55
Таблица 19
Показатели эффективности депозитных операций банка
Наименование
2016
2017
2018
Отн.
откл, %
Процентные расходы по вкладным
операциям, млрд. руб.
8,26
8,02
10,17
123,12
Цепной темп роста, %
-
97,09
126,81
123,12
Цепной темп прироста, %
-
-2,90
26,80
23,12
Коэффициент эффективности
использования привлеченных средств
0,66
0,79
0,81
122,73
Чистый доход по вкладным операциям
0,01
0,01
0,01
-
Коэффициент отдачи депозитных
средств
2,74
2,55
2,37
86,49
Рентабельность привлечения средств
во вклады
0,06
0,05
0,05
8,33
Рентабельность расходов по вкладным
операциям
1,74
1,54
1,37
78,73
Представим динамику расхода по вкладным операциям в млрд. руб. на
рисунке 12.
Рисунок 12. Динамика расхода по вкладным операциям
в млрд. руб.
В целом динамика расхода по вкладным операциям положительная за
рассматриваемый период 2016-2018 гг. в сторону увеличения на 1,91 млрд. руб.
или на 23,12% - о чем свидетельствует темп прироста.
0
2
4
6
8
10
12
2016 2017 2018
Процентные расходы по вкладным операциям, млрд. руб.
56
Если рассматривать динамику расходов по вкладным операциям по
годам, то в 2017 году наблюдается снижение расходов по депозитным
операциям на 2,9%, а в 2018 году по сравнению с 2017 годом наблюдается
увеличение процентных расходов по депозитным операциям на 26,8%. Данная
волнообразная динамика по процентным расходам по депозитным операциям
объясняется тем, что в 2018 году наблюдается резкое увеличение сделок
прямого репо среди клиентов банка, где используется повышенные процентные
ставки.
Основным показателем эффективности депозитных операций банка
является коэффициент эффективности использования привлеченных средств.
Рассчитаем его по годам:
2016 г: 11828 / 17756,6 = 0,66
2017 г: 14911 / 18727,8 = 0,79
2018 г.: 14152 / 17361,3 = 0,81
Отметим, что в динамике коэффициент использования привлеченных
средств растет в рассматриваемый период с 0,66 до 0,81 соответственно. Что
показывает, что сумма средств во вкладах на один рубль средств, выданных в
форме кредита в общей сумме выданных банком кредитов растет но, еще
недостаточна.
Рассчитаем изменение суммы процентных расходов по вкладным
операциям банка. Представим расчет процентных расходов по годам:
2016 г: (12712 * 0,065) / 100 = 8,26 млрд. руб.
2017 г. (13369,5 * 0,60) / 100 = 8,02 млрд. руб.
2018 г. (14531,5 * 0,070) / 100 = 10,17 млрд, руб.
Как показывает расчет, процентные расходы по вкладным операциям
увеличились в динамике на 23,12%. Процентные расходы увеличились не
только из-за возросшего объема хранящихся депозитов, но и за счет увеличения
процентной ставки по депозитам.
57
Рассчитанный чистый доход по вкладным операциям показывает, что
сумма превышения доходов по кредитам над расходами по вкладным
операциям, используемых в качестве кредитных ресурсов составляет за
рассматриваемый период 0,01 руб. или 1 копейка.
Рассчитанные коэффициенты рентабельности привлечения средств во
вклады показывают, что на один рубль привлеченных вкладов приходится в
среднем 5 копеек чистого дохода по вкладным операциям, что считается
незначительным и недостаточным и указывает на недочеты в формировании
условий депозитных предложений изучаемым банком, то есть руководству
«ПАО «Сбербанк России»» необходимо пересмотреть депозитную политику.
Наблюдается нисходящая динамика рентабельности расходов по
депозитным операциям. Снижение рентабельности расходов по депозитным
операциям с 1,74% в 2016 году до 1,37% в 2018 году составляет 0,37% или на
21,26%
В целом, рентабельность расходов по вкладным операциям показала, что
на 1 рубль процентных расходов по вкладным операциям приходится 1 рубль
74 копейки в 2016 году, 1 рубль 54 копейки – в 2017 и 1 рубль 37 копеек в 2018
году чистого дохода по депозитам, что говорит о значительной доходности
депозитов.
