84
Таблица 15
Характеристика вклада «Онлайн» (рублевый вклад)
Минимальная сумма первоначального
взноса
3000
Размер дополнительных взносов
от 1000
Срок хранения
3, 6, 12 месяцев
Процентная ставка
8% годовых
-открыть вклад может только резидент РФ;
-в пользу третьих лиц открытие вклада не предусмотрено;
-вклад можно открыть только в банкоматах ПАО «Сбербанк России»,
располагающихся на территории РФ;
-минимальная сумма дополнительного взноса 1000 рублей. Возможно
пополнение вклада;
-пролонгация не предусмотрена;
-выплата процентов и возврат вклада производится по окончанию срока
вклада на счет банковской карты, с которой он был размещен;
-досрочно закрыть вклад можно в офисе ПАО «Сбербанк России» или
посредством системы «Сбербанк Онлайн».
В случае досрочного расторжения договора по вкладу, выплата процентов
по вкладу производится из расчета ставки по вкладу «до востребования» в
валюте РФ, действующей в банке на дату расторжения договора, со дня,
следующего за днем зачисления суммы вклада на счет вклада до дня
расторжения договора.
Если на момент окончания срока размещения вклада закрыт указанный
счет вкладчика, то, в таком случае, договор по вкладу продлевается на условиях
вклада «до востребования» в соответствующей валюте и возврат вклада с
начисленными процентами производится наличным путем (через кассу) или
безналичным путем (на указанный вкладчиком счет, открытый в банке).
Большинство банков уже осуществили переход на автоматизированную
систему работ, что приводит к сокращению персонала, а также таких затрат,
85
как заработная плата и оснащение рабочего места. Автоматизация банковской
деятельности даст возможность банку стать модернизированным кредитным
учреждением с высокими технологиями, позволяющими повысить качество
обслуживания клиентов.
Целесообразность внедрения такого вклада обосновывается тем, что
современные банки стремятся автоматизировать свою деятельность и
продолжают появляться филиалы, в которых человеческий труд почти не
используется, работа выполняется с помощью машин (банкоматы, платежные
терминалы).
б) предоставление автокредита под низкую процентную ставку.
Кредит могут получить граждане России под 14% годовых с целью
покупки автотранспортного средства. Кредит предоставляется в валюте РФ, на
основании договора об открытии кредитной линии в пределах принятого
лимита кредитования посредством безналичного расчета. Лимит кредитования
устанавливается банком в зависимости от платежеспособности клиента.
2. Еще одним мероприятием, которое повысит финансовую
устойчивость ПАО «Сбербанк России», может стать факторинг.
Факторинг - это уступка поставщиком фактору долговых требований,
подлежащих оплате плательщиком (потребителем), и передача банку права
получения платежа по этим требованиям. К долговым требованиям относятся
платежные документы за товары, работы и услуги и другие долговые
обязательства.
Проведение факторинговых операций подразумевает под собой
определенный уровень риска. Чтобы его снизить, оказания услуг может
состоять из нескольких этапов.
На первом этапе тщательно изучается финансовое состояние
потенциального клиента, структура и длительности, его дебиторская
задолженность.
На втором этапе проводится оценка специфики деятельности
предприятия, вида выпускаемой продукции и возможности ее реализации.
86
На третьем этапе анализируются основные покупатели продукции
данного предприятия и их платежеспособность.
На четвертом этапе производится расчет тарифов на оказание услуг
факторинга.
На пятом этапе, если все условия соблюдены, заключается договор об
оказании услуг факторинга.
Разработанный комплекс услуг факторинга может состоять из таких
программ, как:
1.
Финансирование. Данная программа предусматривает выплату
клиенту сумму в размере до 90% от суммы поставки, и банком может
обеспечиваться финансирование непросроченных поставок с отсрочкой
платежа до 90 дней. Финансирование производится на адрес дебиторов,
которые находятся в любой точке России. Особенность этой факторинговой
услуги - ее оперативность, гибкость и минимальный пакет необходимых
документов. Благодаря факторингу, после заключения договора у клиента есть
возможность в течение суток перевести свою дебиторскую задолженность в
деньги.
