72
Таблица 19
Планируемые объемы обучения в онлайн-школе СПб ГБУ ДО «СПб
ДШИ им. П.А. Серебрякова» музыкальному мастерству
Программы обучения в
онлайн-школе
Планируемый
объем
обученных
учеников
Средняя
цена на
программу
обучения,
тыс. руб.
Сумма
выручки,
тыс. руб.
Инструментальное
исполнительство Фортепиано
2812
15
42180
Инструментальное
исполнительство. Струнные,
духовные, ударные, русские
народные инструменты
3804
10
38040
Хоровое пение
2812
25
70300
Сольное пение
2150
50
107500
История Фортепиано
3308
30
99240
История Струнные инструменты
2052
16
32832
История Духовные и ударные
инструменты
3969
20
79380
История Народные инструменты
2812
25
70300
История Хоровое пение
2481
20
49620
Всего
26200
-
589392
Таким образом, планируемая сумма выручки от организации онлайн-
школы СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» составит 589392 тыс.
руб.
Исходные данные для расчет экономической эффективности организации
онлайн-школы СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» приведены в
таблице 20.
Таблица 20
Исходные данные для расчета экономической эффективности
проекта, тыс. руб.
Показатели
Годы
2019 год
2020 год
Входные денежные потоки
589392
589392
Всего
589392
589392
Исходные денежные потоки
Собственный капитал
7650
0
Налоги
117878,4
117878,4
Всего
125528,4
117878,4
73
Определим чистый дисконтированный доход для постоянной нормы
дисконта за счет открытия онлайн-школы СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А.
Серебрякова»:
..58,672859
25,01
117878,4-589392
25,01
125528,4-589392
10
рубтысNPV
Таким образом, расчеты показали, что открытие онлайн-школы СПб
ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» можно одобрить к реализации,
чистый дисконтированный доход составил 672859,58 тыс. руб.
Для определения внутренней нормы доходности определим значение
NPV
2
при i
2
= 50%.
..518804
5,01
117878,4-589392
5,01
125528,4-589392
10
рубтысNPV
%.19,1342550
51880458,672859
58,672859
25
IRR
Срок окупаемости затрат составит:
.43,0
25,01
589392
25,01
589392
25,01
117878,4
25,01
125528,4
T
10
10
OK
месяцевгода
Рассчитаем индекс доходности проекта:
.82,4
25,01
117878,4
25,01
125528,4
25,01
589392
25,01
589392
ИД
10
10
74
Определим среднегодовую рентабельность инвестиций:
.73,12
3,0
182,4
СР
Для разработки музыкальных продуктов в собственной студии
звукозаписи необходимо выделить средства на создание Интернет-магазина и
его продвижение. Бюджет затрат на создание Интернет-магазина по продаже
музыкальных продуктов приведен в таблице 21.
Таблица 21
Бюджет затрат на организацию Интернет-магазина по продаже
музыкальных продуктов СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А.
Серебрякова»
Статьи затрат
Сумма затрат,
тыс. руб.
Покупка хостинга для размещения Интернет-магазина на
5 лет
1000
Разработка ИТ-проекта на организацию работы
Интернет-магазина
100
Затраты на подготовку музыкальных продуктов для
продажи в Интернет-магазине
2000
Затраты на подключение онлайн-касс для продажи
музыкальных продуктов
100
Затраты на покупку CRM-системы для контроля доходов
от работы Интернет-магазина
200
Затраты на защиту данных в Интернет-магазине
1000
Затраты на получение лицензии для работы Интернет-
магазина
50
Затраты на разработку маркетинговой стратегии
продвижения Интернет-магазина
100
Затраты на оплату услуг Digital-агентству
2000
Всего
6550
Таким образом, планируемые затраты на организацию работы Интернет-
магазина по продаже музыкальных продуктов СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им.
П.А. Серебрякова» составят 6550 тыс. руб. Наибольшие затраты будут связаны
с разработкой музыкальных продуктов, защиту данных, оплату услуг Digital-
агентству и покупку хостинга для размещения Интернет-магазина.
