56
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА ПРОЕКТА ПО СОЗДАНИЮ
ПРЕДПРИЯТИЯ В СФЕРЕ УСЛУГ ООО «МОЙАВТО»
3.1. Резюме проекта
Суть проекта - расширение деятельности предприятия.
Цель проекта - создать автомоечный цех.
Цех будет создан на базе ООО «МойАвто».
Организационно-правовая форма - общество с ограниченной
ответственностью «МойАвто».
ООО «МойАвто» имеет большее количество преимуществ по
сравнению с конкурентами. У ООО «МойАвто» отмечены два недостатка -
это пока невозможность установления устойчивых связей с постоянными
клиентами в отличие от конкурентов, у которых уже сформирована
клиентская база, а также недостаточная квалификация сотрудников на мойке.
Для производственных нужд потребуется 4 сотрудника, которые будут
заниматься непосредственно мойкой машин в две смены.
Идея открытия автомойки является целесообразной. Так, в 2020 г.
будет получена прибыль в сумме 350663 руб., уже в 2021 г. будет получена
прибыль в сумме 693913 руб.
Бизнес-проект будет проинвестирован за счет собственных средств
предприятия, за счет банковского кредита и за счет средств инвесторов.
Для достижения поставленной цели было сформировано дерево задач
проекта, указанное на рисунке 6.
Миссией предлагаемого к инвестированию предприятия является
создание высокотехнологического предприятия по автомойке,
отличающегосянедорогими ценами и отличным качеством предоставляемых
услуг, что позволит вывести сервис в области мойки машин на новый
качественный уровень.
57
Обеспечивается за счет:
Обеспечивается за счет:
Рисунок 6– Деревозадач проекта по созданию автомоечного цеха
Целью предприятия является организация производственного
процесса мойки автомобилей, как можно более полнофункционального,
совмещающего в себе возможности мойки кузова, колес, стекол, днища;
полировки кузова; химчистки салона, багажника; мойки двигателя.
Краткосрочными целями предприятия является завоевание достаточного
сегмента рынка и формирование устойчивого имиджа фирмы.
Реализовать предлагаемую миссию предприятия будет достаточно
сложно, поэтому стратегическим направлением его развития является
направленность на развитие всего комплекса услуг, грамотная маркетинговая
политика, быстрое формирование имиджа фирмы, то есть предстоит
серьезная конкурентная борьба за потребителя.
Стратегический анализ данного проекта показывает, что
предлагаемое к инвестированию предприятие имеет перспективы развития
при реализации следующей стратегии своего развития:
‒ как можно более быстрый выход на рынок услуг и его освоение,
‒ использование возможности применения цены на услуги более
низкой, чем цены конкурентов,
‒ применение грамотной маркетинговой политики, постоянное
отслеживание рыночной ситуации,
Рост чистой прибыли
компании на 20 %
2) Роста прибыли на
25 %
1) Роста выручки
на 4 %
Снижения
цены на 5
%
Роста доли
рынка на
5 %
Оказания
шиномонтажных
услуг
Открытия
магазина
автотоваров
Организации
снек-бара
58
‒ применение высокотехнологичного оборудования,
‒ применение труда высококвалифицированных работников,
эффективная кадровая политика, создание заинтересованности работников в
успехе предприятия,
‒ «настройка» производства на интересы потребителей, постоянная
обратная связь,
‒ возможность расширения спектра предлагаемых услуг.
Цель, отвечающая критериям SMART:
‒ цель конкретная - организовать автомоечный цех к 01.01.2019 г.;
‒ цель достижима - предположения реальны, цель вполне
достижима;
‒ цель значима - повысить эффективность деятельности ООО
«МойАвто»;
‒ цель измерима - проект оценен в денежном эквиваленте (3820,306
тыс. руб.);
‒ цель ограничена во времени - автомоечный цех должен быть
открыт в январе 2019 г.
Придерживаясь выработанной стратегии, данное предприятие по
реализации услуг мойки машин сможет достигнуть успеха, то есть в течение
одного года вернуть заемные средства, а также создать предпосылки для
развития производства, создания устойчивого имиджа фирмы и занятия
устойчивого сегмента рынка.
3.2. Содержание проекта
Характеристика продукции.
Предприятие ООО «МойАвто» на базе гаража площадью 40 м
2
в
состоянии обеспечить автомойку машин в 2-х боксах.