2.
Учет дебиторской задолженности. ПАО «Сбербанк России»,
благодаря этой услуге, сможет обеспечить удобный режим предоставления
информации о текущем состоянии дебиторской задолженности предприятия,
которая была уступлена банку. Для этого можно разработать программное
обеспечение, позволяющее предприятию отслеживать все операции по
факторингу и составлять необходимые отчеты.
3.
Управление дебиторской задолженностью. Для управления
дебиторской задолженностью клиента можно провести мероприятия по
направлению: начальная проверка и последующий мониторинг
платежеспособности и благонадежности дебиторов; установка лимита
финансирования по дебиторам; обеспечение полного и своевременного
поступления денежных средств от дебиторов; работа с проблемной и
просроченной задолженностью.
87
4.
Дополнительная отсрочка. Данная программа позволяет
предприятию пользоваться денежными средствами даже тогда, когда
покупатель не оплатил поставку в назначенный в договоре срок. Погасить
задолженность перед банком придется только после истечения дополнительной
отсрочки, а размер дополнительной комиссии будет взиматься индивидуально
для каждого клиента, на основании анализа его финансового состояния и сферы
деятельности.
5.
Факторинг без права регресса. Благодаря такой факторинговой
услуге клиент банка сможет получить до 90% денежных средств в течение
суток с момента отгрузки товара. Данные средства не нужно будет возвращать,
что позволяет клиенту банка не беспокоиться о риске неоплаты от дебитора и
проблемах с оборотными средствами, а сконцентрировать внимание на
продажах и получить преимущество перед конкурентами.
По данным исследований, проведенных маркетинговым отделом, было
выяснено, что 46 предприятий желают заключить договор факторинга с ПАО
«Сбербанк России».
Факторинг дает возможность предприятию планировать свои денежные
потоки, повысить оборачиваемость и ликвидность дебиторской задолженности,
застраховать риски, возникновение которых возможно при отсрочке платежа. У
предприятия появляется возможность не изымать из оборота денежные
средства, что сказывается и на других результатах деятельности этого
предприятия.
Благодаря этому мероприятию, поставщикам станет проще поддерживать
хорошие отношения с покупателями, открывать новые рынки для
осуществления своей деятельности и увеличивать количество продаж, что и
составляет экономическую эффективность применения факторинговых
операций..
Следовательно, при правильном исполнении, есть возможность повысить
качественную и количественную характеристики кредитного отдела и повысить
объемы кредитов, что поспособствует погашению кредитов вовремя,
88
обеспечению информацией о кредитах большую часть населения. В итоге, это
должно привести к достижению конечной цели - к повышению роста прибыли
банка и повышению финансовой устойчивости.
3. Продвижения банковских продуктов с помощью рекламных ресурсов.
Все предложенные мероприятия реализуемы, экономически эффективны
и могут быть использованы в отделении ПАО «Сбербанк России».
3.2 Экономическое обоснование предлагаемых решений
Для того, чтобы выяснить, какой результат получит ПАО «Сбербанк
России» от предложенных мероприятий, рассчитаем их экономическую
эффективность.
В таблице 16 произведем расчет экономической эффективности от
предложения новых условий по вкладу «Онлайн».
Таблица 16
Расчет эффективности вклада «Онлайн»
Наименование
Сумма, в тыс. рублей
Сумма привлеченных средств
506 134
Расходы банка (выплата 8 % годовых)
40 490
Текущие расходы
6 059
Доходы от привлеченных средств (21%
годовых)
106 288
Где, Ээ – экономический эффект;
Д – доход;
Р – расход.
1) Р = 506134 / 8 * 100 = 40490 тыс. рублей.
2) Д = 506134 * 0,21 = 106288 тыс. рублей.
3) Р = 40490 + 6059 = 46549 тыс. рублей.
4) Ээ = 106288 – 46549 = 59739 тыс. рублей.
89
Где, Э – эффективность.
1) Э = 59 739 / 46 549 * 100 = 128 %
Из расчета видно, что такие условия по вкладу выгодны и являются
экономически эффективными, это доказывает расчет эффективности,
составивший 128%.
