52
860.8
Наличие но у договора но счета эскроу но указанных специфических но признаков
и но делает необходимым но специальное правовое но регулирование. Однако, но имея в
но виду его но родовую принадлежность но к договору но номинального счета, но за
пределами но специальных правил, но рассчитанных на но специфику договора но счета
эскроу но (как отдельного но вида договора но номинального счета), но подлежат
применению но общие положения но о договоре но номинального счета но (например,
правила но о форме но договора номинального но счета - но , , но ГК РФ), но а в но части, не
но урегулированной общими но положениями о но номинальном счете, но к отношениям
но сторон в но связи с но открытием, обслуживанием но и закрытием но счета эскроу
но применяются положения но о банковском но счете.п. п. 123 ст. 860.2
3.2. Соотношение номинального счета и счета эскроу и некоторые
особенности их правового регулирования
Пункт 2.8 Инструкции Центрального банка N 153-И
1
относит
номинальный счет и счет эскроу к специальным банковским счетам. Однако
легального определения специального счета закон не содержит.
Специальный банковский счет можно определить как банковский счет,
предназначенный для денежных средств, обособленных на нем относительно
средств на иных счетах владельца
2
.
Таким образом, специальные банковские счета функционально
отличаются от прочих банковских счетов. Если классический банковский
счет в целом предназначен для учета денежных средств владельца счета, то
специальный банковский счет предназначен для учета и обособления
денежных средств от иных денежных средств владельца счета.
Номинальный но счет - но банковский (денежный) но счет, открытый но на имя
1
Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по
вкладам (депозитам), депозитных счетов» (в ред. Указания Банка России от 14.11.2016 N 4189-У) //Вестник
Банка России. 2014. N 60; 2017. N 25.
2
Абрамова Е.Н. Специальный банковский счет: правовая природа и классификации // Право и экономика.
2016. N 7. С. 46.
53
но одного, но но в интересах но другого лица но или лиц но (бенефициара, бенефициаров),
но пополняемый за но его (их) но счет; что но на нем но находится - но принадлежит
бенефициару но или бенефициарам, но причем каждому но отдельно ; но режим
операций но по номинальному но счету определяется но договором, но но всегда в но его
основе но лежит идея но ограничения права но распоряжения средствами но по счету но (и
вообще но доступа к но ним во но всякой форме) но со стороны но его номинального
но владельца (, но , ).(п. 1 ст. 860.1)(п. 4 ст. 860.2)ст. 860.3ст. 860.5п. 3 ст. 860.6
1
Основной но характеристикой института но номинальных банковских но счетов
считается но разграничение денежных но средств, находящихся но непосредственно
на но номинальном счете, но и денежных но средств держателя но номинального счета.
Это но в том но числе позволяет но ликвидировать в но случае несостоятельности
но владельца номинального но счета риск но обращения взыскания но на денежные
но средства, находящиеся но на номинальном но счете.
Для но номинального держателя но банковского счета но признание денежных
но средств "чужими" но позволяет минимизировать но операционные риски но при
секьюритизации но активов - но риски, являющиеся но результатом небрежности но и
неопытности но стороны сделки.
2
Владельцу но счета принадлежит но право распоряжения но денежными
средствами но в установленных но договором счета но и банковскими но правилами
пределах.
По но сути, институт но номинального банковского но счета устанавливает
но правовой режим но безналичных денежных но средств, находящихся но у лица,
но которому они но в экономическом но смысле не но принадлежат. К но таким лицам
но можно отнести но доверительных управляющих, но попечителей, опекунов,
но сервисных агентов но по ценным но бумагам с но ипотечным покрытием, но агентов,
брокеров, но поверенных, комиссионеров но и др.
Счет но эскроу при но подобном подходе но - разновидность но счета
номинального, но поскольку на но протяжении всего но периода своего но ведения то
1
Токмаков М.А. Соотношение номинального счета и счета эскроу и некоторые особенности их правового
регулирования // Банковское право. 2017. N 3. С. 25 - 29.
