43
использованием платежных карт.
Положение № 266-П
55
устанавливает, что с использованием платежной
карты клиент - физическое лицо (держатель карты) вправе осуществлять
следующие операции:
- получение наличных денежных средств в валюте Российской
Федерации или иностранной валюте на территории РФ;
- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за
пределами территории РФ;
- оплату товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной
деятельности) в валюте РФ на территории РФ, а также в иностранной валюте
- за пределами территории РФ;
- иные операции в валюте РФ, в отношении которых законодательством
РФ не установлен запрет (ограничение) на их совершение;
- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований
валютного законодательства РФ.
Указанные операции могут осуществляться клиентом с использованием
расчетных (дебетовых) и кредитных карт по банковским счетам, открытым как
в российской, так и в иностранной валюте. Операции за счет предоставляемого
кредита в валюте РФ без использования банковского счета могут проводиться
с использованием кредитных карт. Использование предоплаченной карты
осуществляется за счет остатка электронных денежных средств в валюте РФ
или иностранной валюте. Регулярные платежи с использованием
предоплаченной карты могут включать погашение потребительского кредита,
оплату коммунальных услуг, электроэнергии, услуг сотовой связи,
спутникового и кабельного телевидения, доступа в Интернет.
Нерезидент имеет право осуществлять указанные операции с
использованием кредитной карты за счет предоставляемого кредита в валюте
РФ или иностранной валюте, без использования банковского счета.
55
Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием (утв. Банком
России 24.12.2004 № 266-П) (ред. от 14.01.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 № 6431) //
Вестник Банка России. № 17. 2005.
44
Операции клиентов - физических лиц с использованием расчетных
(дебетовых) и кредитных карт могут осуществляться в валюте, отличной от
валюты счета или предоставленного кредита. Порядок и условия
осуществления таких операций устанавливаются в договоре банковского счета
или кредитном договоре. При использовании предоплаченных карт валюта
платежа также может быть отличной от валюты остатка электронных
денежных средств. Валюта операции перечисляется по назначению без
зачисления на счет клиента.
С использованием расчетной (дебетовой) или кредитной карты клиент -
юридическое лицо, индивидуальный предприниматель вправе осуществлять
следующие операции
56
:
- получение наличных денежных средств в валюте РФ для
осуществления на территории РФ платежей, связанных с деятельностью
клиента, в том числе оплатой командировочных и представительских
расходов, в порядке, установленном Банком России;
- оплата расходов в валюте РФ, связанных с деятельностью клиента на
территории РФ;
- иные операции в валюте РФ на территории РФ, в отношении которых
законодательством РФ, в том числе нормативными актами Банка России, не
установлен запрет (ограничение) на их совершение;
- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за
пределами территории РФ для оплаты командировочных и представительских
расчетов;
- оплата командировочных и представительских расходов в иностранной
валюте за пределами территории РФ;
- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований
валютного законодательства Российской Федерации.
Перечень совершаемых операций клиентами - юридическими лицами с
использованием платежной (банковской) карты носит целевой характер и не
56
Губенко Е.С. Банковское право. М.: Изд-во РГУП, 2016 – С. 329.
45
распространяется на такие операции, как погашение кредита и процентов по
нему. Перечень расширен, что положительно влияет на развитие
экономической деятельности
57
.
Указанные операции могут осуществляться клиентом с использованием
расчетных (дебетовых) или кредитных карт по банковским счетам, открытым
как в валюте РФ, так и в иностранной валюте. Максимальная сумма наличных
денежных средств в валюте РФ, которая может выдаваться клиенту в течение
одного операционного дня, определяется кредитной организацией. Однако
сумма средств не может превышать 100 000 руб.
Платежи с использованием предоплаченных карт клиентов
осуществляются в соответствии с требованиями ФЗ № 161-ФЗ.
