26
Таким образом можно сделать вывод о том, что коммерческие банки
являются финансовым посредником в проведении наличных и безналичных
расчетов между субъектами финансово-хозяйственной деятельности. Банки
предлагают клиентам услуги по расчетно-кассовому обслуживанию наряду с
классическими банковскими операциями.
Для того чтобы банкам выжить в конкурентной среде, им приходилось
внедрять инновации в системе технологий. Так, крупнейшие банки России,
начали диверсифицировать свою деятельность. Наиболее эффективными
технологиями для банков стало развитие различных дистанционных банковских
услуг для физических лиц. Так, как физические лица являются наиболее
массовым сегментом, обсуживающихся в банке, это стало преимущественно
удобно в плане снижения очередей, операционных рисков для банков и также
для самих клиентов.
Дистанционное банковское обслуживание или по-другому
дистанционный банкинг можно разделить по клиентскому сегменту на две
категории
24
:
- розничный дистанционный банкинг, ориентированный на
обслуживание физических лиц;
- корпоративный дистанционный банкинг, ориентированный на
обслуживание корпоративный клиентов, то есть юридических лиц.
Обе категории используют аналогичные условия предоставления
дистанционных банковских услуг по технологии доступа. Дистанционный
банкинг можно классифицировать по характеру предоставления услуг. Эта
классификация представлена на рисунке 3 (см. рис. 3).
24
Вишняк А.А. Клиентоориентированный подход в дистанционном банковском обслуживании: как крупнейшие
игроки рынка банковских услуг упускают перспективу наращивания прибыли. / А.А. Вишняк //. В сборнике:
Современное состояние и перспективы развития национальной финансово-кредитной системы Сборник
материалов II Международной научной конференции студентов специалитета, бакалавриата и магистратуры. Под
редакцией С.П. Федосовой. – 2018. – С. 39.
27
Рисунок 3 – Классификация дистанционного банкинга
25
Информационный банкинг представляет собой обслуживание
пользователей с помощью SMS – информирования, электронной почты,
получения выписки о финансовых операциях.
Транзакционный банкинг позволяет проводить финансовые транзакции,
в результате которых происходит зачисление или списание реальных денежных
средств, например платежи, переводы со счета или без открытия счета,
управление счетом и т.п. Информационный и транзакционный банкинг
подразделяются на несколько видов операций (см. рис. 4).
Рисунок 4 – Виды операций информационного банкинга
26
Для обслуживания по этим видам дистанционных услуг нужны лишь
мобильная связь и выход в сеть интернет (см. рис. 5).
25
Ивашина А.И. Дистанционное банковское обслуживание как метод инновационного развития банков. / А.И.
Ивашина // В сборнике: Интеграция теории, методологии и практики в современных науках и образовании
Материалы итоговой международной научно-практической конференции за 2017-2018 гг. – С. 274.
26
Малиева Ф.Г., Малютина А.В. Дистанционное банковское обслуживание в коммерческой организации. / Ф.Г.
Малиева, А.В. Малютина // В сборнике: Современная экономика: актуальные вопросы, достижения и инновации
/ сборник статей XVII Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор Гуляев
Герман Юрьевич. – 2018. – С. 281.
28
Рисунок 5 – Виды операций транзакционного банкинга
27
С точки зрения технологии предоставления услуг можно выделить
четыре вида дистанционного банкинга: телефонный банкинг, терминальный
банкинг, интернет-банкинг, мобильный банкинг.
Телефонный банкинг – предоставление дистанционных финансовых
услуг посредством обычного телефонного подключения. Он также
подразделяется по технологии организации взаимодействия на три
составляющие
28
:
1. IVR (interactive voice response) – интерактивная информационная
система, используемая для обработки обращений клиентов. Функционал IVR
позволяет, как предоставлять информацию в режиме реального времени, так и
производить обработку команд (распоряжений) клиентов. Инструментом
введения команд, как правило, является кнопка тонового набора на телефонном
27
Малиева Ф.Г., Малютина А.В. Дистанционное банковское обслуживание в коммерческой организации. / Ф.Г.
Малиева, А.В. Малютина // В сборнике: Современная экономика: актуальные вопросы, достижения и инновации
/ сборник статей XVII Международной научно-практической конференции. Ответственный редактор Гуляев
Герман Юрьевич. – 2018. – С. 281.
28
Седых Н.В., Маркарянц П.С. Дистанционное банковское обслуживание в России: современные тенденции и
проблемы развития. / Н.В. Седых, П.С. Маркарянц // Финансовая экономика. – 2018. – № 7. – С. 968.
