32
ПАО «Совкомбанк» оказывает полный спектр услуг частным и
корпоративным клиентам, резидентам и нерезидентам, в рублях и иностранной
валюте.
ПАО «Совкомбанк» традиционно уделяет большое внимание
программам корпоративной ответственности. Корпоративная ответственность
банка основана на осознанной гражданской позиции членов коллектива, на
внутренней потребности каждого сотрудника участвовать вустойчивом
развитии общества.
ПАО «Совкомбанк» осуществляет весь спектр имеющихся на
отечественном рынке банковских услуг по обслуживанию корпоративных и
частных клиентов в соответствии с международными стандартами. На рынке
корпоративного банковского обслуживания клиенты
На сегодняшний день банк предлагает своим клиентам широкий
перечень кредитных продуктов, учитывающих реальные потребности клиента.
При этом, ПАО «Совкомбанк», предоставляющий клиенту совершенно не
моноуслуги, а комплексное решение задач, основанное на индивидуальном
подходе и подкрепленное широким опытом работы банка на отечественном и
международном финансовом рынке.
ПАО «Совкомбанк» считает одним из приоритетных направлений своей
работы развитие комплекса современных услуг для индивидуального клиента.
На сегодняшний день банк предлагает гражданам России более 300 видов
услуг, среди которых текущие, вкладные операции, карточные продукты,
разнообразные программы потребительского кредитования, осуществляемые в
партнерстве с ведущими отечественными торговыми, риэлтерскими
компаниями и автопроизводителями.
Для достижения максимально полезного результата в процессе своей
деятельности, ПАО «Совкомбанк» создал соответствующую структуру
управления.
Такая структура ПАО «Совкомбанк» основывается на четком
распределении на бизнес-линии (корпоративный бизнес, розничный бизнес,
33
малый и средний бизнес, казначейство и подразделение по предоставлению
услуг финансовым институтам) и на вертикали поддержки (информационные
технологии и операционная поддержка, контроллинг, безопасность и другие),
созданные на уровне Центрального офиса и областных дирекций банка.
ПАО «Совкомбанк» имеет четкое разграничение функций фронт-офиса
и бэк-офиса, повышает качество обслуживания клиентов и способствует
уменьшению рисков (таблица 3).
Таблица 3
Организационная структура ПАО «Совкомбанк»
Розничный бизнес
Корпоративный
бизнес
Казначейский бизнес и
финансы
Департамент каналов
продаж и дистрибуции
Департамент продаж
корпоративного бизнеса
Департамент рынка
капиталов и продаж
казначейских продуктов
Департамент
повышения качества
обслуживания
Департамент крупных
корпоративных клиентов
Казначейство
Департамент развития
сети
Департамент
государственного
сектора и торгового
финансирования
Департамент по работе с
финансовыми учреждениями
Департамент продуктов
и маркетинга для
частных клиентов
Департамент
корпоративных
продуктов и услуг
Управление по работе с
существующим кредитным
портфелем
Департамент МСБ
Департамент по работе с
мультинациональными
компаниями
Департамент бухгалтерского
учета, контроля, отчетности
Отдел финансового
контроллинга
розничного бизнеса
Отдел инвестиций
Департамент контроллинга
Департамент развития
финансовой деятельности
Отдел анализа и
исследований
Организационная структура банка постоянно совершенствуется, чтобы и
в дальнейшем обеспечивать быстрое принятие решений, оптимизировать
расходы и поддерживать высокий уровень обслуживания клиентов по всей
России.
ПАО «Совкомбанк» оказывает полный спектр услуг частным
и корпоративным клиентам, резидентам и нерезидентам, в рублях
и иностранной валюте.
34
ПАО «Совкомбанк» традиционно уделяет большое внимание
программам корпоративной ответственности. Корпоративная ответственность
банка основана на осознанной гражданской позиции членов коллектива, на
внутренней потребности каждого сотрудника участвовать в устойчивом
развитии общества.
Рассмотрим основные финансовые показатели деятельности ПАО
«Совкомбанк» (таблица 4).
Таблица 4
Доходы ПАО «Совкомбанк» за период 2015-2017 гг.
Финансов
ые
показател
и, млрд.
руб.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Абс.отк
лонени
е
2017/2
015 г.,
руб.
(+/-)
Относ
ит.
отклон
ение
2017/
2015
г., %
Абс.откл
онение
2017/20
16 г.,
руб.
(+/-)
Относит.