б) предоставление автокредита под низкую процентную ставку.
Кредит могут получить граждане России под 14% годовых с целью
покупки автотранспортного средства. Кредит предоставляется в валюте РФ, на
основании договора об открытии кредитной линии в пределах принятого
лимита кредитования посредством безналичного расчета. Лимит кредитования
устанавливается банком в зависимости от платежеспособности клиента.
Предположим, что клиент решил взять автокредит сроком на 5 лет и банк дал
ему положительный ответ. Таким образом, можно рассчитать сумму
дополнительных доходов банка, воспользовавшись формулой наращения
сложными процентами, тогда
Где, 500 тыс. руб. - средняя сумма кредита; 14% - процентная ставка;
5 - средний срок кредита.
S = 500 * 2,2 = 1,100 тыс. руб.
Предположим, что данным кредитом воспользуется 130 человек, тогда
прибыль банка составит:
1,100* 130 = 143 000 тыс. руб.
Но, кроме дополнительного дохода, необходимо учитывать и расходы на
90
создание данного кредитного продукта (в среднем за 5 лет):
1.
Расходы на рекламу (500 тыс. руб.)
2.
Повышение заработной платы (200 тыс. руб.)
3.
Расходы на программное обеспечение (50 тыс. руб.)
4.
Неучтенные расходы (50 тыс. руб.)
Тогда, абсолютный дополнительный экономический эффект = доходы -
расходы =143000 тыс. руб. - 800 тыс. руб. = 142 200 тыс. руб.
Норма прибыли равна отношению суммы дополнительных доходов к
сумме расходов и составляет 177,5 %.
Предположим, что банк заключил 46 договоров на факторинговые услуги
и размер его дохода составил 690 тыс. рублей. При увеличении клиентской
базы доход банка соответственно увеличится.
В таблице 17 представлен расчет экономической эффективности от
применения ПАО «Сбербанк России» операций факторинга.
Таблица 17
Расчет экономического эффекта от использования операций
факторинга ПАО «Сбербанк России»
1
Количество заключенных договоров факторинга
46
2
Средняя сумма сделки, тыс. руб.
500
3
Размер банковской комиссии, % от суммы сделки
3
4
Доход банка от операций факторинга тыс. руб.
(стр.1*стр.2* стр.3)
690
По результатам расчета экономического эффекта от использования
операций факторинга, было установлено, что банк может получить от
внедрения данного мероприятия 690 тыс. руб.
Далее проведем оценку предложенных методов продвижения банковских
продуктов посредством рекламных ресурсов и рассмотрим ее в таблице 18.
Таблица 18
Методы продвижения банковских продуктов с помощью
рекламных ресурсов
Рекламный
ресурс
Содержание
Стоимость
Количество
Расчет затрат, в
рублях
91
Реклама на
телевидении
упоминание о вкладе в
программе «прогноз
погоды»
400
9 раз в
день
9*400=3600
бегущая строка (20
слов)
о появлении нового
вида вклада
20руб/сл.
2 раза в
день
(20*20)*2*30=24
0 00
Газеты и
журналы
информация о
появлении
нового вклада
20руб/сл.
1 месяц
20*20=400
Реклама на
радио «DFM»
упоминание появления
нового вида вклада
ведущими утреннего
шоу
300
1 раз в
день
1*300*30=9000
Размещение
рекламы на
баннерах и
перетяжках
информация о новом
вкладе
15 000
1 месяц
15 000
Всего затрат
-
-
-
52 000
Проведем анализ затрат, которые понесет банк, при продвижении своих
продуктов и услуг. Допустим, что реклама вклада производилась в течение 2
месяцев.
Затраты на рекламу составили: 52 * 2 = 104 тыс. рублей.
Данную рекламу на протяжении 2 месяцев прослушало и посмотрело 246
тыс. человек, основываясь на данных, предоставленных маркетинговыми
исследованиями, можно сделать вывод, что за год данным вкладом планируют
воспользоваться 81% человек, а средняя сумма вклада составляет 15 тыс.
рублей.
Доход от проведенной рекламной кампании составит 81 * 15 * 21% = 255,
15 тыс. рублей.