29
аппарате. Нажатие определенных комбинаций клавиш в режиме тонового набора
позволяет вводить цифровые команды в ответ на голосовые подсказки системы
дистанционного телефонного обслуживания.
2. Голос (голосовой банкинг) – устаревшая система взаимодействия
финансовой организации и клиента, предполагающая «живой» диалог. В то же
время продолжается ее использование во многих организациях, наиболее часто
клиент может ее встретить при блокировке утерянной платежной карты.
3. ЭВМ (системы «клиент – банк») – еще один вид дистанционного
обслуживания, теряющий свои позиции. Системы «клиент – банк» предполагают
прямую связь компьютера клиента и сервера банка, например, посредством
интернет связи.
Терминальный банкинг – это вид услуги, наиболее широко используемый
населением с использованием банкоматов и терминалов. Он подразделяется на
две категории
29
:
1. Клиент известен (произведена предварительная идентификация
клиента) – эта разновидность дистанционного банкинга чаще всего используется
банками в устройствах самообслуживания и предполагает наличие счета клиента
в банке и идентификацию владельца счета. В этом случае клиент при помощи
своей идентификационной карты, роль которой может выполнять и обычная
платежная карта, и специального ПИН-кода получает доступ к управлению
счетом.
2. Клиент неизвестен (не произведена предварительная идентификация
клиента) – большинство платежей в платежных терминалах производится без
идентификации клиента, например, пополнение счета мобильного телефона.
Интернет-банкинг – это технология, позволяющая проводить наибольшее
количество банковских дистанционных операций.
29
Тедеев А.А. Электронные банковские услуги. // А.А. Тедеев. – М.: ЭКСМО, 2016. – С. 114.
30
Мобильный банкинг – это вид дистанционного банкинга, зависящий от
количества мобильных телефонов на руках населения и благодаря этому, может
считаться наиболее перспективным на текущий момент. Мобильный телефон в
качестве терминала для доступа к дистанционным банковским услугам
используется в четырех основных технологиях
30
:
- SMS (SMS-банкинг) позволяет проводить финансовые транзакции
посредством команд, переданных при помощи SMS.
- SIM-апплет – при использовании этого вида дистанционного банкинга
платежное приложение записывается непосредственно на SIM-карту телефона и
позволяет достаточно безопасно производить финансовые транзакции. Для
использования этой технологии клиенту необходимо предварительно
приобрести новую SIM-карту с установленным платежным приложением.
- Мидлет – платежное JAVA-приложение, работающее в памяти
мобильного устройства и позволяющее проводить финансовые транзакции в
защищенном режиме. В отличие от предыдущей технологии менять SIM-карту
не нужно, но при этом JAVA-приложение работает не на всех моделях
мобильных телефонов.
- WAP – по сути это интернет-банкинг для мобильного устройства, так
как позволяет получить доступ к интернет-сайту финансовой организации,
адаптированному для отображения на небольшом экране мобильного телефона.
Работа с этим сайтом аналогична обычному интернет-банкингу с помощью
компьютера.
Классифицировать все технологии дистанционного банкинга
практически невозможно из-за их постоянного развития и быстрого появления
новых технологий. Активное развитие ДБО влечет за собой развитие ряда других
проблем коммерческих банков, связанных с обеспечением необходимого уровня
30
Шай В.С., Михальская Л.С. Дистанционное банковское обслуживание клиентов. / В.С. Шай, Л.С. Михальская
// В книге: Финансовый и банковский менеджмент: опыт и проблемы Тезисы докладов и выступлений XХ
международной научной конференции молодых ученых. / Под общей редакцией П.В. Егорова. – 2018. – С. 257.
31
защиты. Для контроля защиты необходимо проводить анализ кибератак
прошлых лет и обеспечивать защиту уже на новом уровне.
Выводы:
Кассовые операции хозяйствующих субъектов – это операции, связанные
с движением наличных денег, т.е. с их поступлением, выдачей, хранением,
инкассацией, транспортировкой. Кассовые операции банков и организаций
различных форм собственности и сфер деятельности являются объектом особо
жесткого и целенаправленного регулирования со стороны Центрального банка
РФ
31
.
Коммерческий банк в силу своей специфики занимается привлечением и
размещением временно свободных средств, он организует как наличные, так и
безналичные расчеты в экономике. Его кассовые операции более многогранны и
разнообразны по сравнению с кассовыми операциями небанковских структур.
Они не сводятся только к получению денежной выручки и выдаче средств
наза ра ботную пла ту, но та кже игра ют большую роль в ре гулирова нии
ликвидности, бе спе ре бойном функционирова нии пла те жной систе мы
32
.
