15
те банки, которым такое право дается Центральным банком РФ в
соответствии с выдаваемой лицензией
9
.
Вкладчиком может быть и юридическое лицо (хотя в Законе «О банках
и банковской деятельности» вкладчиками называются только физические
лица). Вклад юридического лица обычно именуется банковским депозитом.
В целях привлечения ресурсов для собственной деятельности коммерческим
банкам принципиально важно создать стратегию депозитной политики,
исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе,
получения наибольшей прибыли и необходимости сохранения банковской
ликвидности. Система ставок по вкладам обязана быть нацелена на
рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии
надежности сравнимых инструментов
10
.
При этом может возникнуть противоречие: банк, устанавливая низкие
процентные ставки по вкладам в сравнении с конкурентами, с одной стороны
- уменьшает свои затраты, с другой - рискует потерять клиентов. Поэтому
депозитная политика должна отвечать трем базовым принципам, а именно:
экономическая целесообразность, внутренняя непротиворечивость, а также
конкурентоспособность
11
.
Под экономической целесообразностью в данном случае понимается
рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. При этом
необходимо принимать во внимание комплексный подход к управлению
активами и пассивами коммерческого банка.
При расчете относительной эффективности привлечения вкладов
населения необходимо учитывать, во-первых, связанные с этим
привлечением издержки банка (по выплате процентов, начисляемых на
9
Жуков, Е. Ф. Банковское законодательство: учебник для вузов / Е. Ф. Жуков, Е. Б.
Стародубцева, О. М. Маркова. — 4-е изд., перераб. и доп. — Москва: Вузовский учебник:
ИНФРА-М, 2014. — 240 с
10
Маховикова, Г. А. Анализ и оценка рисков в бизнесе: учебник для академического
бакалавриата / Г. А. Маховикова, Т. Г. Касьяненко. — Москва: Юрайт, 2015.—- 463 с.
11
Банковское дело: учебник для вузов / [Н. И. Валенцева и др.] ; под ред. О. И.
Лаврушина. — 11-е изд., стер. — Москва: КноРус, 2014. — 800 с
16
вклады, а также отчисления в обязательные резервы Центрального банка), а,
во-вторых, необходимо учитывать, как отдельные виды вкладов повлияют на
ликвидность банка и какие дадут результаты, прежде всего, процентную
маржу.
Второй принцип - внутренняя непротиворечивость - означает, что
условия, предлагаемые банком потенциальным вкладчикам не должны
противоречить основной цели деятельности коммерческого банка -
извлечению прибыли. Поэтому банк не может предлагать ставку по вкладам
выше, чем ставка по кредитам (т.е. ставка размещения средств).
Третий принцип - конкурентоспособность вкладов - означает
способность депозитов отвечать требованиям рынка, запросам
потенциальных клиентов в сравнении с вкладами других банков,
представленными на рынке.
Рассматривая сущность депозитной политики коммерческих банков,
необходимо раскрыть не только принципы формирования депозитной
политики, но и перечень субъектов и объектов депозитной политики, а также
границы депозитной политики. В состав субъектов депозитной политики
коммерческого банка входят клиенты банка, коммерческие банки и
государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены
привлеченные средства банка и дополнительные сервисы банка
(комплексный сервис)
12
. Классификация субъектов депозитной политики
банка и схема их взаимодействия обобщена на рисунке 1.
12
Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка: учебник для
бакалавров / [Н. А. Савинская и др.]; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой.
Москва: Юрайт, 2014. — 652 с.
17
Рисунок 1. Субъекты депозитной политики коммерческого банка
В базе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат
как общие, так и специальные принципы
13
. При этом под общими
принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для
государственной денежно-кредитной политики Центрального Банка
Российской Федерации, проводимой на макроэкономическом уровне, и для
политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка, которые
схематично можно представить на рисунке 2.
Рисунок 2. Принципы формирования депозитной политики банка
13
Там же
18
Соблюдение перечисленных принципов дозволяет банку сформировать
как стратегические, так и тактические направления в организации
депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и слаженность
его депозитной политики.
Рассматривая депозитную политику банка как одну из частей
банковской политики в целом, нужно учитывать то, что основной целью
депозитной политики является привлечение как можно большего размера
денежных ресурсов по наименьшей цене. Некоторые банки пренебрегают
данным моментом, устанавливая низкие ставки.
Так, двоякая ситуация: банк, удерживающий ставки на более низком
уровне, в сравнении с близкими ему по степени надежности конкурентами, с
одной стороны - снижает свои процентные расходы, являющиеся самыми
основными расходами банков. С другой стороны - рискует потерять часть
своих клиентов, которые могут перейти к банкам-конкурентам. Успешная
реализация указанной цели предполагает решение в процессе её
формирования следующих задач
14
:
содействие в процессе проведения депозитных операций получению
банковской прибыли либо созданию условий для получения прибыли в
будущем;
поддержание нужного уровня банковской ликвидности;
обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и
сочетание различных форм депозитов;
поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между
депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам
депозитов и кредитных вложений;
проведение гибкой процентной политики;
14
Тавасиев, А. М. Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — Москва:
Юрайт, 2015. — 647 с.
