15
нескольких банках. Также вкладчик может распоряжаться вкладом, получать по
нему доход, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором
банковского вклада.
Коммерческий банк, привлекающий денежные средства граждан во
вклады, должен состоять в системе обязательного страхования вкладов
физических лиц. В соответствии с данной системой, вклад до суммы 1 млн. 400
тыс. руб. застрахованы.
Также коммерческий банк имеет право формировать фонды
добровольного страхования вкладов для обеспечения возврата вклада и
выплаты дохода по нему. Порядок создания и управления фондом
добровольного страхования вкладов регулируется действующим
законодательством.
Коммерческий банк должен поставить в известном клиентов о своем
участии / неучастии в фонде добровольного страхования вкладов.
В соответствии с договором банковского вклада (депозита)
коммерческий банк является стороной, которая принимает поступившую
денежную сумма от вкладчика и обязуется вернуть сумму вклада и выплатить
проценты на условиях, которые прописан в договоре банковского вклада.
Субъектами депозитных операций являются
1
:
- государственные предприятия и организации;
- государственные учреждения;
- акционерные общества;
- финансовые компании и страховые организации;
- инвестиционные фонды;
- физические лица;
- банки и другие организации.
При открытии депозита физическое лицо заключает с коммерческим
банком договор банковского вклада, по которому коммерческий банк обязуется
1
Гаджиев П.Я., Панасенко А.А. Депозитная политика банка: модели, инструменты, основные элементы / П.Я.
Гаджиев, А.А. Панасенко. - М.: Международный издательский центр «Этносоциум», 2013. – С. 112.
16
вернуть сумму вклада и начисленные проценты. Данный договор является
публичным по причине того, что коммерческий банк не имеет право отказать
клиенту в открытии вклада.
Коммерческий банк самостоятельно устанавливает процентные ставки по
вкладам, которые зависят от срока вклада и суммы.
Договор банковского вклада заключается в письменном виде, внесение
денежных средств удостоверено именной сберегательной книжкой или
сберегательной книжкой на предъявителя.
В сберегательной книжке указывается наименование банка, его
местонахождение, номер счета по вкладу, сумма внесенных денежных средств
и дата, суммы денежных средств списанных со счета и остаток денежных
средств на определенную дату.
По сроку открытия банковский вклад подразделяется на
1.) до востребования;
2.) срочные вклады и депозиты
2.1. срок до 30 дней
2.2. срок от 31 - 90 дней
2.3. срок от 91 - 180 дней
2.4. срок от 181 дня - 1 года
2.5. срок от 1 года до 3 лет
2.6. срок свыше 3 лет.
К вкладу до востребования относят остатки на расчетных счетах, остатки
на текущих счетах клиента и депозиты до востребования. Вклад до
востребования может быть изъят вкладчиком в любое время и поэтому доход
по такому вкладу минимален.
Наиболее распространенным вкладом считается срочный вклад, который
подразделяется на определенные временные промежутки и возврат вклада и
суммы доходов осуществляется по истечению срока вклада в соответствии с
договором.
17
Также по срочным вкладам коммерческий банк не имеет право изменять
процентные ставки в течение всего срока действия договора, если иное не
предусмотрено договором. По вкладам до востребования банк обладает правом
изменения процентной ставки в одностороннем порядке, но, в целях защиты
интересов вкладчиков и кредиторов банка, новая процентная ставка по вкладам,
внесенным до ее изменения, начинает действовать только через месяц с
момента ее изменения. Депозиты физических лиц – индивидуальных
предпринимателей функционируют как депозиты юридических лиц.
К основам проведения депозитных операций относятся привлечение
финансовых ресурсов на банковский депозитный счет. Депозитные операции в
практике банка относятся к пассивным операциям. Благодаря депозитным
операциям выполняются функции регистрации и открытия депозитного счета,
начисление процентной ставки, которая предусмотрена договором, выдача
депозитных средств с начисленными процентами по окончанию срока действия
договора и (или) его расторжение.
