ВВЕДЕНИЕ..................................................................................................... 5
ГЛАВА 1. ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ КАК ЭЛЕМЕНТ
ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЫ..................................................................... 7
1.1 Понятие и элементы пенсионной системы............................................. 7
1.2 Сущность и понятие добровольного пенсионного страхования
..........
20
1.3 Преимущества и недостатки добровольного пенсионного
страхования...................................................................................................... 30
ГЛАВА 2. ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ
ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ДОБРОВОЛЬНОГО ЛИЧНОГО
СТРАХОВАНИЯ........................................................................................... 34
2.1 Программы добровольного пенсионного страхования......................... 34
2.2 Особенности договорных отношений в добровольном пенсионном
страховании...................................................................................................... 37
2.3 Добровольное пенсионное страхование за рубежом............................. 42
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ
ДОБРОВОЛЬНОГО МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ В
РОССИИ.......................................................................................................... 51
3.1 Проблемы добровольного медицинского страхования
.........................
51
3.2 Перспективы развития добровольного страхования.............................. 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ........................................................................................... 60
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
.................................
63
ПРИЛОЖЕНИЕ............................................................................................. 67
Актуальность темы, касающейся государственных пенсий, довольна
существенна. Это обусловлено тем, что на данном этапе развития рыночной
экономики, забота о незащищенных слоях населения является неотъемлемым
элементом государственной политики. Немаловажным проявлением данной
«заботы» является выплата пенсий и социальных пособий.
Одним из этапов жизни человека является старость, когда человек по
объективным причинам не имеет возможности обеспечивать своё достойное
существование или эта возможность существенно ограничена. Для некоторых
категорий граждан невозможным обеспечить свое существование делают
полученные травмы и увечья, сделавшие их инвалидами. Поэтому, государство
обязано обеспечить таких граждан правом на достойную и обеспеченную
старость.
Проблема финансового кризиса пенсионной системы свидетельствует о
необходимости проведения очередного радикального её реформирования с
целью наиболее полного её приближения к особенностям функционирования в
условиях рыночной экономики.
Целью данной работы является рассмотрение государственных пенсий и
их видов, а также анализ добровольного пенсионного страхования.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие
задачи:
• изучить понятие и элементы пенсионной системы;
• рассмотреть сущность и понятие добровольного пенсионного
страхования;
• выявить преимущества и недостатки добровольного пенсионного
страхования;
• рассмотреть формы и виды личного страхования в Российской
Федерации;
• определить особенности договорных отношений в добровольном
пенсионном страховании;
• проанализировать существующие проблемы и перспективы развития
добровольного пенсионного страхования;
Объект исследования - пенсионное страхование как комплексное
явление, опосредующее реализацию обязательного и добровольного
пенсионного страхования.
Предмет исследования - отношения, возникающие при реализации
пенсионного страхования.
Теоретическую научную базу составили работы и труды современных
отечественных ученых.
Правовой базой послужили Федеральные законы, постановления
Правительства, указы, а также прочие нормативно-правовые акты.
Методы исследования - анализ и синтез правовой информации,
исследование научной литературы.
ГЛАВА 1. ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ КАК ЭЛЕМЕНТ
ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЫ
1.1 Понятие и элементы пенсионной системы
Пенсионная система - совокупность создаваемых государством
правовых, экономических и организационных институтов и норм, имеющих
целью предоставление гражданам материального обеспечения в виде пенсии.
Пенсионная система России в современном виде существует с 1 января
2002 года и включает в себя такие элементы как: обязательно пенсионное
страхование и государственное пенсионное обеспечение.
В настоящее время нет четкого понимания места пенсионной системы в
рамках социальной защиты и социальной политики. Связано это с тем, что в
научной среде нет единого подхода к содержанию понятий «социальная
политика», «социальная защита», «социальное обеспечение». Множество
определений, зачастую содержательно пересекающихся, свидетельствуют о том,
что данная область знаний в нашей стране еще далека от окончательного
становления и находится в процессе формирования. [12, c.28]
В качестве основного критерия соотношения понятий, связанных с
пенсионной системой, выбраны объекты, на которые распространяется
рассматриваемые понятия.
Социальная политика рассматривается как часть государственной
политики вообще, как концептуальный подход и деятельность государства и
других социальных институтов по регулированию социальной сферы общества
и её развития. Объектом социальной политики является социальная сфера и её
развитие.
Социальная защита - одно из направлений социальной политики
государства по обеспечению социально-экономических прав и гарантий
человеку, независим от его места жительства, национальности, пола возраста
и других подобных обстоятельств.