19
неизменное изыскание путей и средств уменьшения процентных
расходов по привлеченным ресурсам.
Формирование депозитной политики включает в себя четыре основных
этапа, которые представлены на рисунке 3.
Каждый из перечисленных этапов связан с остальными этапами и
является обязательным для формирования оптимальной депозитной
политики и правильной организации депозитного процесса. Разработкой и
реализацией депозитной политики банка в тесной взаимосвязи друг с другом
занимается целый ряд структурных подразделений банка (казначейство,
департамент управления по ресурсам и ценным бумагам, отдел депозитных и
кассовых операций, управление развития бизнеса, кредитный департамент и
т.д.), а также органы управления банка: Правление банка, кредитный
комитет, комитет по управлению активами и пассивами.
Рисунок 3. Этапы формирования депозитной политики коммерческого банка
Помимо вышеуказанных принципов, Аброкова Л. С. в своей статье
выделяет следующие:
Дифференциация привлечённых ресурсов (для обеспечения
устойчивости ресурсной базы);
20
Поддержка имиджа банка, развитие банковских услуг и повышение
качества обслуживания
15
.
Являясь частью банковской политики, депозитная политика преследует
основную цель - привлечение большего количества денежных средств по
наименьшей цене. Эффективное проведение этой цели депозитной политики
банка в процессе её формирования предполагает решение следующих задач:
Содействие извлечению банковской прибыли от депозитных
операций, а также создание условий для получения прибыли в будущем;
Поддержание оптимального уровня банковской ликвидности;
Обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание
разных форм депозитов;
Сохранение взаимной согласованности между депозитными
операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и
кредитных вложений;
Минимизация свободных средств на депозитных счетах;
Осуществление гибкой процентной политики;
Непрерывный поиск путей и средств уменьшения процентных
расходов по привлечённым ресурсам;
Развитие банковских услуг и повышение качества обслуживания
клиентов
16
.
8. Разнообразие каналов маркетинга. Появление различных
маркетинговых программ – это ответ на усиление конкуренции на рынке
банковских вкладов. К числу факторов дальнейшего развития депозитного
рынка можно отнести:
15
Аброкова Л. С. Формирование депозитной политики коммерческого банка / Л. С.
Аброкова // Научный альманах. - 2015. - № 11-1(13). - С. 29-32.
16
Беспалова О.В., Фараджова А.С., Шибанов И.А. Депозитная политика коммерческого
банка на новом этапе развития банковской системы РФ / Беспалова О.В., Фараджова А.С.,
Шибанов И.А. // Экономика и предпринимательство. - 2017. - № 2-1 (79-1). - С. 484-488.
21
прямое и косвенное воздействие государства и государственных
органов;
влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых
рынков на состояние российского денежного рынка
17
;
межбанковская конкуренция;
состояние денежного и финансового рынка России;
изменение в уровне доходов граждан
18
.
1.2 Методы управления привлечёнными ресурсами в составе
депозитной политики коммерческого банка
Абсолютно любой финансовый институт, который осуществляет
хозяйственную деятельность, нуждается в источниках финансовых средств,
которые необходимы для его нормального и полноценного
функционирования, поэтому одной из самых важных составляющих всей
банковской политики является политика формирования ресурсной базы.
Формирование ресурсной базы, как любой экономический процесс требует
эффективного управления. В современной экономической литературе
проблемы, касающиеся пассивов банка, рассматриваются достаточно редко.
На практике, Российские банки так же отдают предпочтение
совершенствованию управления активами, что не является рациональным.
В настоящее время основную долю (около 88%) ресурсов Российских
банков составляют привлеченные средства, а на долю собственных средств
приходится лишь 12%. Однако, коммерческие банки должны поддерживать
определенный баланс между собственными и привлеченными средствами.
Чрезмерное количество привлеченных средств усиливает риск потери
банковской ликвидности и повышает вероятность неплатежеспособности.
17
Кузнецова В.В. Банковское дело. Практикум. М.: КНОРУС, 2016. 264 с.
18
Задорин И.В. Динамика финансовой активности населения России 1998-2013 гг. //
Экономист. 2013. №11. с. 15.
22
Преобладание в составе банковских ресурсов собственных средств
банка также нельзя однозначно назвать положительным явлением.
Несбалансированность структуры источников банковских ресурсов может
являться причиной ухудшения показателей деятельности коммерческого
банка и снижения имиджа на рынке денежных ресурсов. Во избежание
вышесказанных негативных последствий необходимо оптимизировать
структуру банковских ресурсов, что является основной целью управления
пассивами коммерческого банка.
