33
8. Накопительное страхование жизни - банк предлагает физическим
лицам продукты страхования жизни, которые позволяют накапливать
средства на пенсию или на случай непредвиденных ситуаций.
9. Операции с инвестиционными фондами - банк предлагает клиентам
возможность инвестировать свои средства в инвестиционные фонды,
которые могут приносить доход в будущем.
В отношении юридических лиц банк предоставляет следующие
операции:
1. Корпоративное кредитование - банк предоставляет финансирование
и кредиты для развития бизнеса юридических лиц, включая инвестиционные
проекты, приобретение оборудования и другие цели.
2. Лизинг - банк предлагает юридическим лицам услуги по аренде и
финансированию техники, оборудования и других активов.
3. Факторинг - банк предоставляет услуги по финансированию, учету и
управлению дебиторской задолженностью.
4. Финансирование торговли - банк предлагает юридическим лицам
финансирование для обеспечения торговых операций и заключения сделок.
5. Расчетно-кассовое обслуживание - банк предоставляет услуги по
обработке и проведению платежей, включая услуги по оплате поставщиков,
зарплаты сотрудников и другие операции.
6. Дистанционно-банковское обслуживание - банк предоставляет
юридическим лицам доступ к услугам и операциям через интернет-банкинг,
мобильные приложения и другие сетевые технологии.
7. Управление ликвидностью - банк предлагает услуги по управлению
денежными средствами и ликвидностью юридических лиц, включая
оптимизацию и контроль финансовых потоков.
8. Карточные решения - банк предоставляет юридическим лицам
услуги по эмиссии и обслуживанию корпоративных банковских карт для
оплаты расходов и управления бизнес-процессами.
34
9. Депозиты и инвестиции - банк предлагает юридическим лицам
различные варианты депозитов и инвестиций для сохранения и увеличения
своих финансовых ресурсов.
10. Инвестбанковское обслуживание - банк предоставляет услуги по
консультированию и сопровождению инвестиционных сделок юридических
лиц, включая IPO, эмиссии ценных бумаг и другие операции на финансовых
рынках.
Дата основания банка – 19.10.1989 г. Изначально банк носил название
Международный Московский банк [4]. Основными акционерами банка были:
- Внешэкономбанк СССР (20 %),
- Промстройбанк СССР (10 %),
- Сбербанк СССР (10 %),
- другие иностранные банки.
Банк был банком в стране на тот момент, в котором участие
иностранного капитала было преобладающим.
В 2001 году объединился с банком «Австрия Кредитанштальт¬
(Россия), дочерней структурой банка «Австрия Кредитанштальт¬ (Вена,
Австрия). Объединенный банк сохранил название Международный
Московский Банк.
После слияния Группы UniCredit и Группы HVB в 2005 году UniCredit
вошла в число акционеров банка.
В мае 2013 года банк объединил сеть собственных банкоматов с сетью
банкоматов «Райффайзенбанка¬ [39].
24 декабря 2014 года банком были получены зарегистрированные в
Центральном банке Российской Федерации Изменения № 1 в Устав Банка, в
соответствии с которыми банк сменил название на Акционерное общество
«ЮниКредит Банк¬ (АО ЮниКредит Банк). Банку была выдана Генеральная
лицензия № 1 на осуществление банковских операций от 22 декабря 2014
года.
35
В марте 2019-го года «Юникредит банк¬ возглавил список самых
надежных банков России по версии Forbes [33].
В феврале 2022 года рейтинговое агентство S&P понизило рейтинг
банка с BBB- до BB+, в марте руководство группы «Юникредит¬ заявило,
что рассматривает варианты завершения деятельности в России из-за
возросших рисков
2
.
Сегодня ЮниКредит Банк является крупнейшим российским банком и
среди них занимает 17 место. На 01 августа 2023 г. величина активов-нетто
банка ЮниКредит Банк составила 1293.71 млрд. руб. За период 18 месяцев
чистые активы увеличились на 7,22%.
