76
Для продвижения торговой марки в план рекламной кампании
включены следующие интернет-ресурсы:
www.mail.ru (таргетинг по географии);
www.7ya.ru (таргетинг по географии);
mail.yandex.ru (таргетинг по географии);
www.women.ru (таргетинг по географии);
www.kleo.ru (таргетинг по географии);
Третий крупный блок - это мероприятия направленные на
формирование лояльности.
Для формирования лояльности можно использовать различные
мероприятия в форме семинаров. Как было сказано, это могут быть
мероприятия аналогичные передаче «Снимите это немедленно», семинары по
макияжу, уходу за кожей, а также различные мастер-классы, которые
напрямую не связаны с одеждой, но имеют отношение к дизайну, созданию
необычных и творческих вещей, так как это позволит сформировать
необходимый имидж компании, которой интерсен быт и досуг своих
покупателей.
В таблице 12 представлен график рекламных мероприятий.
Таблица 12
График маркетинговых мероприятий магазинов, тыс. руб.
формат
сентяб
рь
октяб
рь
ноябрь
декаб
рь
янва
рь
Ошибка!
мар
т
Статья расходов
Cоздание сайта
250
Обслуживание
сайта и
мобильного
контента
30
30
30
30
30
30
Плакаты,
городские
афишные тумбы
80
80
80
Проведение
семинаров и
5
5
5
5
5
5
77
мастер-классов
Сувенирная
продукция
50
Интернет реклама
www.7ya.ru
банер
7,2
7,2
7,2
www.mail.ru
банер
13
13
13
www.yandex.ru
банер
8
8
8
www.women.ru
банер
12
12
12
www.kleo.ru
банер
11
11
11
Итого
381,2
165
35
86,2
166,2
35
35
форма
т
апрель
май
июнь
июль
август
Итого
Статья расходов
0
Cоздание сайта
250
Обслуживание сайта
и мобильного
контента
30
30
30
30
30
330
Плакаты, городские
афишные тумбы
80
80
400
Проведение
семинаров и мастер-
классов
5
5
5
5
5
55
Сувенирная
продукция
50
Интернет реклама
0
www.7ya.ru
банер
7,2
28,8
www.mail.ru
банер
13
52
www.yandex.ru
банер
8
32
www.women.ru
банер
12
48
www.kleo.ru
банер
11
44
Итого
35
35
166,2
115
35
1289,8
Таким образом, суммарный годовой бюджет 1 289 800 рублей, причем
значительная часть приходится на создание сайта, который можно отнести к
долгосрочным вложениям.
Далее составим производственный план.
Общая площадь магазина № 1 составляет 100 метров кв., из них 20 м.
кв. приходится на складские и административные помещения. Таким
образом, коэффициент использования площадей равен 80/100 = 0,8%, что
является высоким показателем. У второго магазина суммарная площадь
составляет 350 м. кв., из которой 50 метров занимают складские и
административные помещения. Коэффициент использования площадей равен
300/350 = 0,86%,
78
В интерьере предлагается использовать спокойную современную
стилистику. В отличие от основных конкурентов, предполагается большее
использование фирменных цветов. Кроме того, существенное внимание
необходимо уделить выкладке товара, манекенам и оформлению
примерочных помещений. В примерочных помещениях необходимо
использовать зеркала, которые стройнят, возможно слегка коричневатые.
Оборудование магазина № 2 будет включать в себя проектор, на
которых можно транслировать негромкую музыку, передачу про моду,
рекламные предложения и т.д. Через год можно рассматривать возможность
предоставления времени на данном «канале» компаниям-партнерам.
Помещение магазина будет оборудовано современными системами
кондиционирования воздуха, поддерживающими температуру, а также
системами безопасности.
Для обеспечения эффективной работы с ассортиментом, магазины
должны быть оснащены компьютерной техникой и соответствующим
программным обеспечением, позволяющим оперативно управлять
продажами и доходностью. Программное обеспечение должно позволять
организовывать учет товаров по видам, цветам, дате прихода. Она также
должна позволять осуществлять автоматический расчет оптимального заказа
с целью минимизации остатков, контроль над обязательным ассортиментным
минимумом; формирование стандартной отчетности и возможность создания
собственных отчетов; анализа товародвижения; работа с большой
номенклатурой и большим количеством документов.
Программа позволит в режиме реального времени отслеживать по
каждой из ассортиментных позиций следующие параметры:
- наименование товара;
- цвет (если этот параметр применим);
- объем продаж за любой период в денежном и штучном
выражении (год, квартал, месяц, неделя, день);
- остаток на складе (шт.);
79
- коэффициент оборачиваемости;
- штриховой код;
- рентабельность (%);
- прогнозная дата следующего заказа (рассчитывается исходя
из коэффициента оборачиваемости, остатка и продаж).
