23
Зн - затраты на найм (время работы менеджера, оформление документов).
Так же можно рассчитать затраты на адаптацию нового работника и
сравнить их с затратами до реализации программы кадрового резерва. Затраты
на адаптацию внутренних специалистов будут меньше, чем на внешних.
Соответственно для изучения новых должностных обязанностей резервист так
же должен пройти адаптацию в новой должности. Поэтому, в этом случае
лучше рассчитывать показатель замещения вакантных позиций из кадрового
резерва.
5. Замещение вакантных позиций из кадрового резерва:
Кз =
Кзр
Кв.
*100%,
(1.5.)
где Кз - коэффициент замещения вакантных позиций, в %;
Кзр - количество вакансий, закрытых из кадрового резерва, штук;
Кв - общее количество вакансий, штук.
Этот показатель отражает эффективность планирования и использования
кадрового резерва как источника формирования кадрового состава.
Следовательно, используя систему критериев можно достаточно точно
оценить эффективность формирования кадрового резерва, оперативно
выявлять отклонения от плана и реализовывать мероприятия, нацеленные на
решение управленческих и организационных задач.
24
2. ОЦЕНКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭКСПЛУАТАЦИОННОГО
ЛОКОМОТИВНОГО ДЕПО
2.1 Организационно - экономическая характеристика Эксплуатационного
локомотивного депо Березники
Эксплуатационное локомотивное депо Березники – является
структурным подразделением Дирекции тяги – структурного подразделения
Свердловской дирекции тяги - филиала ОАО «РЖД», расположенное в
Пермском крае в городе Березники.
Локомотивное депо ТЧЭ-9 возглавляет руководитель Пушкин Андрей
Викторович.
Основным видом деятельности локомотивного депо является
деятельность магистрального железнодорожного транспорта, т.е.
грузоперевозки по Пермскому краю на участках: Березники- Соликамск –
Чусовская; Березники-Сортировочная – Углеуральская – Пермь2 – Пермь –
Сортировочная.
Депо в своей деятельности руководствуется законодательными
и иными нормативными актами Российской Федерации,
внутренними документами ОАО «РЖД».
Миссия депо состоит в удовлетворении рыночного спроса на
грузоперевозки, повышении эффективности деятельности, обеспечение
безопасности движения, качества услуг.
Основные цели филиала:
увеличение масштаба транспортного бизнеса;
повышение качества работы и безопасности перевозок;
повышение финансовой устойчивости и эффективности.
Основными задачами локомотивного депо Березники являются:
25
обеспечение потребности эксплуатационного парка локомотивов и
локомотивных бригадах на планируемый объем перевозок грузов в границах
участка обслуживания;
обеспечение безопасности движения, соблюдение охраны труда,
промышленной и пожарной безопасности, защиты окружающей среды, с
учетом требований законодательства РФ;
обеспечение экономической стабильности эксплуатационной
деятельности депо.
Производственная структура депо - это состав его отделений и
производственных участков.
В состав локомотивного депо Березники входят:
- основное депо Березники;
- подменный пункт Кизел;
- дом отдыха локомотивных бригад ст. Углеуральская.
Организационная структура депо представляет собой совокупность
служб и отделов, занимающихся разработкой и выполнением управленческих
решений по обеспечению бизнес-плана предприятия.
В эксплуатационном локомотивном депо Березники принята линейная-
функциональная организационная структура.
В депо Березники выделяют следующие категории работников:
административно – управленческий персонал. К этой категории относятся:
начальник депо, зам. начальника депо по эксплуатации, главный инженер
депо, зам. начальника депо по кадрам и социальным вопросам, начальник
отдела эксплуатации, начальник пункта подмены локомотивных бригад Кизел,
начальник резерва локомотивных бригад;
специалисты – ведущий специалист по управлению персоналом, ведущий
экономист, дежурный локомотивного депо, инженер 1 категории, инженер по
нормированию труда и заработной плате, инспектор по контролю за
техническим содержанием зданий и сооружений, машинист- инструктор
26
локомотивных бригад, специалист по кадрам, специалист по охране труда,
технолог;
служащие – нарядчик локомотивных бригад, оператор при дежурном по
локомотивному депо, секретарь начальника;
рабочие - водитель автомобиля, кладовщик, оператор ЭВМ, машинист
электровоза, машинист тепловоза, помощник машиниста электровоза,
помощник машиниста тепловоза.