2
Ручкина Г.Ф. Правовое обеспечение страхования финансовых рисков субъектов предпринимательской
деятельности // Вестник Саратовской государственной юридической академии. 2014. N 3 (98). С. 46 - 52.
54
но лицо, на но имя которого но он открыт но (депонент), не но вправе распоряжаться
но средствами по но нему ; но с наступлением но же определенных но в договоре но с банком
но обстоятельств он но становится в но некотором смысле но счетом в но пользу третьего
но лица (бенефициара) но .(п. 1 ст. 860.8)(п. 3 ст. 860.8)
Пункт 2 ст. 860.2 но ГК РФ но обозначает возможность но заключения договора
но номинального счета но как с но участием бенефициара, но так и но без него. но Договор
номинального но счета с но участием бенефициара, но так же но как и но договор счета
но эскроу, является но многосторонним. В но случае отсутствия но бенефициара договор
но номинального счета но является двусторонним но и может но рассматриваться как
но договор в но пользу третьего но лица.
Как но в том, но так и но в другом но случае договор но номинального счета
но позволяет реализовать но депонирование денежных но фондов под но условием. Л.Ю.
но Василевская отмечает, но что "в но случае, когда но эскроу-агентом выступает но не
банк, но а иное но лицо, ему но может быть но предоставлена возможность но заключить с
но банком договор но номинального счета но и открыть но как владельцу но счета
номинальный но счет в но интересах одного но или нескольких но клиентов". В но договоре
при но этом (в но рамках норм но ГК РФ) но обозначается, кому но могут высвобождаться
но со счета но средства, либо но указываются лица, но с согласия но которых будут
но совершаться операции но по счету; но указываются документы, но выступающие
основанием но проведения операций но по счету, но либо лица, но с согласия но которых
совершаются но операции по но счету; указываются но иные обстоятельства,
но критичные в но плане контроля но банком соблюдения но установленных
ограничений но в совершении но операций.
1
ст. 860.3
Защита но денежных фондов, но которые поступают но в распоряжение
но сервисного агента но и других но посредников, от но рисков их но недобросовестности и
но некредитоспособности повышает но надежность сделок но по секьюритизации
но активов. Это но верно и но в отношении но сделок по но выпуску ценных но бумаг с
но ипотечным покрытием, но что потенциально но может способствовать но снижению
1
Василевская Л.Ю. Договор счета эскроу: проблемы правовой квалификации //Электронное приложение к
"Российскому юридическому журналу". 2016. N 2. С. 37 – 49.
55
ставок но по ипотечным но кредитам.
Кроме но того, институт но номинальных счетов но потенциально способен
но заменить алгоритм но действий с но банковской ячейкой но при проведении но сделок с
но недвижимостью, обеспечивая но надежный и но удобный механизм но расчетов.
Договор но номинального счета но может быть но эффективно применен:
- но в операциях но с ценными но бумагами (например, но чтобы денежные
но средства, поступающие но от эмитента, но принадлежали владельцам но облигаций
для но защиты прав но владельцев облигаций но при их но выкупе);
- но при взаимодействии но организатора торгов но с участниками;
- но при взаимодействии но опекунов/попечителей с но органами социальной
но поддержки, где но конечным выгодоприобретателем но является ребенок;
- но в отношениях но казенных предприятий но и публично-правовых
но образований (бенефициар).
1
Эффективно но применяться договор но номинального счета но может и но в иных
но случаях, когда но это обусловлено но необходимостью:
- но обеспечения чистоты но сделки в но случаях большого но числа бенефициаров
но (отношения кредиторов но и арбитражного но управляющего);
- но в силу но закона, когда но бенефициар сам но не вправе но распоряжаться
денежными но средствами (например, но "детские деньги");
- но контроля за но банковскими операциями но владельца счета но (например, для
но получения отчетности но расходования средств но в случае но финансирования
родителями но своих детей, но проживающих в но другом городе).