Учитывая нестабильную экономическую ситуацию на фоне падения
рубля и роста инфляции, встает вопрос о депозитной политике
коммерческих банков в 2019 году. За последние несколько лет ставки упали
почти в два раза, и интерес к вложению средств на таких условиях
снижается. Тем не менее, банковский депозит – по-прежнему самый
востребованный вид инвестирования среди населения.
Аналитики утверждают, что 2019 год будет сложным для граждан в
плане экономики. Здесь сказывается совокупность факторов:
повышение НДС до 20%,
ожидаемая инфляция на уровне 5-6%,
слабые позиции национальной валюты на международном рынке;
напряженные экономические отношения с Евросоюзом и США.
По мнению экспертов банковской сферы, 2019 год для граждан будет
довольно непростым. Процентные ставки снижаются как по кредитам, так и
по вкладам, следуя курсу ключевой ставки ЦБ РФ. Возможно, они достигнут
минимума к концу года – так считают аналитики, изучившие отчет
Агентства по страхованию вкладов по объему вложений физических лиц.
Снижение процентных величин по депозитам обусловлено не только
политикой ЦБ, но и ростом доходности ведущих банков страны. Большой
объем денег граждан привлечен именно в эти организации, и они не
заинтересованы в улучшении условий.
23
Более выгодные программы предлагают некрупные банки, которые не
располагают таким объемом пассивов и нуждаются в увеличении
ликвидности.
Обычно жесткая государственная политика сочетается с более
лояльной кредитно-банковской сферой, однако ЦБ РФ тоже взял курс на
ужесточение финансовых программ. Ключевая ставка, определяющая
минимальный процент банковских кредитных продуктов, влияет также на
формирование ставок по вкладам. Ее значение за последние 3 года
стабильно снижалось, однако во втором квартале 2018 года осталось на
уровне 7,25%, а в третьем квартале выросло на 0,25 п.п. и составило 7,5%.
Регулятор ориентируется на прогнозируемую инфляцию, связанную как с
поднятием НДС, так и с ростом цен на бензин.
С ростом ключевой ставки самые высокие предложения по вкладам
составили 6,5-7,4% годовых. Можно предположить, что в 2019 году
вкладчиков ждет относительная стабильность или даже некоторый подъем
ставок в первом полугодии и небольшое снижение к концу года.
Немалую роль играет и выбор программы депозита – он определяет
уровень доходности. Определяющими являются следующие условия:
Сумма вложений – чем она выше, тем больше процент дохода.
Минимальный лимит у большинства программ начинается от 10 тыс. руб.,
но некоторые предложения начинаются всего с 1000 руб.
Повышенные проценты по депозиту обычно предлагаются при
превышении порога в 1 млн .руб. Также есть категория вип-вкладов для
особо крупных сумм, ставки по ним обычно обговариваются
индивидуально.
Срок депозита – как правило, минимум составляет 90 дней, а в
большинстве предложений колеблется от 300 дней до 1,5 года.
Наиболее выгодные предложения чаще встречаются
краткосрочные – на полгода или год. Это связано с тем, что банки не хотят
24
рисковать, предлагая выгодную ставку на 3 года вперед.
Валюта – еще в 2015 году такие вклады были очень популярны,
особенно учитывая падение рубля. Но сейчас все меньше граждан
открывают валютные депозиты. Проценты по ним предлагаются
сравнительно низкие – средние величины колеблются в диапазоне 1-2% для
евро и 1,5-2,5% для долларов.
Возможность пополнения и снятия – обычно при таких
«свободных» условиях депозит предлагает меньший доход, чем по
фиксированным вложениям.
Капитализация средств – накопленные проценты по истечении
определенного срока (например, после каждого месяца) «плюсуются» к
основной сумме депозита. В итоге основная сумма, по который вкладчик
получает доход, увеличивается. В основном такие программы не
предусматривают возможности досрочного снятия.
Накопительный счет – вид программы, популярный в последние
несколько лет. Не является полноценным вкладом, потому что в этом случае
клиент может свободно распоряжаться средствами на своем счету. Однако
от обычного счета отличается тем, что проценты, начисляемые на остаток
денег, повышены.
Управление процессами привлечения денежных ресурсов,
обеспечивающее как минимизацию возможных издержек, так и
достаточность имеющихся депозитов для финансирования кредитов,
которые банк желает предоставлять клиентам, является важнейшей
характеристикой качества его работы в целом. В рамках депозитной
политики банк определяет виды депозитов, предельные сроки их хранения,
основные правила совершения операций по вкладам и другие условия. При
этом, главной целью является минимизация расходов банка и поддержание
необходимого уровня ликвидности при учете всех видов рисков.
Соответственно, в целях грамотного привлечения ресурсов для своей