Депозитные счета образуются благодаря привлеченных средств в
наличной и безналичной формах, в национальной и иностранной валютах.
Таким образом, модель формирования депозитной политики банка
предполагает формирование текущих (тактических) и перспективных
(стратегически) задач, которые необходимо решить в процессе осуществления
операций, а также создания должной ресурсной базы. Представим модель
формирования депозитной политики банка на рисунке 1
1
.
1
Гаджиев П.Я., Панасенко А.А. Депозитная политика банка: модели, инструменты, основные элементы / П.Я.
Гаджиев, А.А. Панасенко. - М.: Международный издательский центр «Этносоциум», 2013. – С.114.
18
Рисунок 1. Модель формирования депозитной политики
коммерческого банка
Управление процессом привлечения кредитных средств требует
формирования и эффективной реализации депозитной процентной политики,
которая поддерживает ликвидность коммерческого банка и включает:
• объективность процентных условий по всем видам депозитов;
• обоснованность процентных ставок, увязанных с ключевой ставкой
Центробанка;
• соответствие депозитных процентов с процентными ставками по
активным банковским операциям.
При построении оптимальной депозитной политики коммерческого банка
необходимо определиться с методиками анализа депозитных операций,
которые бы давали полное представление о влиянии структуры ресурсной базы
в целом и депозитного портфеля в частности. Один из подходов решения
подобной задачи выбора сводится к формировании депозитной матрицы, в
которой выделяются четыре сектора:
• «золотые» депозиты, которые иметь выгодно, поскольку у них
небольшие сроки привлечения средств и можно устанавливать низкие
процентные ставки;
• «проблемные» депозиты, по которым трудно спрогнозировать срок
изъятия;
19
• «затратные» депозиты, характеризующиеся высокой стоимостью и
хорошей возможностью прогнозирования и необходимостью выплаты по таким
вкладам высоких процентов;
• «тяжелые» депозиты с высокой стоимостью и сложностью в
прогнозировании сроков изъятия, доля которых в структуре депозитного
портфеля банка обычно высока.
Эффективность привлечения вкладов (депозитов) банка зависит от его
процентной политики
1
.
Сформированные банковские ресурсы направляются на финансирование
активных операций. Существуют дискуссионные вопросы по поводу
источников формирования ресурсов для осуществления отдельных видов
банковских активов. В частности, неоднозначным является использования
таких ресурсов банка, как остатки на расчетных и текущих счетах клиентов, то
есть вкладов до востребования, для проведения активных операций банка.
Работа некоторых банков отличается формированием относительно
долгосрочных активов путем привлечения относительно краткосрочных
пассивов, в частности остатков на клиентских счетах.
Другого мнения придерживается австрийская школа, которая
устанавливает суровый запрет на пользование деньгами клиентов, вне
зависимости от уровня срочности, ликвидности и прибыльности активов, на
которые они направляются. Согласно положениям австрийской школы, деньги,
которые хранятся на текущем счете клиентов, должны находиться или в сейфе,
или на корреспондентском счете в ЦБ РФ. Поскольку клиент передал свои
средства банку с целью обеспечения их сохранности и осуществления расчетов,
но не для получения процентного дохода. Таким образом, резервируя средства,
банк может полностью их вернуть по первому требованию клиента.
Депозитная политика предполагает разработку и осуществление научно-
аргументированных подходов к созданию отношений коммерческих кредитных
1
Гаджиев П.Я., Панасенко А.А. Депозитная политика банка: модели, инструменты, основные элементы / П.Я.
Гаджиев, А.А. Панасенко. - М.: Международный издательский центр «Этносоциум», 2013. – С.115.
20
институтов с клиентурой и государством по вопросу привлечения их временно
свободных денежных ресурсов, а также определение главных и второстепенных
задач и целей в данной сфере и проведение практических мероприятий по их
реализации.
Являясь одним из элементов банковской политики, депозитная политика
имеет многогранную цель - это привлечение как можно большего объема
денежных ресурсов по наименьшей цене
1
.