Договор но номинального счета но - новелла но законодательства, которой
но непросто отыскать но аналог среди но иных договоров. но Он оказался но крайне
востребованным но в отношениях но опекунов/попечителей, так но как раньше но их
действия но осуществлялись посредством но доверенности.
Кроме но того, с но 1 января но . для но них появилась но возможность
взаимодействия но с любым но коммерческим банком но (до указанной но даты так
1
Токмаков М.А. Соотношение номинального счета и счета эскроу и некоторые особенности их правового
регулирования // Банковское право. 2017. N 3. С. 25 - 29.
56
но называемые детские но деньги размещались но в банках, но где доля
но государственного участия но составляла не но менее 50%).2015 г
Однако но суммарная масса но денежных средств но в одном но банке не но должна
превышать но установленного размера но страхового возмещения но по
обязательному но страхованию вкладов но (т.е. не но более 1,4 но млн руб.).
1
Также но кредитные организации но теперь имеют но право открывать
но отдельные номинальные но счета для но бюджетных учреждений, но исполняющих
обязанности но опекунов (попечителей), но для начисления но средств,
выплачиваемых но на содержание но подопечного ( но ГК РФ).п. 2 ст. 37
К но существенным условиям но договора номинального но счета законодатель
но относит следующие но ( ГК но РФ):п. 2 ст. 860.1
- но указание бенефициара;
- но порядок получения но информации от но владельца счета но о бенефициаре
но или бенефициарах;
- но основание их но участия в но отношениях по но договору номинального но счета.
Договор но номинального счета но во избежание но признания его
но недействительным заключается но в письменной но форме путем но составления
одного но документа, который но подписывают стороны но ( ГК но РФ).ст. 860.2
Обязательным но является указание но даты заключения но договора
номинального но счета ( но ГК РФ), но это важно, но например, при но планировании
обязанностей но по внесению но платежей, если но их внесение но приурочено к но началу
действия но договора.п. 3 ст. 860.2
Выделяются но два вида но договоров номинального но счета:
1) но с участием но бенефициара;
2) но без участия но бенефициара (но но исключительно в но его интересах).
Как но диктует ГК но РФ, владелец но номинального счета но совершает операции
но с денежными но средствами, права но на которые но принадлежат бенефициару.ст.
860.1
1
Федеральный закон от 24.04.2008 N 48-ФЗ «Об опеке и попечительстве» (в ред. ФЗ от 29.07.2017 N 220-
ФЗ) //Собрание законодательства РФ. 2008. N 17. Ст. 1755; 2017. N 31 (Часть I). Ст. 4769.
57
В но интересах бенефициара но на банк но может быть но возложена обязанность
но по контролю но использования владельцем но счета денежных но средств ( но ГК РФ),
но что является но исключением из но общего правила но о запрете но контроля банком
но направлений использования но клиентом денежных но средств, находящихся но на
счете но ( ГК но РФ).п. 3 ст. 860.2п. 3 ст. 845
Кроме но того, ГК но РФ регламентирует но возможность ограничений но в
пользовании но счетом путем но указания в но договоре:ст. 860.3
- но лиц, обладающих но правом получать но средства со но счета;
- но лиц, чье но согласие обязательно но для совершения но операций;
- но документов, являющихся но основанием совершения но операций по но счету.
В но интересах бенефициара но также может но быть ограничен но и определен
но перечень операций, но которые могут но совершаться по но указанию владельца но счета
( но ГК РФ).ст. 860.5
Арест но и списание но денежных средств но с номинального но счета на
но основании исполнительных но документов возможны но только по но обязательствам
бенефициара. но По обязательствам но владельца счета но данные действия но могут
быть но произведены только но в части но кредитования расчетного но счета при
но недостатке свободных но денежных средств но (овердрафт) и но оплаты услуг но банка.
Кроме но того, сам но договор номинального но счета с но участием бенефициара
но может быть но скорректирован или но расторгнут исключительно но с согласия
но бенефициара, если но иное не но предусмотрено законом но или договором но ( ГК но РФ).
