52
Рисунок 5. Диаграмма Ганта
37
37
Составлено автором.
53
Рисунок 6. Сетевой график
38
38
Составлено автором.
54
Для того, чтобы оценить эффективность и окупаемость проекта
необходимо свести все затраты, которые будут понесены в проекте и учесть
полный перечень потенциальных рисков, которые могут возникнуть, чтобы
выразить их в денежном эквиваленте с целью устойчивости финансового
плана.
Суммарно эти статьи затрат будут оценены в 140,5 тыс. руб., как
показано в таблице 9.
Таблица 9.
Структура первоначальных инвестиций в проект, руб.
39
Первоначальные инвестиции
Стоимость, руб.
Разработка чат-бота
25000
Дизайн-проект
4500
Реализация DSL для написания схем
10000
Механизм подгрузки новых схем
20 000
Автоматическая поддержка электронной площадки
14 000
Внедрение нейросети
57 000
Настройка туннели продаж
10000
Итого
140 500
Ежемесячная последующая финансовая деятельность компании будет
сопряжена с необходимостью выплаты операционных расходов. Данные,
представленные в работе, носят предварительный и условный характер.
Распределение стоимости работ в соответствии с правилами учета
стоимости осуществляется следующим образом: при использовании правила
«0/100%» все 100% стоимости работы списываются по её завершении. При
использовании правила «50/50» в начале работы списывается 50% её
стоимости и 50% в конце.
Таблица 10.
Стоимость проекта по созданию чат-бота
40
Код
работы
Продолжительность
работ (дней)
Стоимость
работ
(BCWS),
тыс. руб.
Количество
работников
(чел.)
Расход
электрического
кабеля в день
(м)
Расход
прочих
материалов в
день
Правила
учета
стоимости
работ
1-2
2
80
8
0
0
0/100
39
Составлено автором.
40
Составлено автором.
55
1-3
5
120
12
10
0
50/50
2-3
3
80
8
0
0
50/50
2-4
2
30
2
0
0
0/100
3-4
6
50
10
10
0
50/50
3-5
5
90
8
10
10
50/50
4-5
0
0
0
0
0
0
4-6
4
10
10
10
0
0/100
5-6
3
20
4
10
8
0/100
5-7
2
10
10
0
0
0/100
6-7
2
8
5
20
10
0/100
Таблица 11.
Календарный план проекта по созданию чат-бота с учетом
стоимости работ
41
Код работы
Стоимость
работ по
плану
(BCWS),
(тыс. руб.)
Календарные дни и порядковые дни
Февраль
Март
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
1
2
3
4
5
6
7
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
1-2
80
80
1-3
120
60
60
2-3
80
40
40
2-4
30
30
3-4
50
25
25
3-5
90
45
45
4-6
10
10
5-6
20
20
5-7
10
10
6-7
8
8
Общая
стоимость работ
на период
времени (BCWS)
60
80
40
30
100
70
0
0
0
45
25
0
10
20
10
0
8
Кумулятивная
стоимость работ
(BCWS) за
период времени
60
140
180
210
310
380
380
380
380
425
450
450
460
480
490
490
498
41
Составлено автором.
56
Таблица 12.
Прямые затраты и длительность работ по созданию чат-бота,
планируемых к выполнению после отчетной даты
42
Код работы
Нормальный режим
работ
Интенсивный режим
работ
К
с
Т
н
, дни
ПЗ
н,
тыс.
руб.
Т
у
, дни
ПЗ
у
, тыс.
руб.
Работа
3-4
6
50
5
52
2
Работа
3-5
5
90
3
102
6
Работа
4-5
0
0
0
0
0
Работа
4-6
4
10
2
14
2
Работа
5-6
3
20
2
22
2
Работа
5-7
2
10
1
12
2
Работа
6-7
2
8
1
9
1
Оценка экономической эффективности проекта осуществляется по
следующим показателям:
чистый дисконтированный доход (Net Present Value) представляет
собой разность между приведенными к началу реализации проекта
поступлениями от реализации проекта и инвестиционными затратами:
, (1)
где P
i
– денежный поток поступлений и платежей от оперативной
(производственной) деятельности предприятия в году t;
DF
i
– коэффициент дисконтирования для года t;
T – продолжительность периода реализации проекта;
IN – инвестиционные затраты.
Формула 1 применима лишь в том случае, если инвестиционные
затраты имеют место только в начальном (нулевом) году реализации проекта;
коэффициент дисконтирования (Discount Factor) для года t
определяется по формуле 2:
????
????
, (2)
42
Составлено автором.
57
где RD – ставка дисконтирования, (Rate of Discount), %.
В качестве значения ставки дисконтирования использована требуемая
норма доходности инвестированного капитала 14%;
дисконтированным периодом (срок) окупаемости (Discounted
Payback Period) называется период времени, за который дисконтированные
поступления от оперативной деятельности предприятия покроют
инвестиции, т.е. значение дисконтированного периода окупаемости
определяются из отношения, формула 3:
, (3)
где ВИ – возмещение инвестиций;
ЧДДП – чистый дисконтированный денежный поток;
n – последний период, когда возмещение инвестиций отрицательно.
Проект считается эффективным, если приведенная величина дохода
положительна (NPV≥0) и срок окупаемости меньше нормативного (3-5 лет).
На приобретение гидропонного оборудования и строительство цеха по
выращиванию цветов требуются инвестиции в сумме 140,5 тыс. руб.
Схема формирования чистого денежного потока и расчета чистого
дисконтированного дохода представлена в таблице.
Таблица 13.
Оценка эффективности проекта на основе метода движения
денежных потоков, тыс. руб.
