10
быть четко обозначен исполняющий банк. Исполняющим банком может
быть сам банк эмитент, либо подтверждающий банк, либо авизующий, либо
иной банк, уполномоченный банком-эмитентом.
Таким образом, стороны внешнеторгового соглашения могут, в
соответствии с конкретными условиями договора, предоставить один из
следующих способов заполнения аккредитива: а) платеж исполняющим
банком (авизующим банком, банком-эмитентом или уполномоченным
третьим банком) по предъявлении бенефициаром исполняющему банку
обусловленных документов;
б) платеж с рассрочкой исполняющим банком в сроки, обусловленные в
аккредитиве;
в) негоциацию (покупку) исполняющим банком (но не банком-
эмитентом) тратт (переводных векселей), выставленных бенефициаром
сроком по предъявлении или в иной срок на приказодателя аккредитива, на
банк-эмитент или иной банк, указанный банком-эмитентом;
г) акцепт срочных тратт, выставленных бенефициаром на исполняющий
банк (банк-эмитент или иной банк, уполномоченный банком-эмитентом)
либо на приказодателя аккредитива (с обязательством банка-эмитента
обеспечить акцепт и платеж в срок, указанный в траттах).
Отмечая, что банк был назначен исполняющим банком в соответствии с
инструкциями доверенного лица, банк-эмитент предоставляет банку право,
насколько это возможно, оплачивать, получать или согласовывать
документы в своих внешних документах. аккредитив и обязуется
предоставить банку соответствующую декларацию. Со своей стороны,
владелец аккредитива обязан получить соответствующие платежные
документы от банка-эмитента и возместить оплаченные ему расходы.
Расхождение в представленных документах.
Если после проверки документов, представленных владельцем
владельцу, документы показывают, что документы несовместимы с
11
условиями сертификата или между ними, или если оригиналы или копии
некоторых документов не были представлены, документы должны быть
возвращенным для обсуждения всем. Бенефициары: аномалии. Различия
могут быть следующими: - неправильно оформлены транспортные
документы или тратты;
- на транспортном документе нет указания об оплате фрахта, или
транспортных расходов, или о погрузке на борт, если это требуется
условиями аккредитива;
- недостаточна сумма страхования, или страхование согласно страховому
документу вступает в силу позднее даты отгрузки;
- описание товара в счете не соответствует описанию его аккредитиве;
- в счете указаны расходы, не предусмотренные в аккредитиве и др.
Бенефициары также получат учетные данные после крайнего срока
представления. Виды и конструкции аккредитивов.
Если формы безопасности отличаются от безопасности получателя, типы
и формы определяются предполагаемым использованием книги доверия.
Наиболее распространенные виды и конструкции аккредитивов приводятся
в таблице №1.
Таблица №1 - Виды аккредитивов
Вид аккредитива
Способ использования
Аккредитив с платежом по
предъявлении
Немедленное получение
суммы, указанной в
документах, при
представлении документов.
Аккредитив, предусматривающий
акцепт тратт бенефициара
Получение суммы,
указанной в документах, по
наступлении срока платежа.
12
Возможно получение суммы
за вычетом дисконта по
векселю после подачи
документов.
Аккредитив с рассрочкой платежа
(отсроченный)
Получение суммы,
указанной в документах, не
при подаче документов, а в
более поздний срок, по
наступлении срока платежа
(без векселя).
Аккредитив «stand-by» (резервный
аккредитив)
Использование
аккредитива в качестве
инструмента, имеющего
сходство с гарантией.
Аккредитив с «красной оговоркой»
Получение аванса.
Аккредитив с «вечнозеленой
оговоркой» (evergreen clause)
Аккредитив содержит
условие о возможности его
автоматического продления
на другой установленный
срок.
Аккредитив «back-to-back»
Посредник
уполномочивает свой банк
открыть аккредитив в пользу
поставщика. Этот аккредитив
основывается на
непереводном аккредитиве,
который был открыт в пользу
посредника.
13
Аккредитив, предусматривающий
негоциацию тратт бенефициара
Получение суммы в любом
(не только авизующем) банке.
Револьверный (автоматически
возобновляемый) аккредитив
Использование
аккредитива в рамках
установленных долей,
которые возобновляются.
Отгрузка частичными
поставками.
Переводной аккредитив
Обеспечение собственных
поставщиков
Покрытый аккредитив (covered
letter of kredit)
Покупатель осуществляет
оплату банку-эмитенту в
начале сделки
Непокрытый аккредитив (uncovered
letter of kredit)
Покупатель гарантирует
оплату позднее.
Переуступка выручки по
аккредитиву (цессия)
Полная или частичная
переуступка выручки по
аккредитиву посредником в
пользу своего поставщика.
Теперь подробнее о видах аккредитивов.
Оплаченный кредит является наиболее распространенным видом
презентации. Соглашения с контрагентом заключаются сразу после
представления необходимых документов при условии соблюдения условий
этого документа.
