25
• Уровень доверия к банковской системе. Банки и другие финансовые
учреждения должны быть надежны, пользоваться доверием населения, а их
услуги - разнообразны и доступны. Немаловажным фактором является также
уровень сервиса, предлагаемого банками индивидуальным вкладчикам,
широкий набор соответствующих услуг, развитость сети филиалов финансовых
учреждений, доступность консультаций.
• Общая политическая и экономическая обстановка в стране должна
быть стабильной, а правовая база гарантировать права собственности и
поощрения инвестиций. Государству нужно обеспечивать принятие и
безусловное выполнение законов, поддерживающих доходность сбережений
населения.
• Привлекательность условий по вкладам. В настоящий момент, в
связи с введением ограничений на уровень максимальных процентных ставок
со стороны Банка России, коммерческим банкам приходится прибегать к
другим способам увеличения привлекательности вкладов. В первую очередь
это "рекламирование" отдельных условий вкладов - капитализация процентов,
указание эффективной процентной ставки, отражающей фактическую
доходность вклада, возможность совершения расходных операций, начисление
процентов "авансом", сразу же после размещения денежных средств во вклад, а
также дополнительные банковские продукты и услуги с особыми условиями,
предназначенными исключительно для вкладчиков (кредитные и дебетовые
карты по льготным тарифам). И, конечно же, для привлечения вкладчиков
банки активно проводят акции с розыгрышами ценных призов или выдачей
гарантированного подарка.
• Ставка рефинансирования ЦБ РФ. Верхний предел ставок
банковских вкладов для населения ограничен ставкой рефинансирования ЦБ
РФ, так как при ее превышении увеличивается степень налогового давления на
доходы вкладчиков - физических лиц.
• Возможность страхования вкладов. Финансовый сектор должен
включать развитую систему страхования рисков, возникающих при
26
инвестировании средств населения, причем эта система должна иметь
эффективную поддержку со стороны государства и надежную правовую
основу. Большинство вкладчиков, как правило, размещают денежные средства
в пределах суммы, гарантированной государством, т.к. они в обязательном
порядке смогут получить свои накопления в случае, если банк обанкротится
или каких-либо других неблагоприятных для них обстоятельствах
1
.
Депозитные операции в РФ регламентируются следующим перечнем
законов: Конституция Российской Федерации, Федеральный закон "О
Центральном банке Российской Федерации", "О Банках и банковской
деятельности", Гражданский Кодекс Российской Федерации. Согласно данных
законов все кредитные организации должны подвергаться обязательной
государственной регистрации в Банке России. На основании полученной
регистрации выдается лицензия, после чего кредитная организация имеет право
выполнять банковские операции. В данной лицензии перечисляются
банковские операции, которые может осуществлять кредитная организация, и
валюта, в которой эти операции могут проводиться.
Регулирование и надзор за работой кредитных организаций осуществляет
Банк России. Он проверяет выполнение банковского законодательства, актов
нормативных документов, в том числе установленных им обязательных
нормативов.
Договор банковского вклада, подписываемый клиентом и банком,
предусматривает основные аспекты, которые связаны с открытием вклада.
Глава 44 ГК РФ отражает основные разделы данного договора.
Согласно условиям и порядку, установленным договором, если одна из
сторон (банк) приняла денежную сумму, являющуюся вкладом, для себя или от
другой стороны (вкладчик), то она должна вернуть всю сумму вклада и
начисленные на нее проценты. Два образца договора банковского вклада
составляются для банка и вкладчика (гражданина) в письменной форме. В
1
Молчанова Л.А., Шанина А.Н., Коваль Н.В. Депозитная политика коммерческого банка и инструменты ее
реализации. //Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права, 2016, №3(59), с. 206-210.
27
данном случае договор признается публичным. К договору обязательно
прилагаются следующие документы:
- сберегательная книжка (именная; на предъявителя);
- сберегательный или депозитный сертификат
- иной документ, который банк выдает вкладчику. В этом случае такой
документ должен соответствовать закону и банковским правилам,
использующимся в банковской практике.
Договор банковского вклада заключается исходя из различных условий,
таких как: возвращение вклада по окончанию установленного в договоре срока
(срочный вклад), выдача вклада по первому требованию (вклад до
востребования), другие условия возврата (сберегательный вклад). Банк, в
котором лежит вклад, должен предоставить все вложенные средства или только
их часть по первому требованию вкладчика, поскольку он остается
собственником данной денежной суммы. Исключением являются вклады
юридических лиц с другими условиями возврата, которые предусмотрены
договором. Такой возврат денежных средств до срока превращает вклад во
вклад до востребования, и проценты выплачиваются на новых условиях.