Клиентам на мойке можно предоставить дополнительные
59
сопутствующие услуги, которые будут привлекать потребителя, и приносить
ООО «МойАвто»дополнительный доход. Например, шиномонтаж, магазин
автозапчастей, снек-бар.
Исследование и анализ рынка сбыта.
Прогноз реализации представлен в таблице 9.
Таблица 9
Прогноз реализации услуг по мойке машин
Показатель
Годы
Общие
продажи
2019
2020
2021
кварталы
1
2
3
4
Мойка
автомашины,
ед.
2520
2552
2583
2616
10785
11324
32380
Средний чек,
руб.
350
355
360
365
370
400
-
Всего
продаж, тыс.
руб.
882000
905960
929880
954840
3990450
4529600
12192730
Автомойка будет работать с 9 до 23 часов, то есть 14 часов в день.
Проходимость составит одна машина в час. Так как будет два бокса, то
ежедневная проходимость автомойки составит 840 машин в месяц (14 × 2 ×
30) или 2520 машин в квартал. Объем работ будет возрастать на 5 % в год
(или на 1,25 % в квартал; 5 % / 4 = 1,25 %). Тогда во втором квартале 2019 г.
объем работ составит 2552 машин (2520 × 1,0125 = 2552 ед.), в третьем
квартале 2019 г. - 2583 ед. (2552 × 1,0125 = 2583 ед.), в четвертом квартале
2019 г. - 2616 ед. (2583 × 1,0125 = 2616 ед.), в 2020 г. - 10785 ед. (10271 × 1,05
= 10785 ед.), в 2021 г. - 11324 ед. (10785 × 1,05 = 11324 ед.).
Помыть салон и кузов среднестатистического седана будет
установлено в первом квартале 2019 г. на уровне 350 руб. Цена будет
увеличиваться на 5 % в год (с учетом инфляции) или на 1,25 % в квартал (5 %
/ 4 = 1,25 %).
Общий объем продаж в 2019 г. составит 3672680 руб., в 2020 г. -
3990450 руб., в 2021 г. - 4529600 руб. (таблица 10).Количество потребителей
60
в 2019 г. составит 10271 автолюбителей, в 2020 г. планируется увеличение
автолюбителей до 10785, в 2021 г. рост составит еще 539 автолюбителей.
Объем реализации в 2019 г. составит 3672680 руб., в 2021 г. планируется
увеличение продаж до 4529600 руб., то есть на 856920 руб.
Таблица 10
Динамика роста количества потребителей и объема реализации
в 2019-2021 гг.
Показатель
Годы
Отклонение
2019 г.
2020 г.
2021 г.
2021 от
2019
2021 от
2020
Количество
потребителей
10271
10785
11324
1053
539
Объем реализации,
руб.
3672680
3990450
4529600
856920
539150
План маркетинга.
Использование рекламы – мощный шаг в развитии бизнеса,
привлечению клиентов и популяризации автомойки среди населения.
Например, креативные слоганы, баннеры и логотипы, которые привлекают
внимание, дают очень сильный эффект «магнита» - врезаются в память, и в
случае выбора больше шансов, что клиент приедет именно к вам. Так как
составить бизнес план автомойки можно и без учета рекламных затрат,
рассчитывать их можно исходя из собственных предпочтений.Большинство
автолюбителей слушают радио, и это отличная рекламная площадка для
автомойки. Также большинство автолюбителей смотрят телеканалы, что даст
прекрасную возможность обратиться к целевой аудитории. Для привлечения
клиентов необходимо дать объявление о создаваемой автомойке на
телеканале «СТС». Стоимость производства теле–ролика согласно прайс–
листу телеканала «СТС» представлена в таблице 11.
61
Таблица 11
Стоимость производства теле–ролика
Виды роликов
Стоимость
Ролик продолжительностью от 10 до 15 секунд
4250 руб.
Ролик продолжительностью от 16 до 30 секунд
6250 руб.
Внесение изменений в утвержденный и изготовленный
ролик
2000–3000
руб.
ООО «МойАвто» планирует разместить теле–ролик
продолжительностью 25 секунд, поэтому стоимость ролика будет составлять
6250 руб. Срок изготовления информационно–музыкального ролика с
предоставлением текста – 2–е суток. Теперь определим затраты на
размещение данного ролика в эфире. Стоимость зависит от времени выхода в
эфир в таблице 12.