В соответствии с целью депозитной политики коммерческого банка,
можно выделить основные ее задачи, которые нами сформированы и наглядно
представлены схематично автором на рис. 2.
Рисунок 2. Задачи депозитной политики коммерческого банка
Коммерческий банк осуществляет свою деятельность преимущественно
на территории Российской Федерации. Вследствие этого Банк в первую очередь
подвержен экономическим и финансовым рискам на рынках Российской
1
Гаджиев П.Я., Панасенко А.А. Депозитная политика банка: модели, инструменты, основные элементы / П.Я.
Гаджиев, А.А. Панасенко. - М.: Международный издательский центр «Этносоциум», 2013. – С. 116.
21
Федерации. Нормативно-правовая база и налоговое законодательство
продолжают совершенствоваться, но допускают возможность разных
толкований и подвержены часто вносимым изменениям, которые в
совокупности с другими недостатками правовой и фискальной систем создают
дополнительные трудности для предприятий, осуществляющих свою
деятельность в Российской Федерации
1
.
В 2016 году российская экономика адаптировалась к последствиям шока
2015 года, чему способствовало постепенное улучшение сырьевой
конъюнктуры в течение года. Внутригодовая динамика нефтяного рынка была
благоприятна для поддержания устойчивости рубля. Постепенное
восстановление стоимости нефти привело к укреплению рубля. Укреплению
рубля способствовало и сохранение высокой реальной ключевой ставки Банка
России (Банк России в течение года снизил ключевую ставку с 11% до 10%).
Реальные располагаемые доходы населения уменьшились, что привело к
снижению реальных потребительских расходов и сохранению высокой
склонности к сбережениям. Несмотря на сравнительную стабильность рынка
труда, кредитная активность населения снизилась. Рост выдачи новых
ипотечных кредитов был в основном вызван рефинансированием старых
кредитов новыми по более низкой ставке.
ВВП за 2016 год незначительно снизился, однако из-за продолжающегося
уменьшения реальных доходов населения и потребительской активности, а
также сокращения инвестиций в основной капитал, ситуация остается
неустойчивой.
Дефицит федерального бюджета превысил план, основным источником
финансирования бюджета в 2016 году оставался Резервный фонд. Расходование
Резервного фонда привело к формированию в банковской системе профицита
ликвидности. В условиях дефицита качественных активов и доступности
сравнительно недорогих средств на рынке рост ликвидности привел к
1
Молчанова Л.А., Шанина А.Н., Коваль Н.В. Депозитная политика коммерческого банка и инструменты ее
реализации. //Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права, 2016, №3(59), с. 206.
22
уменьшению задолженности коммерческих банков перед Банком России. В
результате этого впервые с 2011 года чистая ликвидная позиция коммерческих
банков перед Банком России стала положительной. Избыток ликвидности
привел к снижению ставок денежного рынка, приблизившихся к нижней
границе операционного интервала Банка России и частично вышедших за нее.
Несмотря на доступность ликвидности, банковская активность оставалась
умеренной.
Банк успешно реализовывает основные стратегические задачи,
определяемые Советом директоров, в том числе:
• сохраняет лидирующую позицию в отрасли;
• обеспечивает соответствующий рост объемов бизнеса по
направлениям, установленным в качестве приоритетных: кредитование
корпоративных клиентов, в т.ч. проектное финансирование, розничный бизнес,
операции на финансовых рынках;
• стремится к повышению доли регулярных доходов: процентных и
комиссионных в совокупных доходах Банка;
• увеличивает капитал Банка, обеспечивая дальнейшее устойчивое
развитие банка и выполнение всех регуляторных требований
1
.
Своевременно реагируя на изменение макроэкономических и рыночных
условий, в том числе усиление конкуренции среди крупнейших банков и
снижение доходности банковского бизнеса, Банк вносит коррективы и уточняет
свои планы, обеспечивая преемственность стратегических целей и дальнейшее
развитие ключевых компетенций и конкурентных преимуществ.