Для руководства текущей деятельностью ЮниКредит Банка созданы
два исполнительных органа - единоличный исполнительный орган
(президент, также являющийся председателем правления) и коллегиальный
исполнительный орган (правление). Эти органы осуществляют свою работу
под контролем Общего собрания акционеров и Наблюдательного совета
Банка. Единоличный исполнительный орган, то есть президент, имеет
полномочия руководить деятельностью Банка в целом. Он принимает
стратегические решения, разрабатывает и осуществляет планы развития
Банка. Президент также председательствует на заседаниях правления.
Коллегиальный исполнительный орган, а именно правление, состоит из
нескольких членов, назначаемых президентом. Правление обычно включает
в себя руководителей различных подразделений Банка. Оно осуществляет
оперативное управление, принимает текущие решения и контролирует
выполнение стратегических задач. Оба исполнительных органа подотчетны
Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету Банка. Общее
собрание акционеров — это высшая организационная инстанция Банка, на
котором акционеры принимают ключевые решения, назначают членов
Наблюдательного совета и утверждают финансовую отчетность.
2
Банк UniCredit может покинуть Россию: // ТАСС. — 2022,
https://tass.ru/ekonomika/14074215 (Дата
обращения: 28.11.2023)
36
Наблюдательный совет Банка имеет задачу контролировать деятельность
исполнительных органов, оценивать эффективность их работы и принимать
решения, направленные на обеспечение интересов акционеров и устойчивого
развития Банка. Таким образом, руководство текущей деятельностью
ЮниКредит Банка осуществляется через взаимодействие между
единоличным исполнительным органом (президентом) и коллегиальным
исполнительным органом (правлением), а также под контролем Общего
собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка.
Региональная сеть Банка насчитывает 25 филиалов, 66 региональных
операционных офисов, 4 операционных кассы вне кассового узла, 601
дополнительный офис и 818 операционных офисов. Филиалы Банка открыты
в городах России.
Финансовые показатели АО ЮниКредит Банк за последние пять лет
представлены в таблице 2.1.
Таблица 2.1
Финансовые показатели АО ЮниКредит Банк (МСФО) (млн. руб.) [42]
Показатель
2021 год
2020 год
2019 год
2018 год
2017 год
Выручка за год
(скользящая)
81 198.49
90 514.55
116 175.25
109 088.78
106 219.36
Прибыль за год
(скользящая)
15 011.02
8 953.91
17 701.07
16 704.07
18 056.70
Активы
1 198
326.86
1 281
931.64
1 226
448.76
1 362
615.55
1 186
141.62
Оборотные
активы
1 167
296.52
1 249
389.37
1 191
377.09
1 339
964.45
1 167
927.31
Собственный
капитал
216 772.55
214 518.98
213 228.62
195 762.30
200 233.41
Выручка (Отчет)
61 234.06
90 514.55
116 175.25
109 088.78
106 219.36
37
Продолжение таблицы 2.1
Выручка
(Прошлый год)
70 550.12
116 175.25
109 088.78
106 219.36
117 453.84
Прибыль (Отчет)
14 472.15
8 953.91
17 701.07
16 704.07
18 056.70
Выручка
(Квартальная)
21 157.87
19 964.43
27 637
29 131.68
27 145.40
Прибыль
(Квартальная)
4 945.54
538.87
4 497.98
4 308.50
3 276.93
CAGR Прибыли
0
0
0
0
0
CAGR Выручки
0
0
0
0
0
Выручка
полугодовая
0
40 970.65
56 338.41
56 417.48
53 826.55
Прибыль
полугодовая
0
2 802.71
9 786.68
7 694.78
7 965.43
Темп прироста
выручки, %
-17.30
-22.09
6.50
2.70
-9.57
Темп прироста
активов, %
-9.95
4.52
-9.99
14.88
1.19
Рентабельность
собственного
капитала, %
6.92
4.17
8.30
8.53
9.02
Доля
собственного
капитала в
активах, %
18.09
16.73
17.39
14.37
16.88
Прошлая
капитализация
0
0
0
0
0
PEG
0
0
0
0
0
38
Динамика финансовых результатов представлена на рисунке 2.1
Рисунок 2.1 - Динамика финансовых результатов (млн. руб.)
