56
Среднесп.
численнос
ть
работнико
в, всего
230
100
250
100
280
100
+20
+30
+8,7
+12
В том
числе
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Руководит
ели
50
22
50
23
50
19
-
-
-
-
Администр
ативные
работники
30
14
30
12
40
14
-
+10
-
+33,3
Основные
работники
150
64
170
66
190
69
+20
+20
+13,3
+11,7
Из таблицы 12 видно, что в 2017 году численность основных работников
выросла на 20 сотрудников или на 13,30% в сравнении с 2016-м годом. В
период 2018-го года основные работники выросли еще на 20 сотрудников или
на 11,70% по отношению с показателем 2017-го года. Показатель численности
руководства и административного персонала в течении анализируемых лет не
менялся. То, что в БУ «ЦСПСКЮ» принимают на должности новых
сотрудников в период 2016-2018 гг., позволяет говорить о том, что имеется
необходимость для организации в новом квалифицированном персонале. Итак,
в БУ «ЦСПСКЮ» на конец 2018-го года работают 280 сотрудников. Большая
часть персонала компании представлена мужчинами. В течение периода с 2016-
го по 2018-й год в БУ «ЦСПСКЮ» растет среднесписочная численность
сотрудников в БУ «ЦСПСКЮ».
Для того, чтобы рассчитать основные показатели текучести персонала в
БУ «ЦСПСКЮ» необходимо рассчитать ряд относительных показателей по
движению персонала (см. таблицу 13).
57
Таблица 13
Изменение персонала в БУ «ЦСПСКЮ» (человек)
Период
Численность в
начале периода
Поступивших
Выбывших
Выбывших из
-за
теку
чести
Численность в
конце периода
Показатель
среднесписочной
численности
2016г
230
0
0
0
230
230
2017г
250
20
0
0
250
250
2018г
280
30
0
0
280
280
Проведем расчёт показателей текучести персонала БУ «ЦСПСКЮ» за
период 2016-2018 годы.
Результаты за 2016-й год: К
об
= (0+0):230 = 0 К
пр
= 0:230 = 0 К
выб
= 0:230
= 0 К
тек
= 0:230 = 0
Результаты за 2017-й год: К
об
= (20+0):250 = 0,08 К
пр
= 20:250 = 0,08 К
выб
= 0:250 = 0 К
тек
= 0:250= 0
Результаты за 2018-й год: К
об
= (30+0):280 = 0,107 К
пр
= 30:280 = 0,107
К
выб
= 0:280 = 0 К
тек
= 0:280 = 0
Результат расчета такого показателя, как текучесть персонала
представлен в виде таблицы 14.
Таблица 14
Коэффициенты текучести кадров в БУ «ЦСПСКЮ»
Годы
Коэффициенты
К
п
К
в
Ко
Кт
2016
0
0
0
0
2017
0, 08
0
0, 08
0
2018
0, 107
0
0, 107
0
Процесс превышения такого показателя, как оборот по приему над
58
оборотом по выбытию сотрудников в БУ «ЦСПСКЮ» позволяет говорить о
принятии в БУ «ЦСПСКЮ» большего количества сотрудников, чем уволенных
за анализируемые годы. 2018 г. для БУ «ЦСПСКЮ» характеризуется наличием
наибольшего коэффициента по общему обороту (0,107). Именно в 2018 г. в
компании приняли на работу наибольшую долю сотрудников. Показатель
текучести кадров в БУ «ЦСПСКЮ» согласно коэффициентам не большой, что
можно охарактеризовать, как позитивный процесс для БУ «ЦСПСКЮ».
Однако, отметим, что в исследуемой организации в течении анализируемого
периода наблюдается текучесть персонала женского пола и принятие на эти
места мужчин.
Таким образом, можно сказать, что текучесть в организации все-таки
присутствует. Принятие на работу новых людей в 2018 году говорит о наличии
необходимости для компании новых квалифицированных сотрудников,
которые способствуют повышению производительности труда в организации.
Для выявления взаимосвязи показателей объемов продаж и
производительности труда от численности персонала в компании БУ
«ЦСПСКЮ», проведем анализ эффективности использования трудовых
ресурсов за 2016-2018 гг. (таблица 15).