отклонен
ие
2017/20
16 г., %
Чистый
процентн
ый доход
2856535
0
4230340
7
4628853
2
1772318
2
62,04
3985125
9,42
Чистые
доходы от
операций
с
финансов
ыми
активами
-
1459418
3982025
8
-
2765937
2
-
2619995
4
1795,2
3
-
67479630
-169,46
Чистые
доходы от
операций
с ЦБ в
наличии
для
продажи
-75588
-325876
-
9687290
-
9611702
12715,
9
-9361414
2872,69
Чистые
доходы от
операций
с ЦБ до
погашени
я
0,000
0,000
-100278
-100278
-
-100278
-
Чистые
доходы от
операций
с
иностран
ной
валютой
1781672
-
1786822
5
-
1537488
2
-
1715655
4
-962,94
2493343
-13,95
Чистые
доходы от
переоцен
ки
иностран
24721
-
3241872
5
6800856
3
6798384
2
275004
,41
10042728
8
-309,78
35
Продолжение таблицы 4
ной
валюты
Доходы
от
участия в
капитале
других
юр. лиц
38819
5069
416864
378045
973,86
411795
8123,79
Комиссио
нные
доходы
5233677
5141066
6584716
1351039
25,81
1443650
28,08
Операцио
нный
доходы
2358664
9
2773688
8
3819482
9
1460818
0
61,93
10457941
37,70
Чистые
доходы
4589759
2
5488407
1
6161446
2
1571687
0
34,24
6730391
12,26
Прибыль
до
налогооб
ложения
1032004
9
1250922
1
2213760
-
8106289
-78,54
-
10295461
-82,30
Чистая
прибыль/
убыток
6331360
1060289
6
2303428
-
4027932
-63,61
-8299468
-78,27
Исходя из таблицы 4, наблюдается рост чистого процентного дохода на
17723182 руб., то есть на 62,044 % в 2017 г. по сравнению с 2015 г. А также
наблюдается рост данного показателя в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на
3985125 руб., то есть на 9,420%. Однако, чистые доходы от операций с
финансовыми активами снизились в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 26199954
руб., то есть на 1795,233 %, а также в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на -
67479630 руб., то есть на 169,461%. Чистые доходы от операций с ЦБ в
наличии для продажи снизились в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 9611702
руб., в 2017 г. по сравнению с 2016 г. снизились на 9361414 руб.
В 2017 г. по сравнению с 2015 г. снизился объем чистых доходов от
операций с иностранной валютой на 17156554 руб. А в 2017 г. по сравнению с
2016 г. вырос на 2493343 руб. В 2017 г. чистые доходы от переоценки
иностранной валюты выросли по сравнению с 2015 г. на 67983842 руб. В 2017
г. по сравнению с 2016 г. выросли на 100427288 руб.
Доходы от участия в капитале других юр. лиц выросли в 2017 г. по
сравнению с 2015 г. на 378045 руб., а в 2017 г. по сравнению с 2016 г. выросли
на 411795 руб. Комиссионные доходы выросли в 2017 г. по сравнению с 2015 г.
36
на 1351039 руб., а в 2017 г. по сравнению с 2016 г. выросли на 1443650 руб.
Операционный доходы в исследуемый период выросли на 14608180 руб., то
есть на 61,934%. А в 2017 г. по сравнению с 2016 г. выросли на 10457941 руб.,
то есть на 37,704 %. Чистые доходы выросли в 2017 г. по сравнению с 2015 г.
на 15716870 руб., то есть на 34,243%, а в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на
6730391 руб., то есть на 12,263%.
Прибыль до налогообложения снизилась в 2017 г. по сравнению с 2015
г. на 8106289 руб., а в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на 10295461 руб. Чистая
прибыль снизилась в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 4027932 руб., а в 2017 г.
по сравнению с 2015 г. 8299468 руб.
Таблица 5
Расходы ПАО «Совкомбанк» за период 2015-2017 гг.
Финансов
ые
показател
и, млрд.
руб.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Абс.отк
лонени
е
2017/2
015 г.,
руб.
(+/-)
Относ
ит.
отклон
ение
2017/
2015
г., %
Абс.откл
онение
2017/20
16 г.,
руб.
(+/-)
Относит.
отклонен
ие
2017/20
16 г., %
Комиссио
нные
расходы
1228843
938933
1957428
728585
59,29
1018495
108,47
Операцио
нные
расходы
3557754
3
4237485
0
5940070
2
2382315
9
66,96
17025852
40,17
Возмещен
ие
(расход)
по
налогам
3988689
1906325
-89668
-
4078357
-102,24
-1995993
-104,70
Комиссионные расходы выросли в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на
728585 руб., то есть на 59,29%. А в 2017 г. по сравнению с 2016 г. выросли на
1018495 руб., то есть на 108,474 %.
Операционные расходы выросли в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на
23823159 руб., то есть на 66,961%, а в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на
17025852 руб., то есть на 40,179%.
Следует отметить, что на эффективность деятельности банка, а также на
тенденцию снижения чистой прибыли в случае ПАО «Совкомбанк» влияет
37
просроченная задолженность по кредитам, а также отсутствие эффективной
системы оценки платежеспособности заемщиков. Кроме того, в 2015-2017 гг.