Вкладом до востребования так же является срочный вклад, который не был
изъят по истечении срока, в том случае если иное не было указано в договоре.
Договор банковского вклада в обязательном порядке предусматривает
величину и порядок начисления процентов, в нем так же допускается
изменение ставки процента в течение всего срока его действия. П. 1 ст. 809 ГК
РФ определяет размер выплачиваемых процентов, которые обязан выплачивать
банк, в случае отсутствия такого условия в договоре.
Заключая договора срочного вклада, банк в одностороннем порядке не
имеет права снижать размер процента, если иное не предусматривает закон. В
договоре должно быть предусмотрено, что в случае снижения банковского
процента, его новое значение применимо к вкладам, об уменьшении процентов
которых ранее сообщалось вкладчику, через месяц от срока данного
сообщения.
28
Если в договоре специально не устанавливается порядок выдачи
процентов, то их выплачивают вкладчику по его требованию в конце каждого
квартала раздельно от суммы вклада. Сумма вклада может быть увеличена за
счет процентов, которые не были востребованы в определенный срок.
Вследствие возвращения вклада все накопленные проценты выдаются
вкладчику.
Права и обязанности сторон, т.е. клиента и банка, отражаются в
федеральных законах, но специальный раздел договора так же предусматривает
их. А именно, для клиента определяется осуществление по вкладу приходных
операций безналичным и наличным путем, в том числе распоряжение вкладом
непосредственно и через доверенное лицо, получение процентов. Для банка
устанавливаются следующие обязанности: начисление процентов, хранение
тайны банковского вклада, возврат по первому требованию денежных средств
совместно с начисленными процентами.
При заключении договора банковского вклада банк должен обеспечить
возврат вклада, а так же информировать об этом вкладчика. Вместе с этим
договор может предполагать зачисление средств на счет по вкладу со сторон
третьих лиц и открытие вклада в пользу третьего лица.
Наряду с указанным выше, в договоре важное место отводится вопросам
ответственности сторон. Например, вкладчик имеет право требовать от банка
возвращения полной суммы вклада, начисленных на нее процентов и
возмещения принесенных убытков, в случае неисполнения банком своих
обязанностей по обеспечению возврата вклада, прописанных в законе или в
договоре банковского вклада
1
.
Все условия по вкладам, открываемым в банке, необходимо отражать в
договоре. Так, раздел договора "особые условия" может содержать следующие
сведения: возможность и условия продления вклада, общее число дней в
течение года для расчета начисляемых процентов, объем дополнительных
1
Молчанова Л.А., Шанина А.Н., Коваль Н.В. Депозитная политика коммерческого банка и инструменты ее
реализации. //Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права, 2016, №3(59), с. 206-211.
29
взносов, возможность предоставления вклада и процентов по нему до
установленного в договоре срока.
Таким образом, основными факторами, определяющими депозитную
политику коммерческого банка являются: уровень доверия к банковской
системе; общая политическая и экономическая обстановка в стране;
привлекательность условий по вкладам. В настоящий момент, в связи с
введением ограничений на уровень максимальных процентных ставок со
стороны Банка России, коммерческим банкам приходится прибегать к другим
способам увеличения привлекательности вкладов; ставка рефинансирования ЦБ
РФ; возможность страхования вкладов.
Исходя из этого, депозитная политика коммерческого финансово -
кредитного учреждения является важной составляющей банковской политики и
представляет собой взаимосвязь:
• поэтапно совершаемых действий или комплекса мер по привлечению
денежных ресурсов населения в банки на условиях платности и возвратности;
• методов и приемов реализации политики, которая обеспечит
эффективное управление депозитами, с целью достижения нормального уровня
рентабельности и ликвидности кредитной организации.
Подводя итог, можно сделать вывод о том, что каждый банк
разрабатывает депозитную политику, которая предполагает проведение
множества вкладных операций, но и главным образом здесь важно не только
разработанная система депозитов, но также качество предоставляемых
депозитных продуктов и услуг. Депозитные операции реализуются через
депозитную политику, разработанную коммерческим финансово-кредитным
институтом. Организация депозитных взаимоотношений банка с клиентами
определяется многими факторами, включая размер банка, квалификацию
банковских работников, отвечающих за оформление депозитных сделок, виды
депозитов и другое.
