43
В начале 2016 г., в ООО «Сервис» наблюдалась проблема с приемом
заявок от клиентов, заявки не регистрировались в системе из-за ошибок в коде
сайта, кроме того частые ошибки в работе сайта из-за профилактических работ
на домене, это в свою очередь привело к упущенной прибыли.
Было решено разработать новый сайт компании. Данные вложения
можно отнести к инновационным, так как в ООО «Сервис» был создан не
просто стандартный интернет сайт, была создана целая пользовательская
платформа с встроенными конструкторами и редакторами в режиме реального
времени, позволяющая клиентам в полной мере создать заявку на свои
проекты, это в свою очередь позволило снизить нагрузку на сотрудников ООО
«Сервис» и укрепить связь «заказчик-разработчик», т.е. инвестиции
позволили увеличить прибыль предприятия в несколько раз.
Затраты на внедрение нового сайта представим в таблице 2.12.
Таблица 2.12
Затраты на внедрение нового сайта ООО «Сервис»
Мероприятия
Затраты,
тыс.руб.
Эффект
Сроки
реализации
Создание конструктора
сайта на базе PHP +
MySQL
112
Позволило для многих
клиентов снизить число
вопросов к сотрудникам
компании, как следствие
снижение нагрузок на
персонал, повышение
результативности труда.
01.01.16-
27.02.16
Покупка домена
20
Доступ к сайту из любой
страны, с любого устр-ва, рост
посетителей сайта, повышение
узнаваемости компании на
рынке
15.03.16
Запуск сайта
3
17.03.16
Покупка серверного
оборудования (Сервер HP
ProLiant MicroServer
870208-421)
49
Повышение скорости
обработки заказов,
исключение ошибок в работе
сайта в будущем
15.01.16
Реклама сайта в
социальной сети VK
15
450 тыс. показов, как
следствие рост посетителей и
клиентов компании
17.03.16-
20.08.16
Итого:
199
44
Исходя из таблицы 2.12, в 2016 г. было направлено 199 тыс. руб.
инвестиций на развитие сайта компании, это позволило компании укрепить
свои позиции на рынке, увеличить клиентскую базу, повысить свою
узнаваемость. Данный проект полностью финансировался за счет собственных
средств компании.
В эпоху развития информационных технологий и автоматизации многих
производственных процессов на предприятиях, существует масса способов
снизить затраты на выполнение многих задач и повысить эффективность
деятельности.
Кроме того, в 2016 г. в ООО «Сервис» возникла острая проблема в
области электронного документооборота, в компании до сих пор отсутствовал
полноценный алгоритм электронного документооборота, а также велся
исключительно бумажный архив документов (договоров, счет фактур и т.д.),
зачастую возникала потребность в том или ином документе, но из-за
неорганизованности этого процесса, очень часто это требовало огромных
усилий со стороны исполнителей.
Именно по этой причине, было решено создать собственный
электронный архив, в котором бы хранилась все документы в цифровом виде,
а при необходимости по номеру документа, можно было бы в считанные
секунды обратиться к необходимому документу.
Для обмена счетами фактурами с клиентами, было решено приобрести
ПО компании СКБ Контур «Диадок».
«Диадок» - система для обмена между компаниями юридически
значимыми электронными документами без дублирования на бумаге.
Затраты на покупку ПО, оборудования, а также результаты внедрения
данных мероприятий представим в таблице 2.13.
45
Таблица 2.13
Затраты и результаты внедрения системы ЭДО
Мероприятие
Затраты,
тыс., руб.
Источник
финансирования
Примечание
Покупка ПО
«Контур.диадок»
8
Собственные
средства
Пакет включает 1 200
исходящих
документов,
входящие бесплатно
Покупка поточного
сканера Alaris S2050
50
Собственные
средства
Цветной,
двухсторонний, А4,
50 стр/мин.
ПО
1С:Документооборот
36
Собственные
средства
Пакет включает
поддержку 24/7, что
позволяет не тратить
трудовые ресурсы
компании
Найм 1 архивариуса и
его обучение
25 тыс.руб.
(заработная
плата)
ФОТ
год
=300
тыс.руб.
Собственные
средства
Найм архивариуса
позволит снизить
нагрузку на
бухгалтера, а так же
сконцентрирует всю
ответственность по
ведению архива на 1
сотруднике.
Итого:
119
Таким образом, общие затраты на мероприятие составили 119 тыс. руб.
В 2017 г., руководством предприятия было принято решение обновить
основные средства предприятия.
Используемые при разработке ПО оборудование было достаточно
изношено, имело слабые производственные мощности, было решено закупить
семь персональных компьютеров нового поколения с
высокопроизводительными процессорами Intel core I5.
Сумма инвестиций, направленных на осуществление данного
мероприятия представим в таблице 2.14.
По мнению руководства, это позволило бы снизить время на обработку
сложных вычислений, снизит процент сбоев при разработке ПО, позволит
более эффективно использовать рабочее время сотрудников.
46
Таблица 2.14
Затраты и результаты модернизации оборудования
Мероприятие
Затраты,
тыс., руб.
Источник
финансирования
Примечание
Покупка ПК (7шт.)