Расчет экономического эффекта по формулам, используемым ранее:
Ээ=255, 15 - 104 = 151, 15
Э=151, 15/ 104 * 100= 145%
Таким образом, после проведения двухмесячной рекламной кампании,
количество открываемых вкладов увеличится, на что указывает величина
эффективности, равная 145%. Расчет эффективности показал, что проведение
рекламной кампании принесет банку прибыль в размере 151, 15 тыс. рублей.
92
3.3 Прогнозирование финансовой устойчивости ПАО «Сбербанк
России» по результатам предложенных мероприятий в краткосрочной
перспективе
На этапе прогноза финансовой устойчивости определим числовые
значения весовых коэффициентов на основании предложенных мероприятий.
Проведенный расчет представим в таблице 19.
Таблица 19
Значения весовых коэффициентов
Коэффициенты
Фактическое значение
Прогнозируемое значение
2017 г.
2018 г.
2019 г.
2020 г.
2021 г.
2022 г.
Мгновенная
ликвидность (К1)
43,1
40,6
42,6
44,7
46,9
49,3
Долгосрочная
ликвидность (К2)
94,6
108,3
123,8
118,9
122,6
126,7
Текущая ликвидность
(К3)
68,2
61,5
62,7
63,9
65,2
66,5
Качество активов
(К4)
1,4
1,1
0,9
0,7
0,6
0,4
Рентабельность
капитала (К5)
15,4
10,4
12,2
15,3
17,4
19,6
Показатель
достаточности
собственных
средств(К6)
15,36
14,80
15,3
15,8
16,3
16,8
Показатель качества
активов (К7)
16,86
10,90
9,7
6,3
5,7
4,2
Достаточность
капитала (К8)
13,90
17,00
20,7
25,3
30,8
37,6
Формула прогноза с учетом весовых коэффициентов:
Нижняя граница финансовой устойчивости (Ку) - среднее число весовых
93
коэффициентов, которые характеризуют устойчивость кредитных организаций
(таблица 20).
Таблица 20
Предельная граница финансовой устойчивости банка
Коэффициенты
Фактическое значение
Прогнозируемое значение
2017 г.
2018 г.
2019 г.
2020 г.
2021 г.
2022 г.
Предельная граница
33,6
33,0
35,9
36,3
38,1
39,6
2019=(42,6+5)+(123,8+5)+(62,7+1,6)*0,58+(0,9+0,75)*0,27+(12,2+7,7)*1,17
+(15,3+20)*0,56+(9,7+1)*0,88+(20,7+10)*0,33)/8=35,7
2020=(44,7+5)+(118,9+5)+(63,9+1,6)*0,58+(0,7+0,75)*0,27+(15,3+7,7)*1,17
+(15,8+20)*0,56+(6,3+1)*0,88+(25,3+10)*0,33)/8=36,6
2021=(46,9+5)+(122,6+5)+(65,2+1,6)*0,58+(0,6+0,75)*0,27+(17,4+7,7)*1,17
+(16,3+20)*0,56+(5,7+1)*0,88+(30,8+10)*0,33)/8==38,1
2022=(49,3+5)+(126,7+5)+(66,5+1,6)*0,58+(0,4+0,75)*0,27+(19,6+7,7)*1,17
+(16,8+20)*0,56+(4,2+1)*0,88+(37,6+10)*0,33)/8==39,9
ПАО «Сбербанк России» имеет значение коэффициента Ку на уровне
предельной границы, это вызывает опасение. Но данный коэффициент имеет
положительную динамику и при применении изложенных мероприятий
превысит предельную границу финансовой устойчивости.
Таким образом, для повышения финансовой устойчивости ПАО
«Сбербанк России» были предложены следующие мероприятия: предложение
новых условий по вкладам «Онлайн», предоставление автокредита под низкую
процентную ставку, финансирование, учет дебиторской задолженности,
управление дебиторской задолженностью, дополнительная отсрочка, факторинг
без права регресса, продвижение банковских продуктов с помощью рекламы.
Внедрение данных мероприятий в банке ПАО «Сбербанк России»
позволит повысить его финансовую устойчивость уже в первый год
использования.