55
вывод о том, что компания за последние три года наращивала темпы своего
развития и увеличения объема продаж. И в 2016 году предприятие имеет
чистую прибыль в размере 11635 тыс. руб. и капиталов и резервов в размере
11202 тыс. руб. Далее чтобы как можно дольше находится на стадии роста и
быть в лидерах продаж на своем рынке, предприятие нуждается в дальнейшем
развитии и дальнейших инвестициях в него за счет собственных средств. Для
развития компании предлагается расширить свою деятельность на рынке
молочной продукции, а именно участвовать в государственных закупках
города Красноярска по поставке традиционной молочной продукции в
государственные учреждения. В связи с этим планируется приобретение двух
автомобилей с рефрижератором для нового вида деятельности и действующего
вида деятельности. Так как компания арендует помещение склада, планируется
приобрести свое собственное помещение для склада большей площади, а так же
установить холодильное оборудование для хранения молочной продукции.
56
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА ИННОВАЦИОННОГО ПРОЕКТА ДЛЯ ООО
«ПРАКТИКА»
3.1 Описание инновационного проекта
Для развития компании предлагается реализовать инновационный
проект, который включает в себя несколько мероприятий:
реализация традиционной молочной продукции, через участие в
тендерах;
приобретение двух автомобилей с рефрижератором для поставок
продукции текущего и нового вида деятельности;
покупка склада с целью хранения молочной продукции;
установление холодильного оборудования на складе.
Другими словами проект внедрения инноваций в исследуемой
организации будет заключаться в совершенствовании организации процесса
хранения и перевозки продукции с целью увеличения объемов ее реализации.
Компания, которая находится на пике своего роста, нуждается в
несомненном развитии. Развитие компании требуется для того чтобы как
можно дольше не переходить в стадию упадка и чтобы увеличивать свое
присутствие на рынке. Для развития компании был выбран путь введение
нового вида деятельности, который так же будет реализовываться на рынке
молочной продукции. На данный момент компания ориентируется на один
сегмент потребителей, чтобы завоёвывать рынок нужно ориентироваться на
несколько сегментов потребителей. Так как компания сейчас ориентируется на
малочисленный сегмент потребителей, ей нужно ориентироваться и на
традиционный сегмент потребителей. Как было сказано ранее традиционный
потребитель на рынке молочной продукции, это потребитель таких молочных
продуктов как: молоко, кефир, сметана, йогурт, ряженка, сливочное масло,
сыр. Так как у компании нет собственного производства, т.е. она является
дилером, предлагается и дальше являться дилером на рынке молочной
продукции. Но заниматься покупкой продукции не только компании «Био-
Веста», а еще обычной молочной продукции.
57
На рынке существует множество производителей молочной продукции,
но еще больше дилеров молочной продукции. Чтобы конкурировать на этом
рынке, компании нужно предлагать более выгодные условия покупателям и
быструю реализацию и большое количество реализуемой продукции для
производителя. Компания дилер сама решает, как реализовывать продукцию.
Ранее были выделены способы реализации молочной продукции в
Красноярском крае для дилеров. Дилер может поставлять продукцию в
магазины города: ларьки, магазины шаговой доступности, минимаркеты,
супермаркеты, гипермаркеты и реализация продукции в государственные
учреждения через гос. закупки. Так как через ларьки и магазины шаговой
доступности реализовывать продукцию не выгодно, так как в таких магазинах
молочную продукцию покупают в малом количестве, а в минимаркеты,
супермаркеты, гипермаркеты сложно поставлять продукцию из-за того, что
такие компании редко меняют поставщиков и чтобы предлагать им условия
выгоднее других, придется работать в убыток. Поэтому новым видом
деятельность компании будет реализация обычной молочной продукции в
бюджетные учреждения через участия в тендерах администрации Красноярска.
Предлагается заключить договора с компаниями местных производителей в
Красноярском крае и республике Хакасия. Продукция будет закупаться по мере
потребностей в выигранных тендерах. Планируется заключить договора с тремя
производителями один производитель в республике Хакасии и два
производителя Красноярского края. Наличие трех разных производителей дает
преимущество компании в том, что покупатель может выбрать конкретного
производителя, так как у покупателей тоже есть предпочтения в
производителях. Поставки молочной продукции из республики Хакасии на
склад компании происходит два раза в неделю. Поставки молочной продукции
из Красноярского края происходят 5 дней в неделю в будние дни. Оплата
производится в течение 10 дней после поставки.