Гарантийное письмо с указанием принятия программы бенефициара
(аккредитив) После принятия проекта бенефициар может запросить
возврат условий сертификата, который он / она покупает в банке-эмитенте,
14
в банке-эмитенте, открывшем аккредитив, или через соответствующий
полностью принятый банк. Вместо того, чтобы платить, работа приемлема.
Аккредитив, подтверждающий принятие чертежей, гарантирует
получателю платежа крайний срок оплаты. до даты оплаты, он уже может
продать продукт, а затем за счет продукта должен быть оплачен для
принятия. Таким образом, продавец избегает получения кредита для
транзакции.
Рассрочка аккредитива. При подаче документов по аккредитиву
получатель получает письменное согласие от банка, уполномоченного
произвести платеж в день соответствующего срока оплаты. В
экономическом плане аккредитив с рассрочкой платежа похож на
аккредитив, предусматривающий акцепт тратт, с тем отличием, что
аккредитив с рассрочкой платежа не может быть дисконтирован подобно
векселю.
По цели использования выделяют следующие виды аккредитивов:
- резервные аккредитивы (stand-by letter of credit);
- авансовые (с том числе аккредитивы с «красной оговоркой» (red
clause letter of credit) и аккредитивы с «зеленой оговоркой» (evergreen clause
letter of credit);
- компенсационные аккредитивы (back to back letter of credit).
Дубликат аккредитива (резервный аккредитив) был получен в качестве
обязательства по предоплате. он предназначался для использования только
в качестве резерва, если принципал не мог выполнить свои обязательства по
основному договору. Аккредитивы «stand-by» являются инструментами,
сходными с гарантиями, которые в силу своего документарного характера
подчиняются UCP 500.
Посредством резервных аккредитивов могут быть гарантированы, к
примеру, следующие платежи и услуги:
15
- выплата по векселям, подлежащим оплате по предъявлении;
- погашение банковских кредитов;
- оплата товарных поставок;
- поставка товаров по договору;
- выполнение договоров подряда на выполнение работ или
предоставление услуг. Если обязательство по гарантии платежа не
выполнено, бенефициар может побудить банк предоставить все другие
документы (копии документов поставки), заявление о том, что менеджер по
аккредитации не выполняет свои обязательства. На самом деле, ожидающий
аккредитив является еще одним названием для обеспечения спроса. Разница
между ними не юридическая, а терминологическая. Как в практической, так
и в коммерческой терминологии стандартный аккредитив стал финансовым
инструментом, который гарантирует более широкий спектр использования,
чем обычный спрос. Различия связаны с более документальным характером
аккредитива в связи с необходимостью предоставления документов,
описанных в аккредитиве, против обязательства. Разница между обычной
почтой и учетными данными - это разница между представленными
документами. Обычные учетные данные являются средством платежа, а
учетные данные - средством обеспечения оплаты для покупателя.
Следовательно, условия аккредитива часто не требуют предоставления
транспортных документов, поскольку право бенефициара на компенсацию
возникает не при доставке товара, а только тогда, когда покупатель не
выполняет свои обязательства. Цель авансового аккредитива
(anticipatory letter of credit) заключается в финансировании производства
или закупки товаров продавцом. Выплата аванса при предоставлении
документарного аккредитива может происходить различными путями.
Аккредитив с «красной оговоркой» - это аккредитив с особым условием,
согласно которому кредитор уполномочивает банк уплатить авансовый
платеж получателю платежа и, как правило, уплачивает оставшуюся
16
стоимость путем представления указанных документов. Оплата
производится за счет письменного обязательства получателя своевременно
передать документы. Ожидается, что депозит будет внесен после подачи
необходимых документов. Депозит будет зачислен на платный банковский
счет, но ответственность за открытие аккредитива лежит на банке. Если
продавец не может представить необходимые документы вовремя и не
возвращает депозит, банк-исполнитель обязан записать сумму вклада и
процентные ставки банка-эмитента. Последний удерживает эту сумму из
основной части документа об аккредитации, который, в свою очередь,
генерирует авансы и процентные ставки. Название «аккредитив с красной
оговоркой» возникло потому, что раньше полномочие банку-
корреспонденту на выплату аванса выделялось красными чернилами.
Аккредитивс «вечнозеленойоговоркой» (evergreen clause). Под
аккредитивом с «вечнозеленой оговоркой» по некоторым источникам
понимается аккредитив, содержащий условие о возможности (только
возможности) его автоматического продления на установленный срок.
Существует другое толкование этого термина: если используется
«зеленая безопасность», депозит должен быть сделан на основании
сертификата хранения, подтверждающего хранение товаров. в порту. И есть
третий. Зеленая точка - это когда платеж производится с банковской
гарантией. Могут быть случаи, когда посредник желает отправить
аккредитив поставщику, хотя условия полномочий не допускают передачу
или возможную передачу полномочий, что нарушает положения «UCP 500.
Тогда у него есть два варианта: они используются банками при
определенных условиях и не эквивалентны возможности передачи доверия.
Это аккредитив «back-to-back» (компенсационный) и переуступка выручки
по аккредитиву (цессия).