В текущих условиях Банк направляет свои усилия на сохранение и
поддержку базовых компетенций и конкурентных преимуществ: стратегическое
партнерство с крупнейшими российскими компаниями, статус одного из
ключевых системообразующих банков, сильные рыночные позиции,
универсальность бизнеса, для чего предусматривается:
1
Молчанова Л.А., Шанина А.Н., Коваль Н.В. Депозитная политика коммерческого банка и инструменты ее
реализации. //Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права, 2016, №3(59), с. 207.
23
— предоставление полного спектра финансовых услуг крупнейшим
российским компаниям;
— участие в реализации государственных инициатив по обеспечению
устойчивого развития экономики;
— совершенствование управления качеством активов и работы с
потенциально проблемной задолженностью;
— обеспечение устойчивой структуры баланса Банка и достаточности
капитала;
— повышение эффективности деятельности во всех структурах банка.
Банк продолжит работу по увеличению доходности активов и капитала,
при этом в корпоративном сегменте основными задачами Банка будут:
— сбалансированный рост кредитного портфеля в базовых отраслях
экономики с учетом соотношения доходности и рисков;
— оптимизация валютной структуры портфеля кредитов для
сокращения возможных рисков;
— развитие сложных расчетных продуктов для крупных
корпоративных клиентов с целью реализации потенциала кросс-продаж и
формирования устойчивой диверсифицированной ресурсной базы.
Банк планирует сохранить значимое присутствие на рынке
специализированного финансирования крупных проектов, важных для
экономического развития России и осуществляемых крупнейшими компаниями
в приоритетных отраслях экономики, в том числе проектов, ориентированных
на импортозамещение и внедрение новых технологий
1
.
На региональном уровне Банк предусматривает развитие сотрудничества
с местными органами власти и компаниями частного сектора при реализации
проектов государственно-частного партнерства, направленных на создание в
российских регионах транспортной инфраструктуры, объектов в социальной
сфере, здравоохранении и жилищно-коммунального хозяйства.
1
Молчанова Л.А., Шанина А.Н., Коваль Н.В. Депозитная политика коммерческого банка и инструменты ее
реализации. //Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права, 2016, №3(59), с. 208.
24
Принимая во внимание меры Правительства РФ по развитию малого и
среднего предпринимательства, Банк продолжит работу с корпоративными
клиентами среднего бизнеса. В то же время основным критерием при принятии
кредитных решений остается кредитное качество и надежность заемщика.
Большое внимание Банк планирует уделять развитию розничного бизнеса
с целью увеличения его доли в активах Банка и совокупных доходах банка. Для
реализации этой стратегической задачи Банк будет стремиться расширить своё
присутствие на розничном рынке и планирует:
— улучшать имеющиеся и создавать новые продукты для клиентов -
физических лиц;
— диверсифицировать каналы и точки продаж и расширять их
функциональность;
— внедрять передовые технологии, направленные на
совершенствование обслуживания и повышение удовлетворенности клиентов
Банка.
Банк планирует совершенствовать инвестиционно-банковские услуги, в
том числе активно действовать в интересах ключевых корпоративных клиентов
на российском рынке долгового капитала и стремится сохранить лидирующие
позиции среди организаторов сделок в условиях усилившейся конкуренции.
Отвечая на текущие экономические вызовы, Банк предпринимает
целенаправленные действия по оптимизации затрат, повышению
производительности труда за счет эффективных бизнес-процессов и
технологий, продолжит совершенствование корпоративного управления.
Целью депозитной политики банка является привлечение в достаточном
объеме денежных средств с минимальными затратами, обеспечение такой
комбинации ресурсов, которая создаст условия для эффективного размещения
привлеченных средств
1
.
Основными факторами, влияющими на депозитную политику являются:
1
Молчанова Л.А., Шанина А.Н., Коваль Н.В. Депозитная политика коммерческого банка и инструменты ее
реализации. //Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права, 2016, №3(59), с. 206-209.