Тендер или торги – это такой способ конкурентного отбора
предложений, наиболее подходящих для заказчика[28]. Победителем отбора
58
считается тот участник, чье предложение соответствует требованиям
конкурсной документации, а условия выполнения контракта являются самыми
выгодными для заказчика. На основе Федерального закона от 05.04.2013 N 44-
ФЗ (ред. от 31.12.2017) «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ,
услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» проводятся
тендеры на поставку молочной продукции в государственные бюджетные
учреждения. Заказчиками являются государственные бюджетные учреждения
Красноярского края, они же и выставляют тендеры и их условия. В условиях
прописывается: что именно нужно поставить, в какое муниципальное
учреждение, цена тендера, количество поставок, период на которой компания
будет поставщиком, количество поставляемой продукции, ее вес, размер,
упаковка, срок хранение и.т.д.. Так же в тендере описывается поставка сразу
нескольких видов продукции. Определяющим в тендере является цена, именно
по ней определяют победителя. Победителем является компания, которая по
самой низкой цене может выполнить все условия тендера. Далее компания
выигравшая тендер заключает договор с бюджетным учреждением, где так же
прописываются все условия и цена поставки.
Чтобы забирать продукцию у производителей поставлять ее на склад и
со склада увозить к месту назначению нам потребуются автомобили. Для того
чтобы забирать продукцию у производителя нужно приобрести автомобиль
вместимостью до 5 тонн с рефрижератором. Для поставки молочной продукции
по городу к месту назначения в бюджетные учреждения и для поставки
продукции «Био-Веста» в аптеки (компания пользуется на данный момент
транспортными услугами) требуется приобрести грузовой автомобиль с
рефрижератором вместимостью 1,5 тонн. Вторая машина требуется именно для
поездок по городу, так как большая машина не габаритна для города.
Закупая продукцию у производителей ее привозят на склад в
Красноярске. Расширяя деятельность компании, требуется и расширить слад.
Требуется склад размером 140 кв.м., с гаражом, с последующим выкупом его в
собственность. Компания работает с молочной продукцией, которая требует
59
особых условий хранений. Каждый вид отдельной продукции требует свою
температуру хранения, поэтому на складе нужно установить холодильное
оборудование с возможностью самостоятельно задавать температуру хранения.
3.2 Инвестиционные вложения в проект
В Красноярском крае, согласно закону, все бюджетные учреждения
покупают молочную продукцию через тендеры. Аукционы проводятся на
поставку продукции в различной срок, от месяца до года. Некоторые
учреждения выставляют тендеры на срок реализации год, такие тендеры
проводятся в декабре и срок реализации будет с 1 января по 31 декабря.
Остальные учреждения выставляют тендеры на месяц, квартал и полугодие.
Так же муниципальные детские сады проводят совместные аукционы на
поставку продукции в несколько учреждение от 10 до 30, но, как правило,
учреждения проводят совместные тендеры на большее количество садиков в
одном тендере. С момента проведения аукциона до его окончания, когда
объявляется победитель проходить от одной недели до двух недель. В течение
2-3 дней проверяется вся документация выигравшей компании. Далее через 10
дней подписывается договор на реализацию продукции. Оплата производится в
течение 30 дней после каждой поставки продукции в учреждение.
В среднем в течение месяца проводится около 30 аукционов на поставку
молочной продукции в бюджетные учреждения Красноярского края.В декабре
количество аукционов доходит до 50, так как учреждения проводят аукционы
на следующий год.
Планируется, что в месяц компания будет выигрывать восемь
аукционов, на различные сроки поставки.Из восьми выигранных аукционов,
планируется, что четыре аукциона будут реализацией сроком на месяц, два
аукциона сроком на квартал, и два аукциона сроком на пол года. В декабре
планируется выиграть четырнадцать аукционов, что обеспечит компанию
60
работой на год вперед, т.е. к стандартным тендерам добавится шесть тендеров,
которые буду реализовываться в течение года.