При наличии определенных прав доступа также можно отслеживать
следующую информацию:
- себестоимость;
- цена продажи (руб.);
- маржа (руб.).
Таким образом, потребность в каждом товаре определяется, исходя из
анализа объемов продаж и остатков на складе. При этом под понятием
«склад» понимаются складские помещения и запас выложенного товара,
располагаемый на торговом оборудовании. Кроме того, в случае акций
потребность будет корректироваться.
Составим производственный план для проекта. Название
«производственный» носит условный характер, в нашем случае это будет
план продаж. В качестве основы для прогнозирования предлагается
использовать данные о среднем чеке. В 2016 году он составил у конкурентов
сети 1936 руб.
При прогнозировании объема продаж в 2017 году было учтено, что в
сентябрь, октябрь, а также апрель, май характеризуются ростом числа
покупателей и ростом, хотя и незначительным, среднего чека. Кроме того,
прирост покупателей наблюдается в периоды распродаж – в январе и июле.
Кроме того, распределение количества покупателей по дням недели и
времени суток, как правило, неравномерное. В будние дни количество
посетителей находится практически на одном уровне, в пятницу и субботу
этот показатель возрастает, что свойственно розничной торговле в целом.
80
Также магазинам необходимо планировать покупательские потоки,
ориентируясь на то, что в целом по рынку количество посетителей после
обеда (15:00–20:00) в среднем на 15% больше такового в первой половине
дня (8:00 –14:00). Максимальное количество покупателей в будни
приходится на период 18:00-20:00. По-видимому, это связано с
осуществлением посетителями покупок после окончания их рабочего дня.
На основе представленных выше рекомендаций был сделан прогноз
выручки магазинов с учетом возрастания осведомленности потребителей и
их реакции на маркетинговые мероприятия (таблица 13).
Таблица 13
Прогноз выручки, руб.
Месяц
сентябр
ь
октябрь
ноябрь
декабрь
январь
феврал
ь
Выручка, руб
3.136.32
0
5.273.66
4
3.484.80
0
4.201.12
0
5.468.40
0
2.276.73
6
Среднее количество
посетителей (в час,
на два магазина)
6
6
4
5
9
3
Количество рабочих
часов в месяце
270
454
450
434
434
392
Количество дней в
месяце
30
31
30
31
31
28
Средний чек, руб.
1.936
1.936
1.936
1.936
1.400
1.936
Месяц
март
апрель
май
июнь
июль
август
Выручка, руб
2.940.78
4
4.878.72
0
4.297.92
0
4.878.72
0
5.468.40
0
3.360.89
6
Среднее количество
посетителей (в час_
на два магазина)
4
6
5
6
9
4
Количество рабочих
часов в месяце
434
420
444
420
434
434
Количество дней в
месяце
31
30
31
30
31
31
Средний чек, руб.
1.936
1.936
1.936
1.936
1.400
1.936
3.4. Финансовый план и оценка эффективности проекта
При расчете, как было сказано ранее, принято, что каждый магазин
работает 9 часов – с 11 до 20 часов. Месяц перед необходим для подготовки
магазинов к работе.
81
Штатное расписание и расчет фонда заработной платы представлен в
таблице 14.
Таблица14
Штатное расписание и годовой фонд заработной платы
Должность
Количество,
чел.
Оклад, руб.
Управляющий магазином
2
90.000
Директор производства
1
70.000
Главный бухгалтер
1
50.000
Бухгалтер
1
30.000
Продавцы
6
22.000
Швеи
6
22.000
Водители, грузчики
2
12.000
Дизайнер
1
60.000
Уборщица
3
10.000
Итого:
23
708.000
Для реализации проекта по пошиву и продаже одежды потребуется
осуществить ряд единовременных затрат, представленных в таблице 15.
Таким образом, на первоначальном этапе потребуется затрат в размере 1667,5
тыс. руб. Привлечение заемных средств не требуется, т.к. средства будут
внесены учредителем.
Таблица 15
Единовременные затраты реализацию проекта
Затраты
Сумма, тыс. руб.
Получение разрешительной документации
124,9
Ремонт помещений
500
Торговое оборудование
218,6
Производственное оборудование
500
Программное обеспечение
150
Дополнительное оборудование
18
Наружная вывеска
126
Прочие расходы
30
Итого
1667,5
Текущие затраты будут включать в себя заработную плату персонала,
ЕСН (36%), рекламные затраты, коммунальные затраты, оплату
82
электроэнергии, оплату Интернета и связи, прочие затраты (не выделяемые
отдельно), затраты наматериалов. Денежные потоки по месяцам
представлены в таблице 16.