Структурную схему управления депо можно посмотреть на рисунке 2.1.
Рис. 2.1. Организационная структура депо Березники
2.2 Оценка экономической деятельности ТЧЭ-9
Работа эксплуатационного локомотивного депо Березники
осуществляется на основе производственного финансово-производственного
плана по установленным нормативам, с учетом заданного объема работ. Для
исследуемого депо такими показателями являются: нормы использования
локомотивов, расход топлива и электроэнергии, расход материалов и запасных
частей для ремонта, норматив трудоемкости ремонтов, нормативы
оборудования и инструментов.
начальник депо
зам.начальника
депо по
эксплуатации
начальник резерва
локомотивных
бригад
нарядчики
локомотивных
бригад
дежурный
локомотивног
одепо
оператор
машинисты-
инструктора
локомотивные
бригады
главный
инженер
инженер по
охране труда
ведущий
технолог
зам.начальн
ика депо по
кадрам и
соц.вопроса
м
ведущий
специалист
по песоналу
специалист
по
персоналу
экономическ
ий отдел
ведущий
экономист
экономис
т
цех
эксплуат
ации
начальник
отдела
инженер
технолог
отдел труда
и
заработной
планы
инженер
по
нормирова
нию труда
и
зар.платы
27
Таким образом, для оценки объема работ и качества использования
локомотивов, эксплуатационную работу локомотивного хозяйства и его
линейных предприятий, а также предусмотреть необходимые расходы по
перевозкам, используется система объемных (количественных) и
качественных показателей.
Продукцией локомотивного депо являются грузоперевозки. Одним из
важнейших показателей, характеризующих перевозочную работу,
выполняемую локомотивным депо, является объем перевозок в тонно-
километрах брутто.
Этот показатель лежит в основе планирования и расчетов
производительности труда в депо по цеху эксплуатации, расчета необходимых
топливно-энергетических ресурсов и других расходов для организации работы
депо. Основным источником данных для расчетов этого показателя является
важнейший первичный учетный документ-маршрут машиниста.
Локомотиво-часы в движении определяются для каждого участка
делением поездо-километров на техническую скорость, а локомотиво-часы на
участках – делением поездо-километров на участковую скорость.
Объектом анализа выбрана производственно-хозяйственная
деятельность эксплуатационного локомотивного депо Березники по итогам
2020-2021 годов.
При анализе объемных показателей эксплуатационной деятельности
локомотивного депо рассматривают показатели, приведенные в таблице 2.1.
Анализ объемных показателей за 12 месяцев 2021 года показывает, что
установленный план перевозочной работы в тонно –километрах брутто
локомотивным депо Березники выполнен на 101% к плану и составляет 7204,9
млн. тонно-километров брутто при задании 7132,45 млн. тонно-км брутто.
К соответствующему периоду 2020 года объем тонно –километровой
работы снижен на 705,88 млн. тн. брутто и выполнен на 91,1 % (отчет 12
месяцев 2020 г. 7910,78 млн. тн. брутто). Объем перевозочной работы не
выполнен к прошлому году, в виду снижения погрузки ПАО «Уралкалий».
28
На сегодняшний день ситуация стабилизировалась, так выполнение объема
перевозок в 2022году за 11 месяцев выполняется с ростом к 2021 году на 2,4%.
Таблица 2.1.
Динамика объемных показателей эксплуатационного локомотивного депо
Березники за 2020-2021 г.г.
показатели
Ед. изм.
Факт
2020 г.
План
2021 г.
Факт
2021 г.
% к
плану
% к 2020
г.
Тонно-км брутто,
всего
млн.ткм.
брутто
7910,78
7132,45
7204,9
101,0
91,1
в т. ч. грузовое
движение
млн.ткм.
брутто
7840,15
7096,57
7191,01
101,3
91,7
в т. ч.
хозяйственное
млн.ткм.
брутто
69,40
34,3
12,2
35,6
17,6
в т. ч. маневровое
млн.ткм.
брутто
1,23
1,58
1,65
104,3
134
Удельный расход
электроэнергии
на тягу
кВт/изм.