Операции клиентов - юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей могут осуществляться с использованием расчетных
(дебетовых) или кредитных карт в валюте, отличной от валюты счета, на
условиях договора банковского счета. В случае отсутствия или
недостаточности денежных средств на банковском счете клиенту расчетной
(дебетовой) карты может быть предоставлен овердрафт для совершения
расчетной операции, но в пределах лимита и на условиях договора
банковского счета. Валюта перевода электронных денежных средств по
предоплаченным картам также может отличаться от валюты остатка
электронных денежных средств
58
.
Предоставление денежных средств клиентам для расчетов по операциям
с использованием расчетных (дебетовых) карт осуществляется кредитной
организацией посредством зачисления указанных денежных средств на
банковские счета клиентов.
Операции, совершаемые с использованием кредитных карт,
осуществляются как посредством зачисления денежных средств на счета, так
и без использования счета, на условиях заключенного кредитного договора,
57
Иншакова А.О. Проблемы модернизации гражданского законодательства: Станица-2, 2011 – С. 159-160.
58
Белова Д.А. Гражданское право. М.: Проспект: МГЮА, 2016 – С. 263.
46
что подтверждается в дальнейшем реестром операций или электронным
журналом
59
.
Возврат (погашение) денежных средств по операциям, совершаемым с
использованием расчетных (дебетовых) и кредитных карт, осуществляется в
установленном порядке.
Погашение кредита наличными деньгами физическими лицами может
осуществляться с использованием банкоматов.
При составлении документа по операциям кредитные организации
могут использовать аналог собственноручной подписи на условиях
заключенного договора с клиентом
60
.
Использование ПИН-кода в качестве аналога собственноручной
подписи не противоречит требованиям нормативных актов Банка России и
может быть применено при соблюдении кредитной организацией мер
безопасности, в том числе порядка фиксации результатов проверки ПИН-кода.
В этой связи важно обратить внимание на ст. 160 ГК РФ. Согласно
положениям статьи, при совершении сделки в письменной форме допускается
использование факсимильного воспроизведения подписи с помощью средств
механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи или
аналога собственноручной подписи в случаях и в порядке, предусмотренных
законом, иными правовыми актами или соглашениями сторон.
Договор, устанавливающий порядок использования аналога подписи,
должен содержать перечень средств и процедур, используемых для создания
аналога собственноручной подписи и его проверки. Право использовать
аналог подписи для подписания документов возникает с момента регистрации
средств его проверки. Кредитное учреждение обязано регистрировать такие
средства проверки, если иное не предусмотрено в договоре
61
.
Особое внимание в Положении уделяется процедуре оформления
59
Гомола А.И. Гражданское право. М.: Академия, 2016 – С. 266.
60
Крылов О.М. Правовое регулирование денежного обращения в Российской Федерации. М.: Контракт, 2014
– С. 59.
61
Долинская В.В. Гражданское право. Основные положения. М.: Проспект, 2016 – С. 72.
47
документов при приеме и выдаче наличных денежных средств с
использованием платежных карт в пунктах выдачи наличных. В таких случаях
на основании документов по операциям оформляются расходные кассовые
ордера 0402009, приходные ордера 0402008. Ордера оформляются в момент
совершения операции с использованием платежной карты или, по окончании
осуществления операций, на итоговые суммы операции.
Отчетность кредитных организаций перед Банком России
регламентирована Указанием от 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и
порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк Российской Федерации»
62
. С 01.01.2010 по
форме ОКУД 0409070 на нерегулярной основе в Банк России кредитными
организациями предоставляются сведения о клиентском обслуживании, в том
числе об оказанных операционных услугах: переводы средств со счетов
держателей банковских карт и пополнение счетов держателей банковских
карт.
Для каждого карточного продукта разрабатываются тексты типовых
договоров, предусматривающих правила выдачи и порядок совершения
операций с использованием карт, утверждаются тарифы комиссионного
вознаграждения по операциям с картами.