Данная динамика отражает, что наибольшее снижение прибыли было
отмечено в 2020 году, что является прямым следствием мер по сдерживанию
распространения COVID-19.
Чистый убыток по итогам первого квартала 2020 года составил 2,706
миллиарда евро против прибыли в 1,175 миллиарда евро за аналогичный
период прошлого года.
Операционная прибыль снизилась на 9,7%, до 4,378 миллиарда евро.
Чистый процентный доход сократился на 0,5%, до 2,502 миллиарда евро.
Вместе с тем по итогам 9 месяцев 2023 года АО ЮниКредит Банк в
Российской Федерации удалось заработать существенно больше, чем в 2022
году. Прибыль финансовой организации составила 426 млн. евро против
убытка в 224 млн. евро. Чистый процентный доход в России по итогам
января-сентября 2023 года достиг 595 млн. евро, что на 12,47% больше
показателя 2022 года.
Ряд1
0
5000
10000
15000
20000
25000
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
2021 год
18056,70
16704,07
17701,01
8953,91
14472,15
39
2.2 Анализ состава и структуры розничного кредитного портфеля АО
ЮниКредит Банк
Анализ кредитной политики банка - важный инструмент для принятия
управленческих решений. Позволяет оценить эффективность методов и
приоритетов кредитования и внести необходимые изменения. Кредитная
политика банка — это совокупность принципов и методов, которые
определяют условия предоставления кредитов. Эта политика имеет прямое
влияние на финансовую устойчивость банка и его способность эффективно
конкурировать на рынке. Анализ кредитной политики осуществляется на
основе сбора и анализа данных о кредитных операциях банка. Важными
показателями являются объемы предоставленных кредитов, их структура по
секторам экономики, сроки, процентные ставки и качество портфеля. Оценка
эффективности кредитной политики позволяет выявить ее сильные и слабые
стороны.
Основным видом активных операций AO «ЮниКредит Банк¬,
обеспечивающих его финансовый результат, является предоставление
потребительских кредитов, в том числе c использованием банковских карт.
Приоритетом политики коммерческого банка AO «ЮниКредит Банк¬
является формирование оптимального кредитного портфеля. По размеру
карточного кредитного портфеля ЮниКредит Банк входит в десятку ведущих
банков в России. Предоставление и сопровождение кредитов в AO
«ЮниКредит Банк¬ производятся по единым стандартам, установленным
внутрибанковскими нормативными документами, a также в соответствии c
требованиями нормативных и правовых актов Российской Федерации, в том
числе нормативных актов Банка России.
Поскольку приоритетом политики банка является формирование
оптимального кредитного портфеля, целесообразно рассмотреть его
структуру и динамику, в отношении юридических и физических лиц, которая
представлена на рисунках 2.2, 2.3, 2.4, 2.5.
40
Рисунок 2.2. - Качество кредитного портфеля на 31 марта 2023 года по
МСФО
Как видно из рисунка 2.2, большую часть кредитования юридических
лиц осуществляется корпоративным клиентам. На рисунке 2.3. отражено, что
наибольший процент кредитования юридических лиц приходится на декабрь
2022 – январь 2023 гг. Наиболее интенсивно Группа ЮниКредит
осуществляет кредитование по следующим направлениям: горнодобывающая
41
и металлургическая промышленность, торговля, химическая
промышленность.
Рисунок 2.3. - Кредитный портфель AO «ЮниКредит Банк¬
Рисунок 2.4. - Отраслевая структура кредитного портфеля Группы
42
Рисунок 2.5. - Средства клиентов (по типам) в пассивах по МСФО
AO «ЮниКредит Банк¬ предлагает следующие кредитные продукты
для юридических лиц:
– Овердрафтное кредитование.
– Инвестиционное кредитование.
– Кредит на пополнение оборотного капитала.
– Структурированное финансирование.
– Торговое финансирование.
– Лизинг.
– Факторинг.
В таблице 2.2. рассмотрим основные виды кредитования юридических
лиц AO «ЮниКредит Банк¬ подробнее.