181,10
186,99
185,48
99,2
102,4
Удельный расход
топлива на тягу
кг/изм
354,34
298,31
288,05
96,6
81,3
Удельный расход электроэнергии на тягу при плане 186,99 кВт/изм.,
фактически составил 185,48 кВт/изм., выполнение на 99,2%. К прошлому году
удельный расход вырос на 2,4%. На рост удельного расхода к прошлому году
повлияло снижение объемов в грузовом движении (91,7% к прошлому году).
Удельный расход дизельного топлива на тягу за 12 месяцев 2021 г.
Составил 288,05 тут/100лок км, при плане 298,31/тут/изм, что составляет
96,6% к плану. К прошлому году удельный расход снизился на 18,7%.
Степень использования локомотивов характеризуется качественными
показателями (смотреть табл. 2.2).
Изменение качественных показателей использования подвижного
состава оказывает влияние на экономические показатели работы депо.
29
Таблица 2.2.
Динамика качественных показателей за 2020 - 2021 г.г.
показатели
Ед. изм.
Факт
2020
г.
План
2021
г.
Факт
2021
г.
+/-
факт к
плану
% к
плану
% к
2020
г.
Средний вес поезда
тонн
3214
3219
3258
39,0
101,2
101,4
Среднесуточный
пробег
км
435
403
435
32
107,9
100,0
Среднесуточная
производительность
локомотива
тыс.т-км
брутто/
сутки
612
548
587
39
107,1
95,9
Техническая скорость
км/час
47
45,6
46,7
1,1
102,4
99,4
участковая скорость
км/час
27
25
27,6
2,6
110,4
102,2
Из таблицы 2.2 видно, что за 12 месяцев 2021 г. По эксплуатационному
локомотивному депо Березники качественные показатели выполнены
следующим образом:
Средний вес поезда характеризует использование мощности
локомотива. Средний вес поезда за 12 месяцев 2021 г. выполнен к плану на
101,2%, к прошлому на 101,4%, при плане 3219 тн, факт составил 3258 тн, за
12 месяцев 2020 г. средний вес поезда составлял 3214 тн.
Среднесуточный пробег локомотивов определяется эффективностью
использования локомотива в течение суток. Среднесуточный пробег
локомотивов за 2021 г. при плане 403 км, фактически составил 435 км, план
выполнен на 107,9%, к уровню 2020 г. на 100%.
Производительность локомотива характеризует эффективность его
использования и показывает количество работы, выполненной одним
локомотивом за единицу времени. За 2021 год среднесуточная
производительность локомотива при плане 548 тыс. ткм. брутто фактически
составила 587 тыс. ткм. брутто, выполнение плана на 107,1%, к уровню 2020
г. снижен на 25 тыс. ткм. брутто или 4,1%. На невыполнение среднесуточной
производительности локомотива к 2020 г. повлияло невыполнение объема
перевозочной работы.
30
Техническая скорость характеризует среднее расстояние, пройденное
поездом в течение одного часа чистого движения, т.е. без учета стоянок на
промежуточных станциях. Техническая скорость по итогам 2021 года
выполнена к плану на 102,4%, при плане 45,6 км/ч фактически составила 46,7
км/ч, к 2020 г. снижение на 0,3 км/ч или 0,6%. На невыполнение технической
скорости к 2020 г. повлияли сложные погодные условия в январе и феврале в
виде обильных снегопадов и «окна» по реконструкции моста со снятием
напряжения на перегоне Кизел-Копи, на перегоне Всеволодо-Вильва-Яйва по
неплановому ремонту, монтажу устройств пути, что привело к затруднению
движения поездов на участках и обороту локомотивных бригад.
Участковая скорость характеризует среднее расстояние, пройденное
поездом в течение одного часа с учетом стоянок на промежуточных станциях.
Участковая скорость за 2021 год выполнена к плану на 110,4%, при плане
25,0 км/час фактически составила 27,6 км/час, к 2020г. участковая скорость
выросла на 0,6 км/час или 2,2%.
Проведенный анализ производственно-хозяйственной деятельности
локомотивного депо Березники за период 2020–2021г.г. показал, что
существует стойкая тенденция роста многих показателей работы депо и
многие показатели достигли планового уровня.
2.3 Оценка эксплуатационных расходов ТЧЭ-9
К основным расходам эксплуатационного локомотивного депо
относятся расходы, непосредственно связанные с основной деятельностью
локомотивного депо на обеспечение перевозочной деятельности (расходы на
локомотивные бригады, электроэнергию и топливо).