75
Планируемые объемы продаж в Интернет-магазине СПб ГБУ ДО «СПб
ДШИ им. П.А. Серебрякова» приведены в таблице 22.
Таблица 22
Планируемые объемы продаж в Интернет-магазине СПб ГБУ ДО
«СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова»
Программы обучения в
онлайн-школе
Планируемый
объем продаж
Средняя цена на
музыкальный
продукт, тыс.
руб.
Сумма
выручки,
тыс. руб.
Digital на фортепиано
2000
10
20000
Digital на струнных
инструментах
3000
15
45000
Digital на духовных
инструментах
1000
15
15000
Digital на ударных
инструментах
4000
12
48000
Digital на народных
инструментах
5000
15
75000
Всего
15000
-
203000
Таким образом, планируемая сумма выручки от организации Интернет-
магазина СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» составит 203000 тыс.
руб.
Исходные данные для расчет экономической эффективности организации
Интернет-магазина СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» приведены
в таблице 23.
Таблица 23
Исходные данные для расчета экономической эффективности
проекта, тыс. руб.
Показатели
Годы
2019 год
2020 год
Входные денежные потоки
203000
203000
Всего
203000
203000
Исходные денежные потоки
Собственный капитал
6550
0
Налоги
40600
40600
Всего
47150
40600
76
Определим чистый дисконтированный доход для постоянной нормы
дисконта за счет открытия Интернет-магазина СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им.
П.А. Серебрякова»:
..228616
25,01
40600-203000
25,01
47150-203000
10
рубтысNPV
Таким образом, расчеты показали, что организацию работы Интернет-
магазина СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» можно одобрить к
реализации, чистый дисконтированный доход составил 228616 тыс. руб.
Для определения внутренней нормы доходности определим значение
NPV
2
при i
2
= 50%.
..78,176077
5,01
40600-203000
5,01
47150-203000
10
рубтысNPV
%.79,1332550
78,176077228616
228616
25
IRR
Срок окупаемости затрат составит:
.321,0
25,01
203000
25,01
203000
25,01
40600
25,01
47150
T
10
10
OK
месяцагода
Рассчитаем индекс доходности проекта:
.59,4
25,01
40600
25,01
47150
25,01
203000
25,01
203000
ИД
10
10
77
Определим среднегодовую рентабельность инвестиций:
.09,17
21,0
159,4
СР
Для разработки мобильных музыкальных игр необходимо выделить
средства на создание команды по разработке мобильных приложений. Бюджет
затрат на создание мобильных музыкальных игр приведен в таблице 24.
Таблица 24
Бюджет затрат на создание мобильных приложений СПб ГБУ ДО
«СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова»
Статьи затрат
Сумма затрат,
тыс. руб.
Оплата услуг рекрутингового агентства на поиск
разработчиков мобильных приложений
500
Разработка ИТ-проекта на создание мобильных
приложений игры на музыкальных инструментах
100
Затраты на подготовку музыкальных игр закрепляющих
навыки игры на музыкальных инструментах
5000
Затраты на оплату труда специалистам по разработке
мобильных приложений
5000
Затраты на покупку CRM-системы для контроля доходов
от продаж мобильных игр
200
Затраты на защиту данных мобильных игр
1000
Затраты на получение лицензии для продажи мобильных
музыкальных игр
50
Затраты на разработку маркетинговой стратегии
продвижения мобильных музыкальных игр
100
Затраты на оплату услуг Digital-агентству
2000
Всего
13950
Таким образом, планируемые затраты на создание мобильных
музыкальных игр СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» составят
13950 тыс. руб. Наибольшие затраты будут связаны с разработкой музыкальных
мобильных игр, выплаты заработной платы разработчикам, оплату услуг
Digital-агентству и защиту данных.
Планируемые объемы продаж мобильных музыкальных игр СПб ГБУ
ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» приведены в таблице 25.
78
Таблица 25
Планируемые объемы продаж мобильных приложений СПб ГБУ ДО
«СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова»
Программы обучения в
онлайн-школе
Планируемый
объем продаж
Средняя цена на
мобильный
продукт, тыс.
руб.
Сумма
выручки,
тыс. руб.