В международных договорах купли-продажи, когда одни и те же товары
до того, как их приобретает покупатель, становятся объектом ряда договоров
17
перепродажи, часто используются компенсационные аккредитив
(back to back letter of credit), которые имеют целью открытие другого
аккредитива на своей основе.
Аккредитив «back-to-back». Полагаясь исключительно на наличие
документа об аккредитации («удержание»), посредник открывает копию
ссуды в пользу поставщика. «Сводные правила» не содержат каких-либо
особых правил для «последовательного» аккредитива. Мы говорим о
независимых полномочиях, которые являются предметными, но не
законными.
Компенсационный аккредитив включает в себя два отдельных
документарных аккредитива:
- аккредитив, открытый в пользу первого (первичного) бенефициара;
- аккредитив, открытый за счет первого (первичного) бенефициара,
который поставляет товары.
Первый (основной) бенефициар первого документального фильма
становится сторонником аккредитации вторичных документов.
Аккредитив по согласованию проекта (коммерческий сертификат).
Торговля предполагает торговлю ценными бумагами до востребования на
рынке ценных бумаг. Не номинальная сертификация. Это аккредитив,
выпущенный банком в национальной валюте и адресованный
непосредственно держателям кредитов. Доставка получателю
осуществляется в основном через банк-корреспондент.
Банк, выдающий аккредитив, позволяет владельцу разместить счет в
другом поле, указанном в сертификате или сертификате. Эта обменная
операция может быть передана Бенефициарам посредством
предварительного верительного письма и документов, ведущих переговоры
с Банком. Банк-эмитент гарантирует оплату обменного курса при условии,
что коммерческий банк предоставит правильные документы. Наиболее
18
частый вариант коммерческого аккредитива допускает негоциацию в
любом банке.
В зависимости от того, как вы используете его, идентификационная
информация делится на вращающиеся и автоматически передаваемые
учетные данные, которые могут быть переданы другому лицу. Вторичная
сертификация - это сертификат, на основании которого серебро
ремонтируется или восстанавливается без необходимости каких-либо
специальных модификаций. Если покупателю предлагается доставить
заказанные товары определенным сторонам (партиям) в определенное время
(договор на пакетную поставку), платежи могут быть произведены
посредством переработанного аккредитива, покрывающего стоимость
определенных поставок. Револьверные аккредитивы могут быть
возобновляемыми в отношении суммы и срока.
Возобновляемый по сумме аккредитив означает, что его сумма
восстанавливается по мере использования ее в течение общего срока.
Возобновляемый по сроку аккредитив означает, что сумма
возобновляется в какое-то определенное время.
Например, аккредитив может иметь следующий пункт: «Аккредитив
составляет 100 000 евро, автоматически восстанавливается одиннадцать раз
на общую сумму 1 200 000 евро». После использования первых 100 000 евро
следующий транш будет запущен автоматически и, таким образом, составит
в общей сложности 1,2 миллиона евро. Часто «точка обновления» указывает,
когда следует использовать определенные части. Письмо-возврат может
быть кумулятивным или не кумулятивным. Накопительный кредит означает,
что другие действия могут быть добавлены к неиспользованным или
неиспользованным действиям. Обычно необеспеченный план заканчивается
в конце дополнительной частичной ставки. Автоматически возобновляемый
аккредитив не следует смешивать с аккредитивом с «вечнозеленой
оговоркой», хотя у них есть одно общее свойство: действие и того, и другого
19
вида аккредитива не ограничено каким-либо одним периодом. Положение о
платежах наличными в Российскую Федерацию не предусматривает
использование учетных данных для конвертации, но не запрещает их
использование.
Переводной заем позволяет бенефициару (первому бенефициару)
связаться с банком, принимающим платежи, принимать платежи, принимать
или вести переговоры, чтобы все или часть ссуд могли быть использованы
полностью или частично более чем одним бенефициаром. Бенефициар (ы):
Такой аккредитив позволяет торговому посреднику передавать право
клиента на получение средств от любого кредитора, что позволяет им
заключать сделки, используя ограниченные средства из своих собственных
средств. В этом случае покупатель представляет безотзывный аккредитив.
Последний должен быть четко обозначен как передаваемый. Как только
посредник информирует банк об открытии письма от банка, он может
приказать банку передать аккредитив своему поставщику, второму
бенефициару. Банк обязан передать гарантийное письмо в пределах и в том
виде, в котором он дал свое согласие. Перевод аккредитива: уникальная
правовая структура, в которой перевод аккредитива с первого на второй
означает передачу не только прав кредитора (по денежному обязательству),
но и обязательств должника (обязательства должника по доставке).
товаров). по основному договору). По характеру рамбурсного
соглашения (соглашения, определяющего порядок возмещения затрат
банков) выделяют аккредитивы:
- покрытые (covered letter of kredit);
- непокрытые (uncovered letter of kredit).
Покрытым является аккредитив, в котором покупатель осуществляет
оплату банку-эмитенту в начале сделки; непокрытым – аккредитив, где
покупатель гарантирует оплату позднее. При открытии покрытых
аккредитивов банк-эмитент предварительно предоставляет в распоряжение