30
1.3 Проблемы осуществления депозитных операций и
формирования российскими банками депозитной политики в период
кризиса 2014-16 гг.
Л.А. Молчанова выделяет проблемы депозитных операций
коммерческого банка в Российской Федерации
1
: «1) слабость ресурсной базы,
существующая с момента создания банковской системы в Российской
Федерации и выражающаяся в нехватке длинных пассивов; 2) в условиях
появления долгосрочных инструментов и снижающейся инфляции возникает
процентный риск, то есть, возникает необходимость его регулирования; 3)
существует ряд сложностей во взаимодействии коммерческих банков и
вкладчиков».
Вследствие непродуманной депозитной политики банковские институты
сталкиваются с проблемами с ликвидностью.
При осуществлении банковской деятельности главным условием
эффективного функционирования коммерческих банков является увеличение
прибыльности и обеспечение ликвидности.
Механизм нормы обязательного резервирования для коммерческих
банков заключается в том, что Центральный банк Российской Федерации
устанавливает для всех коммерческих банков и других депозитных учреждений
норму обязательного хранения привлеченных средств на корреспондентских
счетах без права их использования и без выплаты процентов по данным
средствам. Размер обязательных резервов устанавливается в процентном
отношении к общей сумме привлеченных коммерческим банком денежных
средств.
Центральный банк Российской Федерации, увеличивая норму
обязательного резервирования, немедленно сокращает объем избыточных
резервов коммерческих банков, уменьшает их кредитную способность, снижает
1
Молчанова Л.А., Шанина А.Н., Коваль Н.В. Депозитная политика коммерческого банка и инструменты ее
реализации. //Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права, 2016, №3(59), с. 206-213.
31
уровень мультипликации привлеченных депозитов. Соответственно
уменьшается общий объем предложения денежных средств на кредитном
рынке Российской Федерации.
Если Центральному банку Российской Федерации необходимо увеличить
предложение денежных средств, то необходимо снизить норму обязательного
резервирования. Снижение нормы обязательного резервирования Центральным
банком Российской Федерации приведет к увеличению объема свободных
резервов, повышению кредитной способности коммерческих банков и
повышению уровня мультипликации привлеченных коммерческими банками
депозитов
1
.
На денежную массу норма обязательного резервирования Центрального
банка Российской Федерации влияет не только через изменение объема
ресурсов каждого коммерческого банка, но и через изменение денежного
мультипликатора. Поэтому в странах с рыночной экономикой этот инструмент
денежно-кредитной политики используется с определенными ограничениями.
Частые изменения норм обязательных резервов со стороны Центрального банка
Российской Федерации негативно влияют на деятельность коммерческих
банков.
При осуществлении депозитных операций банковские учреждения
сталкивается со множеством проблем, основными из которых являются
следующие:
1) недостаточный уровень капитализации банковских институтов в
Российской Федерации;
2) отсутствие заинтересованности управленческого персонала банковских
институтов в привлечении депозитных ресурсов физических лиц;
3) слабый уровень менеджмента в коммерческих банках в Российской
Федерации;
4) отсутствие у банковских институтов в Российской Федерации научно-
1
Молчанова Л.А., Шанина А.Н., Коваль Н.В. Депозитная политика коммерческого банка и инструменты ее
реализации. //Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права, 2016, №3(59), с. 206-213.
32
обоснованной стратегии управления;
5) достаточно ограниченный перечень предлагаемых депозитных
операций для физических и юридических лиц коммерческими банками
государства;
6) высокий уровень межбанковской конкуренции, которая заставляет
коммерческие банки находить новые источники привлечения финансовых
ресурсов;
7) последствия кризисных явлений на валютном, денежном, кредитном и
финансовом рынке Российской Федерации, что негативно отражается на
деятельности коммерческих банков в государстве.
Основной проблемой депозитных операций коммерческих банков в
Российской Федерации является недостаточный уровень капитализации. Это
обусловлено тем, что капитализация банковских институтов оказывает сильное
воздействие на уровень прибыльности и ликвидности банковского института.
Эффективность деятельности любого банковского учреждения зависит от
размера привлеченных и заемных ресурсов в коммерческом банке.