Из совокупности рассмотренных показателей эффективности депозитной
деятельности можно сделать вывод о том, что в целом депозитная политика
ПАО «Сбербанк России»» работает эффективно, принося определенный доход
рассматриваемому банку, но при этом считается малорентабельным
размещение вкладных средств физических и юридических лиц, а полученный
доход от депозитов не максимален.
Выводы по главе 2
Вторая глава «Анализ депозитной политики ПАО «Сбербанк России»
посвящена анализу деятельности ПАО «Сбербанк России» в том числе и в
сфере депозитных операций и формирования депозитной политики.
58
В целом работу ПАО «Сбербанк России» можно охарактеризовать как
стабильную и прибыльную. Анализ состава и структуры активов показал, что в
целом структура активов банка за рассматриваемый период (2016-2018 гг.)
изменилась значительно.
Активы ПАО «Сбербанк России» увеличились на 167,7 млрд. руб. или на
0,7%. При этом капитал банка за рассматриваемый период в целом увеличился
на 841,5 млрд. руб. или на 41,5% и на 2018 год составил 2861,6 млрд. руб.
Нераспределенная прибыль увеличилась за рассматриваемый период на
716,9 млрд. руб. или на 41,7%, что говорит о том, что доходность банка
повысилась.
Кредитный портфель банка снизился на 395,3 млрд. руб. или на 3,3%.
ПАО «Сбербанк России» осуществляет вложения в ценные бумаги,
которые уменьшились за рассматриваемый период 141, 6млрд. руб. или 20,7%.
В ходе работы изучена деятельность ПАО «Сбербанк России» в области
депозитных операций.
Анализируя рынок депозитов, можно выявить тенденцию роста доли
депозитов юридических и физических лиц в совокупных пассивах банковского
сектора.
Динамика депозитного портфеля существенна. Это объясняется тем, что
банк в рассматриваемый период активно привлекал денежные средства
населения и корпоративных клиентов. Это положительная динамика, которая
говорит о развитии банка, стабильности его работы. Клиенты доверяют ПАО
«Сбербанк России» свои денежные средства, организации сотрудничают с ПАО
«Сбербанк России».
Объем привлеченных средств в депозиты от организаций имеет
положительную тенденцию на протяжении последних лет. Это связано с
ростом доходов предприятий и развитием бизнеса клиентов.
59
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
3.1 Особенности организации и проблемы управления
депозитными операциями
Девальвация рубля, нестабильное состояние банков, значительное
количество банкротств негативно повлияли на склонность субъектов к
сбережениям. На банковском рынке складывается ситуация,
характеризующаяся высоким уровнем конкуренции, высокой степенью
зависимости их от внешних источников финансирования.
Анализ современного состояния сберегательного процесса в России
позволил выявить следующие его основные особенности:
- во-первых, значительная часть граждан имеет предпосылки для
накопления денежных средств;
- во-вторых, на сберегательный процесс существенно влияет инфляция,
которая стимулирует население к поиску инструментов сбережения средств,
защищенных от инфляции;
- в-третьих, подавляющая часть свободных средств населения остается
«на руках» или тратится на покупку валюты;
- в-четвертых, население готово вкладывать свои средства в финансовые
инструменты, обладающие следующими характеристиками: надежность,
доходность, ликвидность.
Основной проблемой привлечения банковских депозитов является то, что
в настоящий момент действия экономических санкций перед банками встал
вопрос привлечения новых средств и удержания существующих вкладчиков за
счет постоянного развития, актуализации и совершенствования используемых
форм, методов и инструментов депозитной политики, а также максимально
эффективного управления данной сферой деятельности.