Таблица 15
Анализ использования трудовых ресурсов в БУ «ЦСПСКЮ»
Показатель
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Темп
прироста,
2017/2016 в
%
Темп
прироста,
2018/2017
в %
Среднесписочная
численность
работающих, чел.
230
250
280
+8,7
+12
Доходы, руб.
1152345
16
1182136
18
1201306
21
+2,6
+1,6
Производительнос
ть труда, руб./чел.
501019,6
472854,5
429037,9
-5,6
-9,3
Из таблицы 15 следует, что среднесписочная численность работающих в
2017 году увеличилась по сравнению с 2016 годом на 8,7%. А в 2018 году она
59
увеличилась еще на 12%. То есть в 2017 году произошло увеличение
среднесписочной численности работников на 20 чел., а в 2018 году на 30
человек и число работников на конец года составило 280 человек.
Производительность труда в организации в 2017 году упала на 5,6%, в 2018
году еще на 9,3%.
Проанализируем систему оплаты труда и стимулирования в учреждении
БУ «ЦСПСКЮ». Работа системы оплаты труда и стимулирования в БУ
«ЦСПСКЮ» основывается на следующих документах: положение «Об оплате
труда»; положение о стимулирующих выплатах БУ «ЦСПСКЮ».
Выплаты работникам БУ «ЦСПСКЮ», не предусмотренные
особенностями оплаты труда, осуществляются в порядке, определенном такими
документами, как: Положение «Об оплате труда», ТК РФ, Коллективный
договор БУ «ЦСПСКЮ» и иные нормативные правовые акты РФ. Виды,
размеры надбавок и доплат стимулирующего и компенсационного характера
работникам определяет директор БУ «ЦСПСКЮ» или уполномоченное им
лицо на основе положения об оплате труда. Процесс оплаты труда персонала
производится в пределе фонда заработной платы, который предусмотрен на
эту цель в бюджете затрат БУ «ЦСПСКЮ» и его структурных подразделений.
Заработная плата работников учреждения БУ «ЦСПСКЮ» формируется
из: оклада (должностного оклада); компенсационных выплат; стимулирующих
выплат; иных выплат. При наличии в штатном расписании в учреждении
наименования двойных должностей работников, должностной оклад
устанавливается по наименованию первой должности. Размер заработной платы
работников учреждения не может быть ниже размера минимальной заработной
платы, устанавливаемой трехсторонним соглашением «О минимальной
заработной плате в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре».
Применение работодателем величины прожиточного минимума
трудоспособного населения (в случае, когда установленная величина
прожиточного минимума превышает установленный размер минимальной
60
заработной платы) осуществляется в соответствии со статьёй 3 Закона Ханты-
Мансийского автономного округа – Югры от 5 апреля 2013 года № 24-оз «О
потребительской корзине и порядке установления величины прожиточного
минимума в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре».
В случае если заработная плата работника, полностью отработавшего за
месяц норму рабочего времени и выполнившего нормы труда (трудовые
обязанности), исчисленная в установленном порядке, будет ниже
минимального размера оплаты труда, работнику в пределах фонда оплаты
труда, с учётом доведённых бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных
обязательств бюджета автономного округа и средств, поступающих от
предпринимательской и иной приносящей доход деятельности производится
доплата до уровня минимального размера оплаты труда.
Система оплаты труда работников учреждения, включая размеры
окладов по должностям работников учреждения, размеры, порядок и условия
компенсационных, стимулирующих и иных выплат устанавливается
коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами
учреждения, иными федеральными законами и законами автономного округа,
содержащими нормы трудового права, иными нормативными правовыми
актами, содержащими нормы трудового права, и положением об оплате труда в
учреждении.
Размеры окладов (должностных окладов), устанавливаются на основе
профессиональных квалификационных групп, либо на основе схем окладов
(должностных окладов) с учетом обеспечения их дифференциации в
зависимости от сложности труда.
Должностные оклады работников учреждения устанавливаются на
основе требований к профессиональной подготовке и уровню квалификации,
которые необходимы для осуществления соответствующей профессиональной
деятельности, отнесения занимаемых ими должностей к профессиональным
квалификационным группам согласно таблице 16.