Таблица 12
Стоимость эфирного времени для трансляции сообщения
(указана цена одной трансляции теле–ролика
продолжительностью от 16 до 30 секунд)
Время выхода в эфир
Цена, руб.
07 : 00 – 08 : 00
2250
08 : 00 – 11 : 00
2750
11 : 00 – 12 : 00
2300
12 : 00 – 15 : 00
2500
15 : 00 – 18 : 00
2750
18 : 00 – 20 : 00
2500
20 : 00 – 21 : 00
2150
21 : 00 – 22 : 00
2250
Минимальный объем заказа – 10 трансляций. Блоки сообщений
размещаются на 50–й минуте каждого часа (по данным телеканала «СТС»).
ООО «МойАвто» планирует разместить ролики в утреннее время, так
как граждане, собираясь на работу, просматривают данный телеканал.
Поэтому стоимость одного рекламного ролика составит 2250 руб. ООО
«МойАвто» планирует размещать сообщения на телевидении три раза в
неделю в течение года. Поэтому всего будет 144 ролика, стоимость которых
составит 324000 руб. (144 × 2250). Далее определим стоимость трансляции
теле–ролика в зависимости от его продолжительности в таблице 13.
62
Таблица 13
Коэффициенты для расчета стоимости трансляции теле–ролика в
зависимости от его продолжительности
Продолжительн
ость, сек.
5...1
0
11...
15
16…
20
21...
25
26...
30
31...
44
45...
59
60...
90
Коэффициент
0,5
0,7
0,8
0,9
1,0
1,5
2,0
3,0
В случае, если по просьбе клиента ролик размещается первым, при
расчете стоимости к обычному тарифу применяется коэффициент 1,2. ООО
«МойАвто»закажет ролик продолжительностью 25 секунд. Поэтому общая
стоимость 144 роликов составит 291600 руб. (324000 × 0,9). При
единовременном заказе более 50 трансляций «СТС» предоставляет скидки
для клиентов: от 50 трансляций – 5 %; от 100 трансляций – 10 %;от 150
трансляций – 15 %; от 200 трансляций и более – 20 %. Поэтому ООО
«МойАвто»получит скидку 10 % или 29160 руб. Общая стоимость
размещения сообщения на телевидении составит 268690 руб. (291600 – 29160
+ 6250).Затраты на рекламу составят 268,69 тыс. руб. в год. В 2020 г. реклама
будет уже не настолько мощной как в первый год, будет использоваться
только баннер, затраты на баннер составят 3 тыс. руб. в мес., за год – 36 тыс.
руб. В 2021 г. - 37,80 тыс. руб. (36 × 1,05).
Представим бюджет расходов на рекламу в таблице14.
Таблица 14
Бюджет расходов на рекламу на 2019-2021 годы, тыс. руб.
Средства информации
Характеристика
2019 г.
2020 г.
2021 г.
Реклама в СМИ
Телеканал
«СТС»
268,69
36,00
37,80
Создание группы в
социальных сетях
«Одноклассники»
-
15,62
16,40
17,22
Создание группы в
социальных сетях
«Вконтакте»
-
15,96
16,76
17,60
Итого
300,27
69,16
72,62
Также планируется использовать социальные сети «Одноклассники» и
«Вконтакте». Затраты на социальные сети составят порядка 15 тыс. руб. в
2019 г., в дальнейшем планируются расходы на том же самом уровне.
63
Производственный план.
Автомойка использует напор воды под высоким давлением, и ее расход
будет значительным. Необходимо организовать хороший слив сточных вод,
лучше всего в центральный водопровод. При отсутствии такой возможности
необходимо разрабатывать собственную сточную яму, что влечет за собой
дополнительные траты, причем в больших размерах. Оборудование удобной
стоянки для автомобилей и комнаты отдыха для клиентов – весомое
преимущество, о чем тоже следует помнить.Для организации мойки машин
не нужно много оборудования, но при этом самая простая мойка высокого
давления может стоит немалых денег. Выбор должен пасть на
профессиональную аппаратуру, которая сможет работать практически без
перерыва в усиленном режиме.