Одной из основных функций банковской системы является рациональное
распределение финансовых ресурсов путем аккумулирования временно
60
свободных средств субъектов хозяйствования и населения и направление их в
кредитно-инвестиционный процесс. Без достаточного объема ресурсов
банковские учреждения не могут в надлежащих объемах обеспечить
кредитование текущих потребностей юридических и физических лиц, а также
реализовывать мощные инвестиционные проекты. В связи с
глобализационными процессами отечественные банки все больше
мобилизовали ресурсы за счет заимствований на международных рынках
капиталов в форме кредитов и иностранных инвестиций. Однако, в
современных условиях, когда международные банки снизили объемы
кредитования российских банков под влиянием санкций, несмотря на
недостаточность ресурсов на внутреннем банковском рынке, усиливается
значение депозитных ресурсов, которые банк должен привлечь путем
проведения различного рода депозитных операций.
В условиях ограничения доступа к европейским финансовым рынкам
усилилось значение ресурсов, которые банк должен привлечь путем проведения
депозитных операций. Учитывая это, важное значение приобретает вопрос
организации и эффективности ресурсной политики, которая является основой
стабильного развития банков и банковской системы в целом.
Также проблемой на банковском рынке является конкурентная борьба по
привлечению средств физических и юридических лиц обострилась.
Мобилизация ресурсов является определяющей, ведь этот вид ресурсов
отличается высоким уровнем доступности для большинства отечественных
банков. Для поддержания своей конкурентоспособности банки вынуждены
предлагать своим клиентам новые услуги, применять различные финансовые
инструменты и расширять свою деятельность.
Фактором роста объемов депозитного рынка в России является рост
денежных доходов юридических и физических лиц, что при условии отсутствия
финансового рынка как альтернативы инвестирования определяет депозитные
вклады как главный источник активного портфеля банка. В этих условиях
особое внимание обращается на финансовые аспекты деятельности банка.
61
Соответственно эффективность управления и функционирования
коммерческого банка в значительной степени определяется эффективностью
реализации депозитной политики.
В современных условиях банки для привлечения как можно больших
средств вынуждены предоставлять своим клиентам, кроме процента,
дополнительные финансовые бонусы. Так, например, Сбербанк России
предлагает специальную программу лояльности для своих клиентов,
предусматривающую начисление на депозиты суммой более 50 тыс. руб.
дополнительных ставок (+0,75 / 1,25 / 1,50% к основной ставке в зависимости
от размера вклада.
Научно обоснованная депозитная политика должна побуждать
предприятия, организации и население хранить свои текущие денежные доходы
и накопления на тех или иных депозитных счетах и заинтересовывать банки в
развитии различных видов вкладов и внедрении новых, более прогрессивных,
форм депозитных счетов.
Депозитная политика, проводимая банковскими учреждениями России,
имеет краткосрочный характер, не оказывает значительного влияния на
развитие экономики и делает невозможным осуществление долгосрочного
кредитования реального сектора.
На современном этапе развития отечественной банковской системы
существует проблема привлечения долгосрочных пассивов, которые
стимулировали бы юридических лиц в долгосрочные вклады, а соответственно
и к увеличению общего капитала банков. Показатель средней процентной
ставки краткосрочных депозитов на декабрь 2019 года составляет 6,5%,
среднесрочные депозиты -7,0%, долгосрочные депозиты - 7,5%. Это результат
неопределенности, вызванной с постоянно меняющееся ставкой ЦБ. Поэтому
для заинтересованности клиентов и притока вкладов можно предложить
выплату процентов по размещенным вкладам вперед (авансом) с целью
компенсации инфляционных потерь.
62
Новым продуктом банков по привлечению депозитных средств может
быть депозит с программой страхования, проценты по которым банк
выплачивает страховой компании на накопительный счет по страхованию
жизни или как оплату, например, туристической страховки. Такая услуга не
является страхованием, если банк продает эту услугу, ссылаясь на
аффилированную страховую компанию.