наблюдается рост оттока депозитов из ПАО «Совкомбанк», что также
оказывает негативное влияние на финансовые результаты деятельности банка.
Наглядно данные за 2017 г. представлены на рисунке 3.
Рисунок 3. Структура активов баланса ПАО «Совкомбанк» за 2017
г.
Исходя из рисунка 3, объем денежных средств в общей структуре
баланса ПАО «Совкомбанк» в 2015 г. составляет 1,42%, в 2016 г. – 0,34%, а в
2017 г. – 0,63%. Средства в центральном банке РФ составляют 2,25% в 2015 г.,
0,52% в 2016 г., и 1,45% в 2017 г. Обязательные резервы составляют 0,55% в
общем объеме активов баланса в 2015 г., 0,25% в 2016 г., 0,22% в 2017 г.
Средства в кредитных организациях составляют в 2015 г. 2,18%, в 2016 г.
наблюдается снижение доли до 0,38%, а в 2017 г. рост до 0,99%. Финансовые
активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
составляют в 2015 г. – 18,19%, в 2016 г. – 15,51%, а в 2017 г. – 7,83%.
0,63
1,45
0,22
0,99
7,83
2,20
1,55
4,92
77,28
0,11
0,19
0,33
2,32
Денежные средства
Средства в Центральном Банке РФ
Обязательные резервы
Средства в кредитных организациях
Финансовые активы, оцениваемые по
справедливой стоимости через
Чистые вложения в ценные бумаги,
удерживаемые до погашения
Инвестиции в дочерние и зависимые
организации
Чистые вложения в ценные бумаги и
Чистая ссудная задолженность
Требование по текущему налогу на
прибыль
Отложенный налоговый актив
Основные средства, материальные
запасы
38
Чистые вложения в ценные бумаги в общей структуре активов
составляют в 2016 г. – 1,01%, а в 2017 г. – 2,2%. Чистая ссудная задолженность
в 2015 г. составляла 66,43% в общей структуре активов. В 2016 г. – 67,06%, а в
2017 г. – 77,28%. Требования по текущему налогу н прибыль составляют в
2015 г. – 0,06%, в 2016 г. – 0,11%, в 2017 г. – 0,11%. Отложенный налоговый
актив составляет в 2016 г. – 0,29%, а в 2017 г. – 0,19%. Основные средства и
материальные запасы составляли в 2015 г. – 0,55%, в 2016 г. – 0,18%, а в 2017 г.
– 0,33%. Прочие активы составляют в 2015 г. – 1,46%, в 2016 г. – 1,43%, а в
2017 г. удельный вес вырос до 2,32%.
Динамика активов баланса ПАО «Совкомбанк» представлена в таблице
6.
Таблица 6
Динамика активов баланса ПАО «Совкомбанк» в период 2015-2017
гг.
Показатель
2015 г
2016 г
2017 г
Динамика
руб.
руб.
руб.
2017-
2015г.,%
2017-
2016г., %
Денежные
средства
13431003
9375137
18571739
-30,20
98,10
Средства в
Центральном
Банке РФ
21138238
14128032
42951435
-33,16
204,02
Обязательные
резервы
5126343
7034901
6476383
37,23
-7,94
Средства в
кредитных
организациях
20613770
10503459
29299855
-49,05
178,95
Финансовые
активы,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или
убыток
191054016
421460460
249157727
120,60
-40,88
Чистые вложения в
ценные бумаги,
удерживаемые до
погашения
0
27614528
65285665
-
136,42
Инвестиции в
дочерние и
зависимые
организации
29601359
37004548
45941284
25,01
24,15
Чистые вложения в
ценные бумаги
35104004
334954671
145792226
854,18
-56,47
Чистая ссудная
задолженность
634290010
1843280711
2327449486
190,61
26,27
39
Продолжение таблицы 6
Требование по
текущему налогу
на прибыль
588900
3112156
3118223
428,47
0,19
Отложенный
налоговый актив
0
7918000
5751297
-
-27,36
Основные
средства,
материальные
запасы
5165834
4998078
9753901
-3,25
95,15
Прочие активы
13710070
38877112
68738856
183,57
76,81
Всего активов
935095845
2716222344
2965870410
190,48
9,19
Исходя из таблицы 6, объем денежных средств в 2017 г. по сравнению с
2015 г. снизился на 30,2%, а в 2017 г. по сравнению с 2016 г. вырос на 98,1%.
Что касается средств в ЦБ РФ, то их объем снизился в 2017 г. по сравнению с
2015 г. на 33,16%, а в 2017 г. вырос по сравнению с 2016 г. на 204,02%.