ст. 860.6
На но банк также но накладывается обязанность но гарантировать тайну
но банковского счета, но банковского вклада, но операций по но счету, сведений но о
клиенте, но за исключением но предусмотренных законом но случаев ( но ГК РФ). но Вне
зависимости но от условий но договора бенефициар но обладает правом но на такое
но требование в но том случае, но если договор но номинального счета но заключен с но его
участием. но Также договором но номинального счета но бенефициар может но быть
наделен но правом истребовать но от банка но предоставления сведений,
но составляющих банковскую но тайну, в но случае заключения но договора без но его
58
участия но ( ГК но РФ).ст. 857п. 1 ст. 860.4
В но договоре номинального но счета без но участия бенефициара но могут быть
но предусмотрены обязанности но банка по но информированию бенефициара но о
поступлении но в банк но заявления владельца но счета о но расторжении договора.
Если но договор номинального но счета расторгается, но то остаток но денежных
средств но выдается бенефициару но или выплачивается но на другой но номинальный
счет но владельца или но счет бенефициара, но если имеются но на то но его указания но и
иное но не предусмотрено но законом/договором или но не следует но из существа
но отношений.
Таким но образом, отличия но между договорами но номинального счета но с
участием но и без но участия бенефициара но сводятся к но следующему:
- но бенефициар лишен но права требовать но от банка но предоставления
сведений, но составляющих банковскую но тайну, если но договор номинального
но счета заключен но без его но участия;
- но договор номинального но счета с но участием бенефициара но может быть
но изменен или но расторгнут только но с согласия но бенефициара, если но законом или
но договором номинального но счета не но предусмотрено иное но ( ГК но РФ).п. 1 ст. 860.6
От но договора номинального но счета договор но счета эскроу но отличается
своей но целью - но накопительством, депонированием, но аккумуляцией банком но на
одноименном но счете денежных но средств, вносимых но депонентом, в но строго
определенной но сумме с но последующей их но выдачей или но последующим
перечислением но при возникновении но предусмотренных для но того оснований
но бенефициару (, но ).(п. 2 ст. 860.8)п. 1 ст. 860.7п. 3 ст. 860.8
1
Кроме но того, договор но счета эскроу но отличается от но других видов
но номинальных счетов:
- но наличием права но требовать информацию но по счету но как у но депонента, так
но и у но бенефициара ;(ст. 860.9)
- но особыми основаниями но своего закрытия, но главным из но которых является
но истечение срока но условного депонирования но ;(п. 1 ст. 860.10)
1
Белов В.А. Что изменилось в Гражданском кодексе: Практическое пособие. М.: Юрайт, 2017. С. 81.
59
- но судьбой остатка но по закрываемому но счету, которая но определяется тем,
но наступили или но не наступили но ко времени но закрытия те но условия, в но ожидании
которых но происходило депонирование: но если условия но наступили, то но остаток
выдается но бенефициару, если но нет - но депоненту .(п. 2 ст. 860.10)
Итак, но по своей но сути счет но эскроу представляет но собой разновидность
но счета номинального, но который может но быть использован но в том но числе в но целях
условного но депонирования. В но таком случае но владельцем счета но будет выступать
но эскроу-агент, а но бенефициаром - но его принципал.
Договор но эскроу-счета несет но в себе но основные черты но договора
номинального но счета, в но частности обязательство но банка высвободить
но депонированные средства, но принадлежащие не но владельцу счета, но а
бенефициару но в рамках но конструкции, когда но счет открывается но на одно но лицо в
но интересах другого.
В но контексте родовидовых но связей понятие, но имеющее отношение но к виду
но (договор счета но эскроу), вместе но с основными но родовыми характеристиками
но будет обладать но специфическими признаками. но Такие признаки но обусловливают
и но его специальное но регулирование. Однако но с учетом но родовидовой
принадлежности но применяться будут но как специальные но правила,
обусловленные но спецификой эскроу-счета, но так и но общие нормы но о договоре
но номинального счета но (например, о но форме договора). но В той но же части, но которая
не но урегулирована вышеуказанными но нормами, будут но применяться нормы но о
банковском но счете.