61
Таблица 16
Профессиональные квалификационные группы должностей,
размеры окладов (должностных окладов)
Квалификационные
уровни
Должности, отнесенные к
квалификационным уровням
Должностной
оклад, руб.
Профессиональная квалификационная группа должностей работников
физической культуры и спорта второго уровня
1 квалификационный
уровень
Спортсмен- инструктор; техник по
эксплуатации и ремонту спортивной
техники
5979
2 квалификационный
уровень
Администратор тренировочного
процесса; инструктор-методист
физкультурно-спортивных
организаций; тренер; хореограф.
9173
3 квалификационный
уровень
Специалист по подготовке спортивного
инвентаря; старшие: инструктор-
методист физкультурно-спортивных
организаций.
9883
Профессиональная квалификационная группа должностей работников
физической культуры и спорта третьего уровня
1 квалификационный
уровень
Аналитик (по виду или группе видов
спорта); начальник отдела по виду
спорта (по виду или группе видов
спорта)
10647
Профессиональная квалификационная группа должностей педагогических
работников
2 квалификационный
уровень
Инструктор – методист
9105
3 квалификационный
уровень
старший инструктор - методист
9555
Профессиональная квалификационная группа «Средний медицинский и
фармацевтический персонал»
3 квалификационный
уровень
Медицинская сестра по массажу;
медицинская сестра
7494
4 квалификационный
уровень
Фельдшер
7877
5 квалификационный
уровень
Старшая медицинская сестра
8259
62
Профессиональная квалификационная группа «Врачи и провизоры»
2 квалификационный
уровень
Врачи-специалисты
9105
Профессиональная квалификационная группа «Общеотраслевые должности
служащих первого уровня»
1 квалификационный
уровень
Делопроизводитель; дежурный по
этажу гостиницы; дежурный
общежития
6211
Профессиональная квалификационная группа «Общеотраслевые
должности служащих второго уровня»
1 квалификационный
уровень
Секретарь руководителя; техник;
техник-технолог
6798
2 квалификационный
уровень
Заведующий хозяйством. Должности
служащих первого квалификационного
уровня, по которым устанавливается
производное должностное
наименование «старший».
Должности служащих первого
квалификационного уровня, по
которым устанавливается II
внутридолжностная категория
7140
3 квалификационный
уровень
Заведующий жилым корпусом
пансионата (гостиницы); заведующий
общежитием; заведующий столовой;
заведующий производством (шеф-
повар).
Должности служащих первого
квалификационного уровня, по
которым устанавливается I
внутридолжностная категория
7495
4 квалификационный
уровень
Механик
7877
Профессиональная квалификационная группа «Общеотраслевые
должности служащих третьего уровня»
1 квалификационный
уровень
Аналитик; бухгалтер; документовед;
инженер; инженер по охране труда;
инженер-программист (программист);
инженер-энергетик (энергетик);
специалист по защите информации;
психолог; специалист по кадрам;
специалист по связям с
общественностью; экономист;
экономист по труду; юрисконсульт
8668
63
2 квалификационный
уровень
Должности служащих первого
квалификационного уровня, по
которым может устанавливаться II
внутридолжностная категория
9105
3 квалификационный
уровень
Должности служащих первого
квалификационного уровня, по
которым может устанавливаться I
внутридолжностная категория
9555
4 квалификационный
уровень
Должности служащих первого
квалификационного уровня, по
которым может устанавливаться
производное должностное
наименование «ведущий»
10033
5 квалификационный
уровень
Главные специалисты: в отделах,
отделениях; заместитель главного
бухгалтера
10538
Профессиональная квалификационная группа «Общеотраслевые
должности служащих четвертого уровня»
3 квалификационный
уровень
Начальник управления
14784
Стимулирующие выплаты в БУ «ЦСПСКЮ» устанавливаются в
пределах фонда оплаты труда, с учётом доведённых бюджетных ассигнований,
лимитов бюджетных обязательств бюджета автономного округа и средств,
поступающих от предпринимательской и иной приносящей доход
деятельности. К стимулирующим выплатам относятся выплаты за
интенсивность и высокие результаты работы; выплаты за качество
выполняемых работ; выплата за выслугу лет; премиальные выплаты по итогам
работы за календарный год. Выплата за интенсивность и высокие результаты
труда характеризуется степенью напряженности в процессе труда и
устанавливается за высокую результативность работы; участие в выполнении
важных работ, мероприятий. При установлении размера выплаты за
интенсивность и высокие результаты работы в БУ «ЦСПСКЮ» учитывают:
систематическое досрочное выполнение работы с проявлением инициативы,
творчества, с применением в работе современных форм и методов организации
64
труда; выполнение работником учреждения важных работ, не определенных
трудовым договором. Конкретный размер выплаты за интенсивность и высокие
результаты устанавливается приказом руководителя учреждения, в процентах
от должностного оклада или в абсолютном размере, но не более 100 процентов
оклада (должностного оклада). Выплата за интенсивность и высокие
результаты работы устанавливается на определенный период времени в течение
соответствующего года.