Мобильная игра обучению
на фортепиано
10000
4
40000
Мобильная игра обучению
на струнных инструментах
30000
2
60000
Мобильная игра обучению
на духовных инструментах
10000
5
50000
Мобильная игра обучению
на ударных инструментах
40000
5
200000
Мобильная игра обучению
на народных инструментах
50000
3
150000
Всего
140000
-
500000
Таким образом, планируемая сумма выручки от продажи мобильных игр
СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» составит 500000 тыс. руб.
Исходные данные для расчет экономической эффективности продажи
мобильных игр СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» приведены в
таблице 26.
Таблица 26
Исходные данные для расчета экономической эффективности
проекта, тыс. руб.
Показатели
Годы
2019 год
2020 год
Входные денежные потоки
500000
500000
Всего
500000
500000
Исходные денежные потоки
Собственный капитал
13950
0
Налоги
100000
100000
Всего
113950
100000
Определим чистый дисконтированный доход для постоянной нормы
дисконта за счет продажи мобильных приложений СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ
им. П.А. Серебрякова»:
79
..564840
25,01
100000-500000
25,01
113950-500000
10
рубтысNPV
Таким образом, расчеты показали, что продажу мобильных приложений
СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова» можно одобрить к реализации,
чистый дисконтированный доход составил 564840 тыс. руб.
Для определения внутренней нормы доходности определим значение
NPV
2
при i
2
= 50%.
..14,435144
5,01
100000-500000
5,01
113950-500000
10
рубтысNPV
%.88,1332550
14,435144564840
564840
25
IRR
Срок окупаемости затрат составит:
.321,0
25,01
500000
25,01
500000
25,01
100000
25,01
113950
T
10
10
OK
месяцагода
Рассчитаем индекс доходности проекта:
.64,4
25,01
40600
25,01
47150
25,01
203000
25,01
203000
ИД
10
10
Определим среднегодовую рентабельность инвестиций:
80
.33,17
21,0
164,4
СР
Обобщим выполненные расчеты эффективности по каждому из
направлений в виде таблицы 27.
Таблица 27
Полученные экономические эффекты от внедрения инноваций в
деятельность СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова»
Показатели
Онлайн-школа
Интернет-
магазин
Мобильные
приложения
Чистый
приведенный
доход, тыс. руб.
672859,58
228616
564840
Внутренняя норма
доходности, %
134,19
133,79
133,88
Срок окупаемости
затрат, лет
0,3
0,21
0,21
Индекс
доходности
проекта
4,82
4,59
4,64
Среднегодовая
рентабельность
инвестиций
12,73
17,09
17,33
Таким образом, наибольший эффект СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А.
Серебрякова» позволит получить организация онлайн-школы и разработка
мобильных приложений.
81
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В процессе написания работы была выполнена разработка мероприятий
по совершенствованию форм и методов управления инновациями СПб ГБУ ДО
«СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова».
В первой главе были исследованы теоретические основы
государственного стимулирования инноваций и установлено, что инновация
связана с внедрением новых технологий, выпуском новой продукции или
введением новых методов управления. Инновация является результатом
научных исследований, интеллектуальных разработок, процессом
совершенствования управленческих решений, требующих реализацию в
практической деятельности.
В условиях усиления глобализации, совершенствования системы
государственного управления, реформирования финансовой, экономической и
институциональной деятельности всё больше внимания уделяется
стимулированию инноваций.
Государство производит финансирование базисных инноваций в
производственной сфере, развивает инновационную деятельность нерыночного
сектора, создает благоприятный инновационный климат для развития
венчурного финансирования предприятий малого и среднего бизнеса,
поддерживает экспорт наукоемкой продукции и импортозамещения.
Одним из механизмов государственного управления инновациями
являются инновационные проекты, представленные в виде системы
взаимосвязанных ресурсов, распределенных по срокам, исполнителям и
новшествам. Новыми формами государственной инновационной политики
выступают инновационные проекты государственной значимости,
позволяющие развивать отечественное производство, науку, здравоохранение.
Во второй главе был выполнен анализ системы управления инновациями
СПб ГБУ ДО «СПб ДШИ им. П.А. Серебрякова», которое предоставляет