Учитывая, что Договор банковского счета, кредитный договор, договор
о выдаче предоплаченной карты не являются публичными (ст. 426 ГК РФ),
кредитные организации дифференцированно подходят к установлению
условий использования банковской карты, включая размер комиссионного
вознаграждения. В соответствии со ст. 29 Федерального закона «О банках и
банковской деятельности»
63
комиссионное вознаграждение по операциям
устанавливается кредитной организацией по соглашению с клиентами и не
62
Указание Банка России от 12.11.2009 № 2332-У (ред. от 02.06.2016) «О перечне, формах и порядке
составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской
Федерации» (Зарегистрировано в Минюсте России 16.12.2009 № 15615) (с изм. и доп., вступ. в силу с
01.10.2016 // Вестник Банка России. № 75 - 76. 2009.
63
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 03.07.2016) «О банках и банковской деятельности» (с
изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2016) // Собрание законодательства РФ 1996. № 6. ст. 492.
48
может быть изменено кредитной организацией в одностороннем порядке, если
иное не предусмотрено федеральным законом или договором с клиентом.
В настоящий период в Российской Федерации отсутствуют единые
тарифы на эквайринг. Тарифы являются договорными и устанавливаются
кредитными учреждениями для торгово-сервисных предприятий в
зависимости от того, кредитуется ли предприятие в банке-эквайере,
установлено ли предприятием качественное и современное оборудование для
приема карт, посещаются ли торговые точки предприятия держателями
премиальных карт и т.п.
49
ГЛАВА 3. ОСОБЕННОСТИ ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОГО
РЕГУЛИРОВАНИЯ НАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ В
РОССИИ
3.1. Правовое регулирование наличного денежного обращения в России
Всеобщее признание денег обеспечивается прежде всего тем, что
законодательно они признаны законным платежным средством на территории
государства. Согласно ст. 128 ГК РФ, деньги являются объектом гражданского
права.
Объектом гражданского права является то, по поводу чего возникают
правоотношения между субъектами: вещи, деньги, ценные бумаги, иное
имущество, в том числе имущественные права, работы и услуги, информация,
результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные
права на них, нематериальные блага. Таким образом, исходя из редакции ст.
128 ГК РФ, деньги следует признать разновидностью вещей, относимой по
закону к имуществу.
Деньги представляют собой особый товар, который выступает всеобщей
эквивалентной формой стоимости иных товаров, услуг. Они признаются
объектом гражданских прав. Их главная особенность как объекта гражданских
прав заключается в том, что, будучи всеобщим эквивалентом, деньги могут
заменить собой любой другой объект имущественных отношений, носящий
возмездный характер.
Содержание в абз. 1 п. 1 ст. 140 ГК РФ позволяет однозначно признать,
что обязательное к приему платежное средство должно быть номинировано в
рублях, поскольку в рублях может быть определена платежная сила как
наличных денежных средств (банкнот, монет), так и безналичных.
С учетом п. 2 ст. 130 ГК РФ вещи, не относящиеся к недвижимости,
включая деньги, признаются движимым имуществом.
Деньги как объект гражданского права состоят из трех компонентов, а
50
именно: наличных денег, безналичных денежных средств и электронных
денег. По мере развития технического прогресса функции наличных денег как
средства обращения, меры стоимости и средства сбережения стали выполнять
и другие «объекты». Помимо этого, в современных экономических условиях
большая часть сбережений физических лиц является именно безналичными,
большинство расчетов также производятся в безналичной форме
64
.
Хотя наличные деньги как средство платежа рассматривались как объект
вещно- и обязательственно-правовых отношений, по безналичным деньгам
возникло множество версий относительно их правовой природы.
Наиболее распространенная из них говорит о том, что безналичные
деньги – это право требования. Как правило, право требования клиента,
внесшего деньги, к банку, который зачислил их на счет. Следовательно,
безналичные деньги рассматривались исключительно как объект
обязательственно-правовых отношений
65
.