Работникам БУ «ЦСПСКЮ» устанавливаются следующие выплаты за
качество выполняемых работ: выплата за качество; выплата за результативное
участие в подготовке спортсмена в видах спорта (спортивных дисциплинах),
включенных в программу олимпийских игр, и иных значимых официальных
международных и всероссийских спортивных соревнованиях; коэффициент
эффективности деятельности работника учреждения (КЭД). Выплата за
качество устанавливается в соответствии с показателями и критериями оценки
эффективности деятельности работников, утвержденными локальным актом.
Конкретный размер выплаты за качество выполняемых работ определяется
локальным нормативным актом учреждения, в процентах от должностного
оклада или в абсолютном размере.
Также нами был проведен опрос среди работников БУ «ЦСПСКЮ»
относительно их удовлетворенности существующей системой оплаты труда и
стимулирования. Было опрошено 230 сотрудников (за исключением
руководства). Анкета представлена в приложении 2. Сотрудникам предложили
произвести оценку для себя по 10-ти балльной шкале (от 1,0 до 10,0) важности
определенных мотивов к трудовой деятельности вообще, в идеале и оценить
насколько они удовлетворены рядом этих же факторов в действительности (см.
таблицу 17).
65
Таблица 17
Результаты опроса персонала БУ «ЦСПСКЮ» относительно их
удовлетворенности существующей системы оплаты труда
Наименование мотива
Степень
важности
мотива в
идеале
Степень
удовлетворенности
этими мотивами в БУ
«ЦСПСКЮ»
Процесс достижения результатов
9,6
7,8
Процесс оплаты трудовой деятельности
9,5
6,2
Процесс самореализации
9,2
6,7
Уровень признания в коллективе
8,8
8,8
Уровень уважения руководством
8,7
8,4
Процесс получения нового знания
8,5
7,2
Наличие самостоятельности в работе
8,2
7,7
Наличие творческой жилки в работе
8,2
6,7
Статус в компании
8,1
6,4
Уровень развития корпоративной
культуры
8,1
6,3
Условия работы
7,8
7,3
Уровень престижа предприятия
7,6
7,0
Наличие и уровень социальных льгот
6,4
8,4
Итак, анализируя результаты опроса персонала БУ «ЦСПСКЮ», видно,
что больше всего сотрудники недовольны: оплатой труда (6,2 балла из 10);
уровнем развития корпоративной культуры (6,3 балла из 10); статусом
работника в компании (6,4 балла из 10); возможностью самореализации и
отсутствием творческой жилки в работе (по 6,7 баллов из 10).
Таким образом, результаты анализа свидетельствуют о проблемах в
системе оплаты труда и стимулирования БУ «ЦСПСКЮ». К данным проблемам
относятся: неудовлетворительная оплата труда; снижение производительности
труда, несмотря на рост численности персонала. В БУ «ЦСПСКЮ»
использование трудовых ресурсов недостаточно эффективно,
производительность труда понижается, несмотря на рост числа сотрудников.
Текучесть персонала в организации отсутствует. Однако, отметим, что в
исследуемой организации в течении анализируемого периода наблюдается
текучесть персонала женского пола и принятие на эти места мужчин. Таким
образом, можно сказать, что текучесть в организации все-таки присутствует.