83
Таблица 16
План денежных потоков (тыс. руб.)
номер месяца
8
9
10
11
12
1
2
3
4
5
6
7
8
Итого
Инвестиционная деятельность
Получение разрешительной
документации
-125
-125
Ремонт помещения
-500
-500
Торговое оборудование
-219
-219
Производственное
оборудование
-500
-500
Программное обеспечение
-150
-150
Дополнительное
оборудование
-18
-18
Наружная вывеска
-126
-126
Прочие расходы
-30
-30
Баланс инвестиционной
деятельности
-1.668
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1.668
Операционная (текущая деятельность)
Заработная плата
354
708
708
708
708
708
708
708
708
708
708
708
708
8.850
ЕСН
127
255
255
255
255
255
255
255
255
255
255
255
255
3.186
Рекламные затраты
0
381
165
35
86
166
35
35
35
35
166
115
35
1.290
Коммунальные затраты
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
390
Оплата электроэнергии
32
32
32
32
32
32
32
32
32
32
32
32
32
416
Оплата Интернета и связи
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
208
Прочие затраты
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
130
Затраты на сырьё
1.255
2.109
1.394
1.680
2.187
911
1.176
1.951
1.719
1.951
2.187
1.344
1.344
21.211
Всего затрат
1.824
3.542
2.610
2.766
3.324
2.128
2.262
3.037
2.805
3.037
3.404
2.510
2.430
35.681
Выручка
0
3.136
5.274
3.485
4.201
5.468
2.277
2.941
4.879
4.298
4.879
5.468
3.361
49.666
Прибыль
-1.824
-405
2.664
718
877
3.341
15
-97
2.074
1.261
1.474
2.958
931
13.986
Чистая прибыль
-1.459
-324
2.131
575
701
2.673
12
-77
1.659
1.008
1.179
2.367
745
11.189
Баланс операционной
деятельности
-1.824
-324
2.131
575
701
2.673
12
-77
1.659
1.008
1.179
2.367
745
10.824
84
Баланс операционной и
инвестиционной
деятельности
-3.491
-324
2.131
575
701
2.673
12
-77
1.659
1.008
1.179
2.367
745
9.156
Баланс операционной и
инвестиционной
деятельности накопительным
итогом
-3.491
-3.816
-1.685
-1.110
-408
2.264
2.276
2.198
3.857
4.866
6.045
8.412
9.156
28.565
Финансовая деятельность
Уставный капитал
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Баланс финансовой
деятельности
100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Баланс инвестиционной,
операционной и финансовой
деятельности накопительным
итогом
-3.391
-3.816
-1.685
-1.110
-408
2.264
2.276
2.198
3.857
4.866
6.045
8.412
9.156
28.665
Баланс инвестиционной,
операционной и финансовой
деятельности
-3.391
-7.207
-8.892
-10.001
-10.410
-8.146
-5.870
-3.672
186
5.051
11.097
19.508
28.665
6.918
При расчетах принято, что выручка будет только с сентября, что
обусловлено тем, что в августе будут осуществляться подготовительные работы
.
Как видно, окупаемость составит 8 месяцев – в этом месяце будут
покрыты инвестиционные затраты за счет чистого дохода. Во многом такая
быстрая окупаемость обусловлена наличием собственных торговых и
производственных помещений, в противном случае затраты были бы
существенно выше и окупаемость была бы дольше.
Рассчитаем показатели эффективности проекта.
Норма прибыли:
Всезатраты
ыльЧистаяприб
i
. (1)
Рассчитаем NPV по формуле:
ыьныезатратПервоначал
яонтированиставкадиск
ыльЧистаяприб
NPV
1
2010
(2)
Ставка дисконтирования принята в размере 20%, т.к. все затраты
компенсируются за счет собственных средств, кроме того, такой размер ставки
дисконтирования позволяет отразить влияние кризиса на создаваемый проект.
Определим также внутреннюю норму доходности - это процентная
ставка, при которой чистый дисконтированный доход (NPV) равен 0:
ыьныезатратПервоначал
IRR
ыльЧистаяприб
1
2010
(3)
Итоги расчетов и базовые показатели инвестиционного проекта
приведены в таблице 17.
Таблица 17
Показатели эффективности проекта
Показатель
Значение
Инвестиционные (единовременные) затраты (тыс.
руб.)
719
Выручка за период (тыс. руб.)
12.398