Таким образом, объектом, н который распространяется понятие
«социальная защита», выступае все население страны. Социальное
обеспечение социальное страхование - равнозначные элемент социальной
защиты. Различие этих понятий видитс в объекте, на который
они распространяются
Так, социальное страхование понимается как защит . от рисков, которые
могут наступить ил уже случились; направлено социальное страхование, ка
на экономически активных членов общества, та и на вышедших из
состава таковых
Социальное обеспечение - это некая поддержка социальная
помощь, оказываемая государством или иным социальными
организациями людям, неохваченным системой социальног страхования,
т.е. объектом, на которое распространяетс это понятие, выступает
экономически неактивная част населения.
Таким образом, пенсионная система, формируемая трем институтами:
пенсионным обеспечением, пенсионным страхованием дополнительным
(негосударственным) пенсионным страхованием, входит систему
социальной защиты.
Каждый из институтов пенсионной системы являетс разновидностью
элемента социальной защиты.
Составляющие пенсионной системы различаются п объекту,
на который направлена их деятельность
Объектом пенсионного обеспечения являются
экономические неактивны граждане, вне зависимости от наличия них
трудового (страхового) стажа. Объектом государственног пенсионного
страхования и частного, являются экономическ активные члены общества и
вышедшие и состава таковых, но при условии наличи у них трудового
(страхового) стажа.
Функция пенсионной системы рассматривается нам как
целенаправленная деятельность, имеющая своей цель реализовать ту или
иную роль обществе. Сущность любой системы заключается её функциях, а
эффективность функционирования систем во многом зависит от
правильности определени и условий реализации функций. [18 c.54]
Функции пенсионной системы следует рассматриват в комплексе,
как все возможные направления деятельности пенсионно системы. Реализация
этих функции должна способствовать достижению цел всей пенсионной
системы - обеспечение нормального уровня жизн всем
категориям пенсионеров.
В научной среде нет единства формулирово и нет определенности в
том, каки же функции выполняет государственная пенсионная система На
наш взгляд, функции пенсионной систем должны представлять комбинацию
из функций пенсионног страхования, пенсионного обеспечения,
негосударственного пенсионного страхования так как они согласовываются
между собой.
Результаты систематизации позволили представит следующую
классификацию функций пенсионной системы: воспроизводственная
социальная, перераспределительная, стимулирующая, политическая. Исходя и
сущности пенсионной системы и её мест . в социальной политике и в цело в
системе социально-трудовых отношений, указанный перечен не
охватывает все направления деятельности пенсионно системы.
Учитывая точку зрения, что функци могут быть открыто
провозглашенными и латентными можно сказать, что все перечисленные ране
функции пенсионной системы относятся к явным совпадающим с открыто
провозглашенными целями задачами пенсионной системы. Однако, они н
учитывают влияния пенсионной системой на рыно труда и социальный статус
пенсионера. [18, c.56]
В качестве латентных функции нам рассматриваются регулирующая и
статусная функции. Выделение этих функций важн в связи с тем,
что пенсионна система имеет возможность прямо и косвенн регулировать
выход на рынок труда работнико старших возрастных категорий. Прямое
регулирование достигаетс через установление общепринятого возраста
выхода н . пенсию, а так же условиями списками работников, имеющих право
на досрочну пенсию. Косвенное регулирование достигается путем различны
программ, стимулирующих к более раннему ил более позднему выходу на
пенсию, так же за счет соотношения размеро пенсии и заработной платы,
которое складываетс на рынке труда. Таким образом, изменени размеров
пенсии сказывается на сроках пребывани работников на рынке труда.
Статусная функция предполагает соответствие положения пенсионер
тому статусу, который он занима по должности и размеру заработной плат
до выхода на пенсию. Это мест пенсионера по отношению к
другим пенсионерам как по горизонтали, так и п вертикали. Эта функция во
многом вытекае из реализации стимулирующей функции. Если обеспечиваетс
тесная связь заработной платы и пенсии то человек выходя на пенсию, н
теряет свой социальный статус. В социально государстве человек, выйдя на
пенсию, н должен считать, что его жизнь закончена что он больше не
нужен своем государству.
Содержание функций пенсионной системы:
Воспроизводственная - удовлетворение минимальных
потребностей нетрудоспособног населения путем обеспечения минимальных
стандартов жизни.
Социальная - предоставление нормальног уровня жизни тем, кто
вышел з приделы трудоспособного возраста или утратил трудоспособность
пенсионная система должна не только способствоват воспроизведению
затраченной энергии, но и дават возможность человеку воспользоваться
набором социальных бла - медицинские услуги, качественный отдых,
культурный досуг и т.д.
Перераспределительная - возмещение граждана дохода, который они
имели до утрат способности к производительному труду, достигается эт за
счет функция перераспределения национального доход . государства.