Обязательные резервы выросли в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 37,23%, а в
2017 г. по сравнению с 2016 г. на 7,94%. Объем средств в кредитных
организациях вырос в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 49,05%, а в 2017 г.
снизился по сравнению с 2016 г. на 178,95%.
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через
прибыль или убыток выросли в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 120,60%, а в
2017 г. снизились по сравнению с 2016 г. на 40,88%. Инвестиции в дочерние и
зависимые организации выросли в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 25,01%, в
2017 г. по сравнению с 2016 г. на 24,15%. Что касается чистых вложений в
ценные бумаги, то их объем вырос в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 854,18%,
а в 2017 г. снизился по сравнению с 2016 г. на 56,47%. Объем чистой ссудной
задолженности вырос в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 190,61%, а в 2017 г.
вырос по сравнению с 2016 г. на 26,27%. Требование по текущему налогу на
прибыль выросло в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 428,47%, а в 2017 г. на
0,19% по сравнению с 2016 г. Объем основных средств и материальных запасов
снизился в 2017 г. по сравнению с 2015 г. на 3,25%, а в 2017 г. вырос на 95,15%
по сравнению с 2016 г. Объем прочих активов вырос в 2017 г. по сравнению с
2015 г. на 183,57%, а в 2017 г. снизился по сравнению с 2016 г. на 76,81%.
40
Наглядно данные представлены на рисунке 4.
Рисунок 4. Структура пассивов баланса ПАО «Совкомбанк» за 2017
г.
Исходя из рисунка 4 удельный вес средств ЦБ РФ в общей структуре
пассивов баланса составлял в 2015 г. 7,472%, в 2016 г. – 27,398 %, а в 2017 г. -
41,863%. Удельный вес средств кредитных организаций составлял 17,471% в
2015 г., 9,504 % в 2016 г., а в 2017 г. – 13,894%. Удельный вес средств клиентов
составлял в 2015 г. 48,294%. В 2016 г. – 25,535%, а в 2017 г. – 35,755%.
Финансовые обязательства, оценив заемные по справедливой стоимости через
прибыль или убыток составляют 6,993% в 2015 г., 28,588% в 2016 г., а в 2017 г.
– 1,636%. Выпущенные долговые обязательства составляли 9,276% в 2015 г., в
2016 г. - 3,853%, а в 2017 г. – 1,497%. Отложенное налоговое обязательство
составляет в 2016 г. – 0,324%, а в 2017 г. – 0,106%. Удельный вес прочих
обязательств составляет в 2015 г. – 0,953%, в 2016 г. – 0,412%, а в 2017 г. –
0,871%. Удельный вес резервов на прочих потерь составляет в 2015 г. – 0,323%,
41,863
13,894
35,755
1,636
1,497
0,000
0,106
0,871
0,129
4,249
Средства Центрального Банка РФ
Средства кредитных организаций
Средства клиентов
Финансовые обязательства, оценив
аемые по справедливой стоимости
через прибыль или убыток
Выпущенные долговые обязательства
Обязательство по текущему налогу на
прибыль
Отложенное налоговое обязательство
Прочие обязательства
41
в 2016 г. – 0,090%, а в 2017 г. – 0,129%. Удельный вес собственных средств
составляет в 2015 г. – 9,218%, в 2016 г. – 4,294%, а в 2017 г. – 4,249%.
Динамика пассивов баланса ПАО «Совкомбанк» в период 2015-2017 гг.
представлена в таблице 7.
Таблица 7
Динамика пассивов баланса ПАО «Совкомбанк» в период 2015-
2017 гг.
Показатель
2015 г
2016 г
2017 г
Динамика
руб.
руб.
руб.
2017-
2015 г.,
%
2017-
2016 г.,
%
Средства
Центрального
Банка РФ
69871887
744199582
1241616479
965,09
66,84
Средства
кредитных
организаций
163370214
258151037
412076366
58,02
59,63
Средства
клиентов
451597455
693584269
1060432608
53,58
52,89
Финансовые
обязательства,
оцениваемые
по
справедливой
стоимости
через прибыль
или убыток
65393695
776507508
48523768
1087,43
-93,75
Выпущенные
долговые
обязательства
86735394
104665360
44396169
20,67
-57,58
Обязательство
по текущему
налогу на
прибыль
1
1
1
0,00
0,00
Отложенное
налоговое
обязательство
0
8812798
3137807
-
-64,39
Прочие
обязательства
8908876
11201504
25830362
25,73
130,60
Резервы на
прочие потери
3018103
2452338
3822571
-18,75
55,87
Источники
собственных
средств
86200220
116648047
126034279
35,32
8,05
Всего пассивов
935095845
2716222344
2965870410
190,48
9,19
Исходя из таблицы 7, объем средств ЦБ РФ вырос в 2017 г. по
сравнению с 2015 г. на 965,09%, а в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на 66,84%.