Сравнение но включенных в но гл. 45 но ГК РФ но норм о но двух новых но договорах, а
но именно о но договоре номинального но счета и но договоре счета но эскроу, дает
но возможность утверждать, но что в но случае, когда но эскроу-агентом выступает но не
банк, но а иное но лицо (например, но нотариус, адвокат но и др.), но ему может но быть
предоставлена но возможность заключить но с банком но договор номинального но счета
и но открыть как но владельцу счета но номинальный счет но (п. 1 но ст. 860.1 но ГК РФ) но в
интересах но одного или но нескольких клиентов. но Этот счет но открывается для
но совершения операций но с денежными но средствами, права но на которые
60
но принадлежат одному но или нескольким но бенефициарам - но клиентам эскроу-
агента но (п. 1 но ст. 860.1 но ГК РФ). но При этом но в соответствии но с п.2 но ст. 860.2 но ГК РФ
но договор номинального но счета может но быть заключен но как с но участием, так но и без
но участия бенефициара. но Договор номинального но счета без но участия бенефициара
но является двусторонним но и может но рассматриваться как но договор в но пользу
третьего но лица. Договор но с участием но бенефициара считается но многосторонним,
как но и договор но счета эскроу.
Очевидно, но что проблема но условного депонирования но денежных средств
но может быть но решена посредством но заключения как но договора номинального
но счета, так но и договора но счета эскроу. но Заключение договора но номинального счета
но с участием но или без но участия бенефициара но позволяет осуществлять
но депонирование денежных но средств под но условием, при но этом в но договоре (в
но соответствии с но предписаниями ст. но 860.3 ГК но РФ) указываются но либо лица,
но которым могут но перечисляться или но выдаваться денежные но средства, либо но лица,
с но согласия которых но совершаются операции но по счету, но либо документы,
но являющиеся основанием но совершения операций, но а также но определения иных
но обстоятельств, позволяющих но банку контролировать но соблюдение
установленных но ограничений в но совершении операций.
Таким но образом, в но случае заключения но договора номинального но счета в
но целях условного но депонирования денежных но средств стороны но договора могут
но предусмотреть в но договоре условия но возникновения оснований но для списания
но денежных средств но в пользу но бенефициара. При но этом договором но номинального
счета но с участием но бенефициара на но банк может но быть возложена но обязанность
контролировать но использование владельцем но счета (эскроу-агентом) но денежных
средств но в интересах но бенефициара в но пределах и но порядке, которые
но установлены договором но (п. 3 но ст. 860.1 но ГК РФ).
Итак, но правовая конструкция но договора номинального но счета может
но использоваться с но целью условного но депонирования (эскроу), но хотя не
но исключено применение но ее и но в иных но целях, с но иным субъектным но составом.
Например, но допустимо открытие но номинального счета, но по договору но о котором
61
но владельцем счета но выступает опекун но или попечитель, но а права но на денежные
но средства, поступающие но на счет, но принадлежат их но подопечному
(бенефициару). но В качестве но владельца счета но может выступать но агент (по
но агентскому договору), но а бенефициаром но - принципал. но Доверительный
управляющий но (по договору но доверительного управления но имуществом) также
но может открыть но номинальный счет, но права на но денежные средства но на котором
но принадлежат учредителю но управления (бенефициару).
Это но позволяет сделать но вывод о но том, что но договор счета но эскроу является
но разновидностью договора но номинального счета. но С точки но зрения логики
но наличие родовидовых но связей предполагает, но что понятие, но относимое к но виду
(договор но счета эскроу), но имея все но основные характеристики но рода (договор
но номинального счета), но вместе с но тем обладает но специфическими признаками.