В каждом аукционе учувствует от 2 до 7 компаний, чем больше
конкурентов, тем меньше шансов выиграть аукцион, так как каждаякомпания
выставляет наименьшую цену, на таких аукционах наценка на продукцию будет
составлять от 15 до 20%. Чем меньше компаний участвует в тендере, тем
большую надбавку на стоимость продукцию можно выставить. В аукционах,
где участвует 2-3 конкурента накрутку можно сделать до 50%. В среднем в
аукционе участвует пять компаний, и средняя наценка на стоимость продукции
будет составлять 35%. В эти 35% процентов входит стоимость транспортных
расходов, зарплата сотрудникам, налоги и будущая прибыль. В набор молочной
продукции входит: молоко(1л.), кефир(1л), сметана(300гр.), йогурт(150гр.),
творог(320г.), масло(280г.).Среднее количество одной поставки 233шт..
Закупочная цена молоко –25,15 руб., кефир – 27,6 руб., сметана – 35,2 руб.,
йогурт – 22,4 руб., творог – 61,2 руб., слив. масло – 58,6 руб. .То есть цена
полного набора составляет 230,15 руб., а количество поставляемых товаров 233
штуки. Получается, что стоимость поставки будет составлять 53 625 рублей.
Тендер на поставку всего ряда ассортимента молочной продукции
сроком на один год, в среднем стоит,3 960 000 рублей, включая наценку.
Сроком на пол года, 1 980 000 рублей, включая наценку, 990 тыс.руб. и 330 тыс.
руб. на квартал и месяц соответственно, включая наценку. Поставки
реализуются в каждое учреждение раз в неделю, за каждую поставку
привозится вся молочная продукция, которая требуется данному учреждению.
В аукционы рассчитанных на месяц будет 4 поставки, на квартал будет 12
поставок, на полугодие 24 поставок, на год 48 поставок. Составим план
количества поставок на год вперед (Таблица 21).
61
Таблица 21
План количества поставок молочной продукции в бюджетные
учреждения
Месяц
Тендер
на месяц
Тендер на
квартал
Тендер на
полугодие
Тендер
на год
Итого,
поставок
1
2
3
4
5
6
Июль 2018
4 4=16
4 2=8
4 2=8
32
Август 2018
16
8+8=16
8+8=16
48
Сентябрь 2018
16
8+8+8=24
8+8+8=24
64
Октябрь 2018
16
8+8+8=24
8+8+8+8=32
72
Ноябрь 2018
16
8+8+8=24
8+8+8+8=32
72
Декабрь 2018
16
8+8+8=24
8+8+8+8=32
72
Январь 2019
16
8+8+8=24
8+8+8+8=32
6 4=24
96
Февраль 2019
16
8+8+8=24
8+8+8+8=32
24
96
Март 2019
16
8+8+8=24
8+8+8+8=32
24
96
Апрель 2019
16
8+8+8=24
8+8+8+8=32
24
96
Май 2019
16
8+8+8=24
8+8+8+8=32
24
96
Июнь 2019
16
8+8+8=24
8+8+8+8=32
24
96
Стоимость одной поставки составляет 82 500 рублей, так как
закупочная стоимость поставки 53 625 рублей, наценка в 35% составляет 28 875
рублей. Рассчитаем выручку, которую получит предприятие, занимаясь этим
видом деятельности (Таблица 22).
Таблица 22
Планируемая выручка предприятия от продажи нового вида
товара.
Месяц
Расчет
Сумма, рублей
1
2
3
Июль 2018
82500 32
2 640 000
Август 2018
82500 48
3 960 000
Сентябрь 2018
82500 64
5 280 000
Октябрь 2018
82500 72
5 940 000
Ноябрь 2018
82500 72
5 940 000
Декабрь 2018
82500 72
5 940 000
Январь 2019
82500 96
7 920 000
Февраль 2019
82500 96
7 920 000
Март 2019
82500 96
7 920 000
Апрель 2019
82500 96
7 920 000
Май 2019
82500 96
7 920 000
Июнь 2019
82500 96
7 920 000
Сумма
77 220 000
Для начала продаж молочной продукции через аукционы нам
потребуются вложения для первого месяца работы. После приобретения
продукции у поставщиков в течение 10 дней мы должны перевести денежные
62
средства. После поставки продукции в бюджетные учреждения они обязаны
перевести нам денежные средства после каждой поставки в течение 30 дней.
Стоимость одной поставки 53 625 рублей, в июне у нас планируется 32
поставки, т.е. на первый месяц нам потребуется 1 716 000 рублей
(32 53 625рублей), через 30 дней после первой поставки нам перечислят
денежные средства в размере 82 500 рублей, эти средства будут вложены в
дальнейшую покупку молочной продукции у поставщика.