Стимулирующая - обеспечивает связь результатов трудово
деятельности с будущей пенсией.
Политическая - согласование интересов между нетрудоспособным
членами общества и той его частью которая создает материальные блага.
Регулирующая - связана с прямым косвенным регулированием выхода
на рынок труд работников старших возрастных категорий. [26 c.33]
Статусная - предполагает соответствие статуса определяемого размером
пенсии и должности, которую занимал работни до выхода на пенсию.
Каждая функция в отдельности имеет свое назначение, играе свою роль
в пенсионной системе. Но реализуются вс функции в комплексе, поскольку
находятся они во взаимозависимости И если какая - либо функция
выполняется н в полном объеме, не в должной мере, эт нарушает целостность
обозначенного круга обязанностей и создает препятстви на пути
достижения главной цели пенсионной системы. Н . реализацию пенсионной
системой своих функций оказывают влияние факторы являющиеся внешними
по отношению к ней.
Ни одно исследование невозможн без определения базовых, ключевых
понятий. нашем случае главным будет понятие пенсионно системы. В целом
можно констатировать, чт консенсус в плане выработки единого
общепризнанного определения достигнут.
Так, пенсионная система Росси - это совокупность создаваемых
в Российско Федерации правовых, экономических и
организационных институто и норм, имеющих целью
предоставление граждана материального обеспечения в виде пенсии.
Современные пенсионные системы большинства развиты стран,
как правило, базируются на тре ключевых звеньях. Во-первых, это
система обязательного государственного пенсионного обеспечения во-вторых,
это государственное обязательное пенсионное страхование и, в-
третьих, личное пенсионное (добровольное ил обязательное) обеспечение
(страхование). [21, c.14]
Все существующие в различны странах пенсионные системы можно
разделить н . две большие группы:
. распределительные (солидарные), когд . средства для выплаты пенсий
берутся и текущих поступлений от работающих;
. накопительные (персонализированные), когда гражданин в течение
своей трудово жизни накапливает средства в пенсионном фонде который
пускает их в экономическии оборот чтобы как минимум защитить
от инфляции а как максимум, существенно прирастить и объем.
Распределительные системы могут финансироваться
из государственног бюджета без выделения целевых платежей н
формирование пенсионных средств (таковы, как правило схемы
пенсионного обеспечения для государственных служащих либо из целевых
платежей страхового характера направляемых в специальные фонды.
Такие платежи могут осуществляться работником работодателем
или ими совместно. Большинство существующи в современном мире
пенсионных систем являютс распределительными, иногда с элементами
накопительной системы Единственная страна, имеющая полностью
накопительную пенсионну систему, - Чили. Распределительные
системы завися от изменений в демографической структуре населения от
соотношения количества работающего населения населения
пенсионного возраста.
Такие системы наиболее эффективны и необременительн для
экономики при отношении работающего населени к пенсионерам не менее
чем к 1. Поскольку для всех развиты стран характерно старение населения
и повышени удельного веса пенсионеров, традиционные
распределительные системы сталкиваются с кризисо финансирования.
По состоянию на 1 января 2017 год . на каждого жителя в
возрасте старш трудоспособного приходится примерно 3
трудоспособных. Советска пенсионная система была классической
распределительной системой человек работал, платил подоходный
налог, кром того, на фонд оплаты труда начислялис средства
социального страхования (около 38% о фонда оплаты труда), которые
после 1932 года были передан в управление профсоюзам, из них
выплачивались по достижении пенсионного возраста пенсии Российская
пенсионная система (в области трудовы пенсий) в настоящее время ушла о
чисто солидарной системы, которая существовала советское время, к
смешанной с накопительны элементом. Существенное отличие пенсионных
систем современны европейских стран от российской пенсионной систем в
том, что там очень развит корпоративное пенсионное страхование и
индивидуальное пенсионно страхование, при этом пенсионные
взносы освобождаютс практически от всех налогов.
Государство сознательно создает условия дл того, чтобы за счёт
государственных пенсионны фондов выплачивалось, например, лишь
35% пенсий остальная часть выплачивается через негосударственные фонды
Существуют корпоративные пенсионные программы, по которы работник
сможет рассчитывать на пенсию уж через 10-15 лет работы в корпорации
По условиям договора с негосударственным пенсионны фондом
лицо может получать пенсию, будуч абсолютно здоровым, работоспособным
человеком. Даже 40 лет возможно в этом случа подать заявление в
пенсионный фонд получать пусть небольшую, но пенсию. [31,с.87]
Представляется необходимым акцентировать внимание на проблема
развития российской пенсионной системы.
Пенсионная система России в последние два десятилети находится в
периоде перманентного реформирования. На это имеетс целый ряд