Осуще ствляя ра сче тно-ка ссовые опе ра ции, ба нки способствуют
ра звитию ре а льного се ктора экономики. Та ким обра зом, оче видна
не обходимость все сторонне го изуче ния и приме не ния на пра ктике
совре ме нных ба нковских продуктов и услуг в обла сти ра сче тно-ка ссового
обслужива ния пре дприятий, ка к способствующих ра звитию и укре пле нию
российской пла те жной систе мы, с одной стороны, и формирова нию ба нковских
ре сурсов и укре пле нию конкуре нтных позиций ба нка на фина нсовых рынка х –
с другой.
31
Григорьева Е.И. Особенности совершения расчетно-кассовых операций в коммерческом банке. // В сборнике:
Актуальные проблемы науки в студенческих исследованиях / Сборник материалов XVIII всероссийской
студенческой научно-практической конференции с международным участием. – 2017. – С. 28.
32
Мандрон В.В. Башлакова М. Ликвидация кредитных организаций: количественный и качественный анализ //
Бюллетень науки и практики. – 2018. – Т. 4. – № 8. – С. 163.
32
Ра сче тно-ка ссовые опе ра ции являются ба зой ба нковских услуг. Форма т
пре доста вле ния и ра знообра зие услуг РКО в ра зных ба нка х пра ктиче ски
одина ков, для укре пле ния своих позиций на ба нковском рынке , особе нно в
корпора тивном се гме нте . Ра сче тно-ка ссовое обслужива ние счита е тся
лидирующим сре ди са мых ста бильных и устоявшихся услуг в российском
ба нковском се кторе .
Та ким обра зом, ка ссовые опе ра ции пре дста вляют собой опе ра ции,
связа нные с инка сса цие й, прие мом, хра не ние м, выда че й на личных де не г,
иностра нной ва люты, выручки и других це нносте й.
Ба нки пре доста вляют РКО ка к юридиче ским лица м, та к и физиче ским
лица м, и индивидуа льным пре дпринима те лям. Прове де ние ра сче тно-ка ссовых
опе ра ций ре гла ме нтируются и контролируются Це нтра льным ба нком
Российской Фе де ра ции посре дством созда ния обширной за конода те льной
ба зы в це лях за щиты инте ре сов все х субъе ктов, уча ствующих в ра сче та х в
экономике .
Для того чтобы ба нка м выжить в конкуре нтной сре де , им приходилось
вне дрять иннова ции в систе ме те хнологий. Та к, крупне йшие ба нки России,
на ча ли диве рсифицирова ть свою де яте льность. На иболе е эффе ктивными
те хнологиями для ба нков ста ло ра звитие ра зличных диста нционных
ба нковских услуг для физиче ских лиц. Та к, ка к физиче ские лица являются
на иболе е ма ссовым се гме нтом, обсужива ющихся в ба нке , это ста ло
пре имуще стве нно удобно в пла не сниже ния оче ре де й, опе ра ционных рисков
для ба нков и та кже для са мих клие нтов.
33
Гла ва 2. Упра вле ние риска ми ра ссче тно-ка ссового
обслужива ния в ПА О «Сбе рба нк»
2.1 Кра тка я ха ра кте ристика ПА О «Сбе рба нк»
ПА О Сбе рба нк – крупне йший ба нк в России и СНГ с са мой широкой
се тью подра зде ле ний, пре доста вляющий ве сь спе ктр инве стиционно-
ба нковских услуг. Был основа н в 1841 году и ве де т комме рче скую де яте льность
на основа нии ге не ра льной лице нзии на осуще ствле ние ба нковских опе ра ций
№ 1481, выда нной Ба нком России 11 июля 2015 года
33
.
По состоянию на 01.01.2020 у ба нка на те рритории Российской
Фе де ра ции открыто 92 филиа ла и 1 филиа л за рубе жом, 12913 дополните льных
офиса , 549 опе ра ционных ка сс вне кла ссового узла , 592 опе ра ционных офиса ,
274 пе ре движных пункта ка ссовых опе ра ций, а та кже 2 пре дста вите льства за
рубе жом.
Руководство те куще й де яте льностью ПА О Сбе рба нк осуще ствляе тся
Пре зиде нтом, Пре дсе да те ле м Пра вле ния Ба нка и Пра вле ние м ПА О
Сбе рба нк. К компе те нции Пра вле ния ПА О Сбе рба нк относятся вопросы
руководства те куще й де яте льностью ПА О Сбе рба нк, за исключе ние м
вопросов, отне се нных к компе те нции обще го собра ния а кционе ров и
На блюда те льного сове та ПА О Сбе рба нк. Упра вле ние ПА О Сбе рба нк
основыва е тся на принципе корпора тивности в соотве тствии с Коде ксом
корпора тивного упра вле ния, утве ржде нным годовым Общим собра ние м
а кционе ров ПА О Сбе рба нк в июне 2002 года .