Расходы на заработную плату рабочих локомотивных бригад, топливо и
электроэнергию на тягу поездов планируются на объем работы в пределах
участков обслуживания локомотивными бригадами.
31
План эксплуатационных расходов депо определяет общую величину
денежных средств, необходимых для выполнения производственной
программы на предстоящий год.
Цель планирования эксплуатационных расходов – обеспечение
выполнения заданного объема перевозок (работ, услуг) экономически
обоснованным уровнем денежных средств.
Планирование эксплуатационных расходов осуществляется по
основным видам работ и по элементам затрат: заработная плата, материалы,
топливо, электроэнергия, амортизация, прочие расходы, прочие материальные
затраты.
Рассмотрим основные финансово-экономические показатели работы
эксплуатационного локомотивного депо Березники за 2020 - 2021 год,
представленные в табл. 2.3.
Таблица 2.3.
Финансово-экономические показатели за 2020 -2021 г. г.
Элементы расходов
2020 г.
2021 г.
% к
плану
+/- к плану
% к
2020
г.
млн.руб.
план
факт
ВСЕГО(млн.руб.)
899,064
909,478
883,961
97,2
-25,517
98,3
право
908,816
97,3
-24,855
Расходы на оплату
труда
309,998
325,801
319,024
97,9
-6,777
102,9
право
330,216
96,6
-11,192
Отчисления на
социальные нужды
92,913
100,816
97,184
96,4
-3,632
104,6
право
102,188
95,1
-5,004
Материалы
5,794
8,986
6,139
68,3
-2,847
106,0
право
8,986
68,3
-2,847
Топливо
77,939
71,416
64,698
90,6
-6,718
83,0
право
66,407
97,4
-1,709
Электроэнергия
367,849
351,359
346,749
98,7
-4,610
94,3
право
349,919
99,1
-3,170
Прочие материальные
затраты
21,274
25,939
24,805
95,6
-1,134
116,6
право
25,939
95,6
-1,134
Амортизация
0,758
1,965
1,990
101,7
0,034
262,5
право
1,965
101,7
0,034
Прочие
22,539
23,205
23,372
100,7
0,167
103,7
право
23,205
100,7
0,167
32
Себестоимость
перевозок (коп/10ткм
брутто)
113,65
127,51
122,69
96,2
-4,82
108,0
Среднесписочная
численность на
перевозках (чел.)
558
534
564
105,6
30
101,1
Право (чел.)
580
97,2
-16
Среднесписочная
численность
локомотивных бригад
на перевозках (чел.)
502
477
505
105,9
28
100,6
право
523
96,6
-18
Среднемесячная
заработная плата
(тыс.руб.)
62421
63402
66623
105,1
3,221
106,7
Производительность
труда на перевозках
(тыс.ткм. брутто/чел.)
14228
13356,6
12797,3
95,8
-559
89,9
Производительность труда – это показатель характеризует
результативность трудовой деятельности человека в сфере производства и
определяется количеством продукции, произведенной в единицу времени
одним работником.
Производительность труда за 12 месяцев 2021 года выполнена на 95,8%
при плане 13,357 млн. приведенных тн-км/чел., факт составил 12,797 млн.
приведенных тн-км/чел. к соответствующему периоду 2020 г. выполнение
составило 89,9%. Не выполнение производительности труда произошло в
связи с невыполнением плана объема перевозок к прошлому году (91,1%) и
превышение численности к плану на 30 чел. и к 2020 г. на 6 чел.
В целом по депо средняя заработная плата за 2021 составляет 66623 руб.,
что на 6,7% выше, чем в 2020 года (2020г.- 62421 руб.) рост на 4202 руб.
Эксплуатационные расходы локомотивного депо за 12 месяцев 2020 г.
при лимите 909,478 млн.руб. фактически составили 883,961 млн.руб. К плану
экономия составила 25,517 млн.руб. или 2,8%, к соответствующему периоду
2020 г. снижение эксплуатационных расходов на 15,103 млн.руб. или 1,7%. К
«праву» на выполненный объем работы по эксплуатационным расходам
сложилась экономия в сумме 24,855 млн.руб. или 2,7%. В том числе: