходимо соблюдать определенные
методологические принципы, также, как и при рассмотрении других
экономических категорий.
Анализ сущности кредита подразумевает рассмотрение его
определенных характеристик, которые позволят раскрыть полностью его
1
Льянова Л. М. Анализ состояния и развития рынка банковского кредитования населения
в РФ на современном этапе // Вопросы экономики и управления. — 2018. — №5. — С. 17-
21
9
сущность. Чтобы понять, что же представляет собой сущность кредита,
прежде всего необходимо рассмотреть его структуру.
Вопрос о формах кредита по-разному трактуется учеными, например,
одно и то же понятие одни называют формами кредита, другие - видами,
третьи - классами. Форма кредита - способ предоставления кредита, товарная
или денежная форма кредитования
2
.
Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. При
рассмотрении сущности кредита и его свойств, его обычно определяют, как
экономические отношения между кредитором и заемщиком, связанные с
возвратным движением стоимости. Кредит для физических лиц
характеризуется непроизводительным характером. Организация кредитования
достаточно сложный процесс, необходимым условием которого является
опора на базовые принципы специфики движения кредита.
Банковским кредитом называют комплекс взаимоотношений банка и
клиента, согласно которым заемщик получает необходимую для
удовлетворения своих потребностей сумму на основании принципов
срочности, возвратности и оплаты за пользование деньгами.
Ныне банковские кредиты стали неотъемлемым атрибутом жизни
людей – большинство крупных покупок совершается посредством
оформления потребительских и ипотечных кредитов. Принимая решение об
обращении в банк, следует твердо уяснить все принципы кредитования
3
:
• Срочность – все кредиты выдаются с условием возврата строго в
указанный в договоре срок. Исключение составляют онкольные займы,
которые используются преимущественно брокерами и предпринимателями.
2
Официальный сайт АО «Россельхозбанк» [Электрон.ресурс]. – Режим доступа. –
http://www.rshb.ru (дата обращения 30.01.2020)
3
Мусин Р.М. Сравнительный анализ программ ипотечного жилищного кредитования
Российских кредитных организаций // Финансы и кредит. — 2014. — № 19. — с. 65—70
10
• Возвратность – долг должен быть возвращен не только в
определенный срок, но и в полной мере, с причитающимися банку
процентами.
• Принцип платности заключается в уплате вместе с основной суммой
долга процентов, которые и станут вознаграждением (доходом) кредитора
• Неизменность условий кредитования. Согласно этому принципу, ни
банк, ни заемщик не вправе нарушать условия договора, даже при серьезных
колебаниях рынка.
Каждый человек на собственном опыте может убедиться в том, что
давать взаймы можно не всем. Также и банк, прежде чем выдать
значительную сумму денег, желает убедиться в платежеспособности клиента.
Основными источниками информации служат справки о доходах и выписки
из трудовой книжки, подтверждающие постоянство потенциального
заемщика. Рассмотрение этих документов и подтверждение информации
может отнимать у банковских сотрудников несколько рабочих дней, поэтому
классические программы кредитования предполагают довольно долгое
оформление.
Развитие рынка потребительского кредитования даёт возможность
населению приобретать товары, а кредитным организациям увеличить объём
своих кредитных портфелей
4
.
Сегодня рынок кредитования в России представлен следующими
основными типами кредитов: стандартным банковским кредитом, экспресс-
кредитом, кредитной картой. От стандартных кредитов экспресс-кредит и
банковская карта отличаются тем, что они намного быстрее и легче
оформляются, однако, стандартные кредиты имеют самые низкие ставки.
Преимущество кредитных карт перед другими типами потребительских
кредитов состоит в возможности приобретения товаров и услуг, на которые
кредит может и не выдаваться.
4
Крупнейшим российским банкам не хватает капитализации// http://finansist-
kras.ru/analitika-21494(дата обращения: 12.03.2020)
11
Хотя местом сосредоточения основного потенциала для развития рынка
потребительского кредитования будут являться удаленные регионы, которые
характеризуются низким уровнем конкуренции между банками и более
поздним периодом формирования рынка.
Кредит выполняет несколько важных функций в экономической
системе, а именно: перераспределительная, воспроизводственная,
стимулирующая и функция создания кредитных средств платежа
5
.
Таким образом, кредит перераспределяет денежные средства в
обществе, освободившуюся стоимость одного участника отношений
предоставляет другому, нуждающемуся участнику за определённую плату.
Также кредит способствует воспроизводству товаров, так как позволяет
пополнять оборотные средства и выпускать больше продукции, обеспечивая
производство заказами. Обратная сторона этой функции имеет негативный
оттенок: доступность кредитов для предпринимателей играет дурную шутку с
качеством товаров, выпускаемых после денежных вливаний. Качество
продукции может падать, рынок затоварен, а спрос на низкокачественную
продукцию намного ниже предложения, но себестоимость продукции
возросла из-за обязательств предприятия платить проценты по займам
6
.
Стимулирующая функция выражается в том, что кредитующийся
предприниматель может развивать свой бизнес стремительнее, приобретать
новые основные фонды, осваивать новые экономичные технологии, нежели
тот, который не производит таких вливаний в своё предприятие.
Создание средств платежа — эта функция связана с безналичной формой
оплаты. В настоящее время наличные деньги сменили безналичные расчёты, и
движение по счетам можно отследить по выпискам со счетов,
предоставляемых банками. Так и кредиты теперь могут предоставляться в
безналичной форме, что снижает издержки обращения.
5
Тысячникова Н.А. Тенденции и приоритеты развития систем рискменеджмента в
российских банках//Банковское дело. – 2019. – № 7 – С. 15-18
6
Самойлов А.П. Финансы, деньги и кредит, М.: Эксмо, 2016. – 358 с
12
Стоит отметить, что рассматривать законы кредитования необходимо
комплексно. Однозначность подходов и однобокость интерпретации значения
того или иного этапа приведет к ошибкам в оценивании интересов и
появлению «токсичных» ссуд и проблемных задолженностей.
Основные законы кредитования включают
7
:
• возвратность;
• срочность;
• платность;
• дифференцированность;
• обеспеченность;
• целевое использование.
Представим принципы кредитования на рис. 1.
7
Крупнейшим российским банкам не хватает капитализации// http://finansist-
kras.ru/analitika-21494