Для организации производственного процесса автомойки необходимо
следующее оборудование: профессиональный аппарат высокого давления без
нагрева KranzleProfi 195 TS T (2 штуки) – 200000 руб.; пылесос для влажной
и сухой уборки IPC SotecoNevada 515 (2 штуки) – 20400 руб.; ковровый
экстрактор IPC SotecoRio – 15600 руб.; пеногенератор NSOFROO 24 (2
штуки) – 17200 руб.; система очистки воды Арос-5 – 90000 руб.
Также будут закупаться чистящие средства для мойки и химической
чистки, воски, полироль, тряпки для протирки, тряпки для натирания воском
и полиролью.Необходимо также определить амортизацию приобретаемого
оборудования:
1) На объекты основных средств стоимостью до 3000 руб.
включительно, за исключением объектов библиотечного фонда,
нематериальных активов, амортизация не начисляется. Это чистящие
средства для мойки и химической чистки, воски, полироль, тряпки для
протирки, тряпки для натирания воском и полиролью.
2) На объекты основных средств стоимостью от 3000 до 40000 руб.
включительно амортизация начисляется в размере 100 % балансовой
64
стоимости при выдаче объекта в эксплуатацию.
А 2019 = (2 × 20400 + 1 × 15600 + 2 × 17200) × 100 : 100 % = 90800 руб.
3) На объекты основных средств стоимостью выше 40000 руб. срок
полезного использования оборудования на рынке составляет 5 лет. Это
аппарат высокого давления без нагрева KranzleProfi 195 TS T стоимостью 200
тыс. руб. и система очистки воды Арос-5 стоимостью 90 тыс. руб.
Расчет представим в таблице 15.
Таблица 15
Расчет амортизации оборудования стоимостью свыше 40000 руб.
Год
Стоимость
оборудования,
руб.
Норма
амортизации,
%
Расчет
Сумма
амортизации,
руб.
2019
490000
33,3
490000 33,3 :
100
163333,33
2020
490000
33,3
490000 33,3 :
100
163333,33
2021
490000
33,3
490000 33,3 :
100
163333,33
Состав, структура и расчет амортизации производственных фондов
представлены в таблице 16.
Таблица 16
Состав, структура и расчет амортизации производственных
фондов
Группа ОПФ
Коли
чество,
ед.
Стои
мость,
тыс.
руб.
Удель
ный
вес, %
Амортизация,
тыс. руб.
2019
г.
2020
г.
2021
г.
Аппарат высокого
давления без
нагрева KranzleProfi
195 TS T
2
400,0
67,14
133,32
133,32
133,32
Пылесос для
влажной и сухой
уборки IPC
SotecoNevada 515
2
40,8
6,85
40,80
-
-
Ковровый
экстрактор IPC
SotecoRio
1
15,6
2,62
15,60
-
-
Пеногенератор
NSOFROO 24
2
34,4
5,77
34,40
-
-
Система очистки
1
90,0
15,11
29,99
29,99
29,99
65
воды Арос-5
Чистящие средства
для мойки и
химчистки, воски,
полироль, тряпки
х
15,0
2,52
-
-
-
Итого
х
595,8
100
254,11
163,31
163,31
Поэтому норма амортизации будет рассчитана по формуле:
% 100 n) : (1К
, (8)
гдеК–нормаамортизации, %,
n–срокполезногоиспользования
.
К=(1:
3
)
×
100%=
33,3
%.
Суммуамортизацииопределимпоформуле:
100
КС
А
оф
, (9)
гдеА–суммаамортизации,
С
оф
–стоимость
оборудования и инвентаря.
Потребность в дополнительном оборудовании и других технических
средствах отсутствует. Для организации автомойки нематериальные активы
не нужны. В таблице 17 представим потребность в основных фондах.
Таблица 17
Потребность в основных фондах
Долгосрочные
активы
2019 г.
2020 г.
2021 г.
действующие,
тыс. руб.
общая
потребность,
тыс. руб.
прирост,
%
общая
потребность,
тыс. руб.
прирост,
%
1. Нематериальные активы
-
-
-
-
-
2. Основные фонды
595,8
610,8
102,5
625,8
102,5
‒ рабочие машины и
оборудование
580,8
580,8
100,0
580,8
100,0
‒ производственный инвентарь
15,0
30,0
200,0
45,0
150,0
Итого:
595,8
610,8
102,5
625,8
102,5