Привлечение финансовых ресурсов и изменение структуры источников
привлечения ресурсов является основной составляющей политики управления
пассивами и активами в коммерческом банке. Своевременное, эффективное и
грамотное управление пассивными операциями коммерческих банков
предполагает осуществление грамотной и эффективной депозитной политики
банковскими институтами.
Основополагающей проблемой осуществления депозитарных операций в
РФ является недостаток финансовых ресурсов для формирования ресурсной
базы банков, что негативно отражается на их ликвидности и
платёжеспособности.
Следующая проблема, является следствием вышеописанной проблемы и
вытекает из нее, и заключается в слабой капитальной базе коммерческих
банков.
33
Следующей по значимости выступает сфера несовершенства
менеджмента банков, что негативно отражается на качестве депозитного
процесса и проявляется в отсутствии специализированых маркетинговых
исследований, очень ограниченном спектре предлагаемых услуг, отсутствии
развития ассортимента услугу и т.д.
Следующий пласт проблем депозитной деятельности коммерческих
банков касается несовершенства государственного регулирования, влияния
международных санкций и макроэкономических тенденций – т.е. влияния
денежного и финансового рынка страны, а также теневой экономики.
Следующей серьёзной проблемой является высокая концентрация
банковского потенциала государства только в государственных банках, что
сильно ущемляет интересы коммерческих банков, формирует неравные условия
конкуренции, снижаю привлекательность отечественного рынка для
зарубежных инвестиций
1
. В рамках современного развития рынка банковских
услуг целесообразно выделить ряд проблем, присущих депозитной политике,
проводимой коммерческими банками, а также предложить ряд путей решения
выявленных проблем. Это даст возможность коммерческим банкам
минимизировать риски по привлечению и размещению ресурсов с целью
повышения эффективности своей деятельности и недопущения банкротства
коммерческого банка.
Проблемы депозитной политики коммерческих банков и пути их решения
представлены в таблице 1.4.
При осуществлении депозитной политики и в условиях сильной
конкуренции в банковском секторе Российской Федерации банковские
институты очень сильно привязаны к клиентам и у них очень высокая
зависимость от них. Чем больше ограниченность финансовых ресурсов, тем
больше зависимость банковского учреждения от круга клиентов. Одной из
основных причин кризисных явлений в банковском секторе Российской
1
Кривчанская А.В. Депозиты и депозитная политика банков в современных условиях. //Вестник научных
конференций, 2016, № 10-6(14), с. 80-87.
34
Федерации является то обстоятельство, которое позволяет банковским
учреждениям в Российской Федерации считать свободными финансовыми
ресурсами, подходящими для осуществления активных операций, все денежные
средства физических и юридических лиц, которые находятся на счетах в
банковских институтах.
Таблица 1.4
Проблемы депозитной политики коммерческих банков и пути
их решения
Проблемы
Пути решения
1. Развитие
конкуренции в
банковской системе
между коммерческими
банками за
вкладчиков и
заемщиков
Повышение привлекательности депозитных операций
для вкладчиков по сумме, срокам, процентным
ставкам; внедрение новых технологий в депозитных
операциях; повышение качества обслуживания;
укрепление имиджа коммерческого банка на рынке
банковских услуг; проведение правильной и
эффективной рекламы.
2. Недостаточность
ресурсной базы.
Повышение доверия к коммерческим банкам со
стороны юридических и физических лиц; активизация
депозитной политики коммерческих банков;
минимизация влияния негативных факторов на
деятельность коммерческих банков и, в частности, на
привлечение депозитных ресурсов.
3. Обеспечение
сохранности
вложенных
депозитов.
Страхование депозитов со стороны государства и
обязательных нормативов Центрального банка
Российской Федерации; повышение показателей
устойчивости и ликвидности деятельности
коммерческого банка.
4. Нестабильность
банковского сектора.
Политика Центрального банка Российской Федерации,
направленная на стабилизацию ситуации в
банковском секторе; проведение грамотной и
эффективной политики коммерческими банками для
обеспечения эффективного функционирования и
препятствия банкротству.
5. Недостатки в
проведении
депозитного
процесса,
неправильно
выбранная
депозитная политика
Создание структуры в коммерческом банке, которая
осуществляет регулирование депозитных операций;
осуществление повышения квалификации
сотрудников коммерческих банков.
Так как целью деятельности всех банковских учреждений в Российской
Федерации является получение максимальной прибыли и достижение самых
высоких показателей эффективности, то банковские учреждения, в
большинстве своем, используют для осуществления активных операций те