Например, при рассмотрении споров, возникающих между клиентом,
внесшем деньги, и банком, согласно Постановлению Пленума Верховного
Суда РФ и Пленума ВАС РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 «О практике
применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о
процентах за пользование чужими денежными средствами»
66
, при применении
к банкам ответственности за ненадлежащее осуществление расчетов следует
учитывать, что если нарушение правил совершения расчетных операций при
расчетах платежными поручениями, повлекло неправомерное удержание
денежных средств, то банк, в том числе и банк, привлеченный к исполнению
поручения, уплачивает плательщику проценты, предусмотренные ст. 395
Кодекса, на основании ст. 866 ГК РФ. Неправомерное удержание имеет место
во всех случаях просрочки перечисления банком денежных средств по
поручению плательщика. Клиент-плательщик, обслуживаемый банком по
64
Алексеев С.С. Гражданское право. М.: Проспект , 2016 – С. 218.
65
Майборода Т.Ю. Право на современном этапе развития. Курган : Курганский гос. ун-т , 2014 – С. 63.
66
Постановление Пленума Верховного Суда РФ № 13, Пленума ВАС РФ № 14 от 08.10.1998 (ред. от
24.03.2016) «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах
за пользование чужими денежными средствами» // Вестник ВАС РФ. № 11. 1998.
51
договору банковского счета, в случае неосновательного удержания этим
банком денежных средств при исполнении платежного поручения вправе
предъявить либо требование об уплате неустойки, предусмотренной ст. 856 ГК
РФ, либо требование об уплате процентов на основании ст. 866 ГК РФ.
Развитие информационных технологий и повсеместное распространение
компьютерной техники привели к популяризации обращения электронных
денег. Россия в этом процессе не осталась в стороне. Сущность электронных
денег основана не на их собственной ценности, а на ожидании их владельца
возможности свободного обмена на другие товары или услуги в эквиваленте
их стоимости
67
.
Регулирование правоотношений в области электронных средств оплаты
в России осуществляется в соответствии с Федеральным законом «О
национальной платежной системе»
68
, где в п. 18 ст. 3 дается определение
электронных денежных средств: «Денежные средства, которые
предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим
денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере
предоставленных денежных средств, без открытия банковского счета
(обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица,
предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении
которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать
распоряжения исключительно с использованием электронных средств
платежа. При этом не являются электронными денежными средствами
денежные средства, полученные организациями, осуществляющими
профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую
деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными
фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными
пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере
предоставленных денежных средств, без открытия банковского счета, в
67
Кораблина О.В. Валютное право. Астрахань: Сорокин Роман Васильевич, 2014 – С. 41.
68
Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О национальной платежной системе» (с
изм. и доп., вступ. в силу с 17.07.2016) // Собрание законодательства РФ. 2011. № 27. ст. 3872.
52
соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных
организаций».
Особенность осуществления переводов электронных денег заключается
в том, что, согласно Федеральному закону «О национальной платежной
системе»
69
перевод электронных денежных средств реализуется путем
одновременного принятия оператором электронных денежных средств
распоряжения клиента, уменьшения им остатка электронных денежных
средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств
получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств.
Кроме того, у электронных денег есть значительные преимущества по
сравнению с бумажными деньгами, как-то: увеличение скорости передачи
платежных документов, упрощение обработки банковской корреспонденции,
снижение стоимости обработки платежной документации. Тем не менее,
вопрос о самостоятельном выделении электронных денег в отдельный вид
остается дискуссионным, как и их определение, роль в платежной системе и
функции
70
.
В заключение следует отметить, что деньги представляют собой
своеобразный актив общества, имеющий собственную ценность. В этом своем
качестве деньги являются определенным общественным благом, частью
богатства (в форме наличных и безналичных денег).
3.2. Основные тенденции развития наличного денежного обращения
Денежное обращение является важнейшей составляющей экономики
любого государства. Это сложная многоуровневая система из разнообразных
инвестиционных, производственных, кредитных и торговых действий,
которые неразрывно связаны с накоплением и вложением капитала, что
обеспечиваются денежным обращением, то есть движением денег в наличной
69
Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О национальной платежной системе» (с
изм. и доп., вступ. в силу с 17.07.2016) // Собрание законодательства РФ. 2011. № 27. ст. 3872.
70
Алексеева Д.Г. Валютное право. М.: Норма: ИНФРА-М, 2014 – С. 139.