Перспективной инновационной услугой в сфере привлечения ресурсов,
которая должна внедряться российскими коммерческим и банками, по нашему
мнению, является финансовое планирование и управление капиталом клиента,
основанное на высоком уровне доверия клиента к банку. На полученных
данных о финансовом состоянии клиента специалисты банка осуществляют
комплексную работу и разработку предложений клиенту о сохранении его
финансовых ресурсов и их оптимальном использовании в зависимости от
потребностей. Фактически специалисты банка составляют подробный перечень
доходов и расходов клиента на год или несколько лет вперед, в котором
учитываются налоговые обязательства, управление активами, предлагают
согласованные действия по сохранению наследия и управления передачей
унаследованного имущества.
Проведенное исследование показало, что эффективность работы банка по
привлечению дополнительных денежных средств и обеспечения его
конкурентоспособности на рынке банковских услуг во многом зависят от
внедрения новых депозитных продуктов. Важно отметить, что введение и
расширение инновационных банковских услуг должно сочетаться с
постоянным совершенствованием традиционных направлений обслуживания
клиентов.
Банку следует разрабатывать системные подходы к рекламной политике,
что сделает ее эффективным инструментом в формировании клиентской базы.
Новой формой продвижения продукта является прямой маркетинг, который
направлен на отдельно взятого клиента, на часть или весь рыночный сегмент с
максимальной степенью персонализации коммуникаций.
63
Эффективность продвижения продукта посредством почтовой рассылки
составляет в среднем 3%-5%, телемаркетинга - 7%-9%, прямого визита - 15%-
20%.
Современные депозитные операции ПАО «Сбербанк России» требуют
постоянного совершенствования. Среди основных направлений повышения их
эффективности можно назвать:
- совершенствование нормативно- правового регулирования защиты
средств физических и юридических лиц, находящихся на депозитном счете;
- решение проблемы асимметричности информации путем создания
информационной системы доступности и достоверности информации
относительно ликвидности, платежеспособности, прибыльности и
рентабельности банка;
- упрощение режима функционирования депозитных счетов, а именно:
порядка зачисления средств на вклады, выдачи наличных и перечисления с
депозитных счетов, применения срочных вкладов с дополнительными
взносами;
- создание выгодных условий для активизации применения банком
ценовых и неценовых методов маркетинговой политики, дает возможность
предложить индивидуальным вкладчикам больше комплекс
высококачественных услуг, улучшить качество обслуживания, повысить
интерес физических и юридических лиц в размещении своих средств на
депозитных счетах банка;
- улучшение качества обслуживания клиентов за счет использования
новых информационных технологий в банковской сфере.
64
3.2 Пути улучшения деятельности банка ПАО «Сбербанк России»
в области депозитных операций
Повышению устойчивости ресурсной базы Банка (по объемам и срокам)
должны способствовать:
- развитие бизнеса действующими клиентами Банка;
- открытие в Банке счетов организациями и предприятиями -
контрагентами и партнерами действующих клиентов Банка;
- аккумулирование финансовых потоков, связанных с реализацией
программ и проектов, осуществляемых при участии клиентов Банка.
Банк открывает и ведет счета юридических лиц в рублях и иностранной
валюте на основе действующих договоров. Ценовая политика Банка в работе с
клиентами - юридическими лицами, предусматривает отсутствие платы за
остатки средств, находящиеся на расчетных счетах юридических лиц, кроме
случаев установления в индивидуальном порядке платы за остатки средств на
счетах предприятий и организаций.
Учитывая возрастающие требования со стороны ЦБ РФ относительно
повышения уровня ликвидности, выражающиеся в необходимости ежедневного
выполнения банковских нормативов, а также стремясь к сбалансированности
ресурсов с активами по срокам, Банк проводит мероприятия, направленные на
увеличение в общем объеме средств на счетах юридических лиц доли срочных
ресурсов. Данные мероприятия подразумевают персональную работу с
конкретными клиентами, предполагающую:
- отслеживание движения денежных средств по счетам клиентов -
юридических лиц, выбор на основе получаемой информации наиболее
перспективных клиентов в плане формирования на базе данных клиентов
срочной ресурсной базы;
- создание для клиентов - юридических лиц условий, стимулирующих к
переводу части средств с текущих счетов на срочные счета;