43
Показатель
Значение показателя по годам
Итого
0
1
2
3
1 Производственная деятельность
1.1 Поступление от продаж
2400
2400
2400
7200
1.2 Затраты
1620
1620
1620
4860
1.3 Остаток денежных
средств
637,5
780
780
1447,5
3 Чистый денежный поток
средств
-140,5
637,5
780
780
1447,5
4 Коэффициент
дисконтирования
1
0,84
0,71
0,59
5 Дисконтированный чистый
-140,5
535,5
553,8
460,2
799,5
43
Составлено автором.
58
денежный поток (п. 3 * п.
4)
6 Дисконтированный чистый
денежный поток
нарастающим итогом
-140,5
-214,5
339,3
799,5
Расчет коэффициентов дисконтирования:
1/1,19=0,8403
1/1,192=0,7062
1/1,193=0,5934.
Чистый дисконтированный доход равен 799,5 тыс. руб.
Чистый дисконтированный доход имеет положительное значение.
Срок окупаемости проекта составил:
= 1,4 года,
т.е. проект считается эффективным, так как срок окупаемости составил
1,4 года при норме от 3 до 5 лет.
Проиллюстрируем графически полученные расчеты.
Таким образом, предлагаемый проект цеха по выращиванию цветов
является доходным, а показатель чистого дисконтированного дохода (NPV)
положителен начиная со второго года. Данный проект обеспечит
максимизацию прибыли и повышение рентабельности.
59
Рисунок 7. Чистый дисконтируемый доход (NPV), тыс. руб.
44
Проведенный анализ показал, что разработка инвестиционного проекта
выгодно.
Срок окупаемости проекта фактически не превышает 1,4 года. Общий
дисконтированный доход нарастающим итогом к концу третьего года
составит 779,5 тыс. руб.
По плану внедрения информационного обеспечения чат-бота
рассчитано осуществлять в течение четырех месяцев. По итогам каждого
месяца осуществляется контроль. Состав задач по внедрению
информационного обеспечения по месяцам приведены в табл. 11.
Таблица 14.
План внедрения информационного обеспечения чат-бота
45
Дата
начала
Срок
выполнения
ФИО
ответственного
Разработка чат-бота
01.06.2020
29.06.2020
Смирнов И.А.
Дизайн-проект
03.06.2020
08.06.2020
Капустина А.А.
Реализация DSL для
написания схем
02.06.2020
12.06.2020
Смирнов И.А.
Механизм подгрузки новых
схем
12.06.2020
16.06.2020
Смирнов И.А.
Автоматическая поддержка
электронной площадки
02.06.2020
01.08.2020.
Смирнов И.А.
Внедрение нейросети
01.07.2020
05.07.2020
Смирнов И.А.
44
Составлено автором.
45
Составлено автором.
-800
-600
-400
-200
0
200
400
600
800
0 1 2 3
тыс. руб.
года
ЧДД ЧДД нарастающим итогом
60
Настройка туннели продаж
15.07.2020
23.07.2020.
Смирнов И.А.
В первый месяц внедрения информационного обеспечения чат-бота и
его компонентов осуществляются только частично первый и второй этапы –
синтез и настройка информационных систем, и перестройка бизнес-
процессов. Поэтому для результатов первого месяца используются только
показатели соответствия фактических затрат запланированным, соответствия
количества собранной информации намечаемой и степени отражения
элементарных бизнес-процессов в должностных инструкциях на уровне
электронной площадки.
Во втором месяце внедрения осуществлено переработка бизнес-
процессов, поэтому в предыдущих показателей добавились еще степень
отображения результатов элементарных бизнес-процессов в должностных
инструкциях на уровне отделов планирование и прогнозирование продаж и
оценка, как реинжиниринг элементарных бизнес-процессов отразился на
нагрузке высококвалифицированных рабочих. При этом было установлено,
что показатель нагрузки высококвалифицированных рабочих вышел за
пределы нормы. Поэтому было предложено увеличить штат аналитиков и
соответственно внести изменения в план финансирования проекта.
В третьем месяце внедрения организационные изменения в бизнес-
процессах путем переработки чат-бота не проводились, поэтому не было
необходимости в контроле.
По результатам четвертого месяца было осуществлено обучение
сотрудников работе с новым информационным обеспечением и по
результатам обучения проведен расчет степени освоения персоналом новых
бизнес-процессов.
Следовательно, при синтезе информационного обеспечения для
определения эффективности чат-бота предлагается учитывать уже на этапе
синтеза и настройки информационных систем направления, и этапы
внедрения информационного обеспечения, так как информационное
61
обеспечение является наиболее рискованным для нарушения планов
деятельности предприятия и требует осуществления контроля по всем
направлениям и видам информации.
Управление рисками. Когда были определении все работы данного
проекта, и специалистов которые будут разрабатывать данный продукт,
необходимо предусмотреть все возможные риски которые могут повлиять на
качество и время разработки данного проекта.
Были выделены такие риски как:
- R1-изменение ТС на этапе разработки;
- R2 – пропущенные ошибки в ходе разработки;
- R3 – несоблюдение календарного плана;
- R4 – изменение функционала сервисов Google;
- R5 – болезнь разработчика;
- R6 – некорректное тестирование;
- R7 – некорректная работа аппаратного обеспечения.
Следующим шагом с помощью оценки экспертов была определена
вероятность появления все возможных рисков, в связи с этим было построено
таблицу.
Таблица 15.
Вероятность возникновения рисков
46
Вероятность
возникновения
R1
R2
R3
R4
R5
R6
R7
Слабо вероятен
Маловероятный
Вероятный
Очень вероятен
Почти возможен
Далее была построена таблица возможных потерь при возникновении
рисков.
46
Составлено автором.