На се годняшний де нь ПА О Сбе рба нк пре доста вляе т ве сь компле кс услуг
по докуме нта рным опе ра циям – а ккре дитивы, ба нковские га ра нтии, инка ссо
согла сно:
33
ПАО «Сбербанк»: официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.sberbank.ru (дата
обращения 10.05.2020).
34
- Унифицирова нным пра вила м и обыча ям для докуме нта рных
а ккре дитивов (UCP 500 в ре да кции 1993 г.);
- Унифицирова нными Пра вила ми ICC по инка ссо (URC 522 в ре да кции
1995 г.);
- Унифицирова нными пра вила ми по ба нковским га ра нтиям (ICC 325,406,
458, 503,524):
- открытие импортных докуме нта рных а ккре дитивов – орга низа ция
ра знообра зных форм вне шне торгового фина нсирова ния сроком до 180 дне й, а
в отде льных случа ях на боле е длите льный срок.
- а визова нное подтве ржде ние экспортных а ккре дитивов и га ра нтий в
пользу своих клие нтов;
- инка ссовые опе ра ции.
ПА О Сбе рба нк постоянно осуще ствляе т вне дре ние нове йших пе ре довых
ба нковских продуктов и те хнологий обслужива ния, отве ча ющих потре бностям
клие нтов и а кционе ров. Своим клие нта м ба нк пре доста вляе т широкий спе ктр
услуг в российских рублях и иностра нной ва люте . В ка че стве основных
на пра вле ний бизне са ба нка можно выде лить 3 блока (та блица 1).
Та блица 1
На пра вле ния бизне са ПА О «Сбе рба нк»
34
Опе ра ции
розничного бизне са
Опе ра ции
корпора тивного
бизне са
Опе ра ции на фина нсовом
рынке
привле че ние
де не жных сре дств
физиче ских лиц на
де позиты;
кре дитные
програ ммы для
корпора тивных
клие нтов;
вложе ния в це нные бума ги на
принципа х портфе льных;
выпуск де бе товых и
кре дитных ка рт (та кже
в ра мка х за рпла тных
прое ктов);
привле че ние
де не жных сре дств
юридиче ских лиц на
де позиты;
вложе ния в госуда рстве нные
облига ции;
ва лютно-обме нные
опе ра ции;
за рпла тные прое кты
и корпора тивные
ба нковские ка рты,
за имствова ния и ра зме ще ние
вре ме нно свободных ре сурсов
на ме жба нковском рынке ;
34
ПАО «Сбербанк»: официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.sberbank.ru (дата
обращения 10.05.2020).
35
а ккре дитивы и
га ра нтии;
продукты
кре дитова ния;
ра ссче тно-ка ссовое
обслужива ние ;
конве рсионные опе ра ции на
рынке Fore x;
систе мные и иные
пе ре воды;
опе ра ции с
иностра нной ва лютой.
опе ра ции хе джирова ния
ва лютных, проце нтных
фондовых рисков ба нка
а ре нда се йфовых
яче е к.
опе ра ций проце нтного
а рбитра жа и сде лки типа
«своп» для ва лютной
тра нсформа ции па ссивов
ба нка ;
Основными достиже ниями ПА О Сбе рба нк в 2019 году в розничном
бизне се ста ли:
– количе ство а ктивных ча стных клие нтов в России возросло на 2,9 млн.
че л. и соста вило 96,2 млн че л.;
– доля на рынке жилищного кре дитова ния соста вила 54 %;
– доля кре дитных ка рт по оста тку за долже нности уве личила сь на 2,1 п.п.
и соста вила 44,8 %.
Основными достиже ниями ПА О Сбе рба нк в 2019 году в корпора тивном
се гме нте ста ли:
– кре дитный портфе ль вырос на 4% и соста вил 14 175 млрд. руб.;
– инде кс удовле творе нности и лояльности корпора тивных клие нтов
(TRIM-инде кс) уве личился на 2 ба лла и соста вил 70 ба ллов;
– доля кре дитова ния на рынке ма лого и микробизне са уве личила сь на 1,1
п.п. и соста вила 13,3 %:
– количе ство а ктивных клие нтов уве личилось на 18 % и соста вило 2 069
тыс.;
– количе ство продуктов на клие нта уве личилось на 0,53 штук на одного
клие нта и соста вило 2,73 штук;
– выда но кре дитов юридиче ским лица м на 24,7 % больше , че м в
пре дыдуще м пе риоде .