Для того чтобы реализовывать обычную молочную продукцию через,
участие в тендерах нам потребуется собственный транспорт. Две машины, одна
вместимостью 1,5 тонны другая 5 тонн с рефрижератором. Машина, которая
меньше, так же будет использоваться еще для поставки продукции «Био-
Веста», сейчас компания пользуется услугами транспортной компании.
Так же нужны два водителя-экспедитора с водительскими правами
категории В,С и опытом вождения не менее трех лет. Так же на грузовые
автомобили нужно начислять амортизацию. Помимо этого добавляется расход
на бензин, чтобы его свисти к минимуму нужно составить правильный маршрут
поставки товара. Покупка Тахографа и установка системы глонасс. Автомобиль
так же требует ежегодного технического осмотра, обязательной страховки, два
комплекта резины, каждые 10000 км замена масла, мойка автомобиля.
Рыночная стоимость автомобиля вместимостью 1,5 тонны и будкой с
рефрижератором с выпуском в 2015 году – 700 000 рублей. Рыночная
стоимость автомобиля вместимостью 5 тонн с рефрижератором в 2015 году
стоит 1 800 000 рублей.
Зарплата водителя-экспедитора рассчитывается исходя из средней
зарплаты на рынке труда. В среднем водитель-экспедитор, работая 5 дней в
неделю, в месяц получает 25 000 рублей. Водитель – экспедитор, работая 5
дней в неделю,на большегрузном автомобиле,в среднем получает 35 000
рублей.
63
Начисление амортизации происходит линейным способом. Срок службы
автомобиля составляет 10 лет. Исходя из этого, рассчитаем ежегодную сумму
амортизационных отчислений по формуле 3.1:
где А – ежегодная сумма амортизационных отчислений;
С
перв
– первоначальная стоимость объекта;
Н
а
– норма амортизационных отчислений.
Сумма амортизационных отчислений в год автомобиля вместимость 1,5
тонны.
Составим график амортизационных отчислений на срок службы
автомобиля (Таблица 23).
Таблица 23
График амортизационных отчислений на автомобиль
вместимостью 1,5 тонн
Год
Остаточная
стоимость на
начало года
(руб.)
Сумма годовой
амортизации
(руб.)
Остаточная
стоимость на
конец года
(руб.)
1
2
3
4
1
700 000
70 000
630 000
2
630 000
70 000
560 000
3
560 000
70 000
490 000
4
490 000
70 000
420 000
5
420 000
70 000
350 000
6
350 000
70 000
280 000
7
280 000
70 000
210 000
8
210 000
70 000
140 000
9
140 000
70 000
70 000
10
70 000
70 000
0
Сумма амортизационных отчислений в год автомобиля вместимостью 5
тонн.
64
Составим график амортизационных отчислений на срок службы
автомобиля (Таблица 24).
Таблица 24
График амортизационных отчислений автомобиля
вместимостью 5 тонн
Год
Остаточная
стоимость на
начало года
(руб.)
Сумма годовой
амортизации
(руб.)
Остаточная
стоимость на
конец года
(руб.)
1
2
3
4
1
1 800 000
180 000
1 620 000
2
1 620 000
180 000
1 440 000
3
1 440 000
180 000
1 260 000
4
1 260 000
180 000
1 080 000
5
1 080 000
180 000
900 000
6
900 000
180 000
720 000
7
720 000
180 000
540 000
8
540 000
180 000
360 000
9
360 000
180 000
180 000
10
180 000
180 000
0
Для расчета расходования бензина нам потребуется составить маршрут,
по которому будет передвигаться водитель-экспедитор в течение дня.
Продукцию «био-веста» компания реализует через 21 аптеку, свой путь
водитель начинает со склада там же находится и гараж и далее двигается по
маршруту (Рисунок 5). Общая протяженность маршрута составляет 93148
метров, т.е. 93 км. Такой маршрут водитель-экспедитор проходит 8 раз в месяц,
а это значит, что в месяц он проезжает 745184 метра или 745 км.
Расчет расходования бензина рассчитывается из расхода топлива на
100км. Автомобиль, который планируется приобрести, имеет расход 16л/100км.
Расход топлива рассчитывается по формуле 3.2.
где Р
т
– это расход топлива;
Р
а
– расход топлива автомобиля на 100км;
К
км
– пройденный маршрут в километрах.