450
Банковский
кредит
-
Установка и монтаж
оборудования
100
Банковский
кредит
Цветной,
двухсторонний, А4,
50 стр/мин.
Итого:
550
Как уже было сказано в первой главе настоящей работы, эффективный
инвестиционный портфель предприятия, не может состоять лишь из реальных
инвестиций, только совокупность финансовых и реальных инвестиций
позволит предприятию получить максимальную прибыль с наименьшим
риском.
Было решено инвестировать денежные средства в драгоценные металлы.
Чтобы оценить потенциальную доходность вложений в драгоценные
металлы, была рассмотрена статистика котировок ЦБ РФ за период с января
2007 по январь 2017 гг. Статистика по ценам на золото, платину, серебро и
палладий приведена в таблице 2.15 (данные взяты на официальном сайте
Банка России по состоянию на первый рабочий день каждого года).
Таблица 2.15
Котировки драгоценных металлов по данным ЦБ РФ
Дата
Золото
Серебро
Платина
Палладий
01.01.2011
1 376,11
29,96
1 689,09
771,85
11.01.2012
1 667,25
29,56
1 495,09
648,66
10.01.2013
1 627,02
29,72
1 555,14
668,02
01.01.2014
1 261,58
20,63
1 425,90
746,55
01.01.2015
2 168,34
28,55
2 187,78
1 442,85
01.01.2016
2 490,71
32,4
2 044,62
1 282,58
10.01.2017
2 264,82
31,68
1 869,86
1 455,83
10.01.2018
2 411,72
31,49
1 764,38
2 022,99
Для удобства восприятия, представим динамику цен в виде
графика на рис. 2.8.
47
Рис. 2.8 Учетные цены на драгоценные металлы
Как видим из табл. 2.15, за последний год, золото, и палладий выросли в
цене. Подешевели платина и незначительно серебро.
В долгосрочной перспективе все металлы обеспечивают хорошую
доходность и их покупка – очень выгодная инвестиция.
Было решено инвестировать 650 тыс. руб. в золото, было приобретено
269.51 гр. золота.
По оценкам экспертов, в ближайшее время ожидается рост цен на
золото, приблизительно на 7%.
Таким образом, через 5 лет, предприятие при оптимистичном прогнозе
смогло бы получить 227,5 тыс. руб., при этом в любой момент можно продать
золото, без потерь первоначальных инвестиций.
Инвестиции в драгоценные металлы имеют ряд существенных
преимуществ по сравнению с прочими финансовыми инструментами:
1. Рынок драгметаллов более стабилен по сравнению с рынком
ценных бумаги вложениями в различные фонды, будь то ПИФы или ОФБУ.
0,00
1 000,00
2 000,00
3 000,00
4 000,00
5 000,00
6 000,00
7 000,00
01.01.2011
01.05.2011
01.09.2011
01.01.2012
01.05.2012
01.09.2012
01.01.2013
01.05.2013
01.09.2013
01.01.2014
01.05.2014
01.09.2014
01.01.2015
01.05.2015
01.09.2015
01.01.2016
01.05.2016
01.09.2016
01.01.2017
01.05.2017
01.09.2017
01.01.2018
Золото Серебро Платина Палладий
48
2. Покупка золота и серебра – отличный способ сбережения
накопленного капитала от инфляции. Их цена, как правило, растет даже с
опережением инфляции, что также позволяет получить определенный доход.
3. Драгоценные металлы инструмент, активно используемый для
диверсификации инвестиционного портфеля, когда инвестор хочет снизить
риск от возможных потерь при покупке рискованных активов
(акций, фьючерсов, опционов). Это их свойство делает их востребованными
именно во время кризиса, когда инвестиции в фондовый рынок становятся
очень рискованными.
В качестве недостатка можно назвать то, что от вложений в драгметаллы
нельзя получить быстрой отдачи, они не могут обеспечить быстрого прироста
капитала. Драгоценные металлы – инструмент, рассчитанный на
долгосрочные инвестиции.
Таким образом, инвестиции – залог успешной деятельности любого
предприятия, компании, которые не привлекают инвестиции, в долгосрочной
перспективе, обречены на провал. Не существует единого инвестиционного
инструмента, только их совместное применение позволит получить от них
максимальный эффект.
В ООО «Сервис» к данному процессу относятся очень ответственно, все
реализованные проекты, перед принятием были неоднократно пересчитаны,
проанализированы возможные риски и эффективность их внедрения.
Далее проведем оценку эффективности управления инвестиционным
процессом в ООО «Сервис», рассчитаем эффективность от принятий
инвестиционных решений.
49
2.3 Оценка эффективности управления инвестиционным
процессом в ООО «Сервис»
Инвестиции являются залогом успешности и роста любого предприятия.
Без вложений ни одно предприятие не сможет конкурировать на современном
рынке. Предприятие в ходе осуществления инвестиционной деятельности
вкладывает средства в собственные оборотные и внеоборотные активы, в
ценные бумаги других предприятий и т.д.
В течение 2016-2017 гг. для осуществления своих планов по развитию
ООО «Сервис» потребовалось капиталовложений на сумму 1518 тыс.руб.
В 2016 г. за счет собственных средств компания вложила 318 тыс.руб.
на:
Затраты на внедрение нового сайта -199 тыс.руб.
Затраты на покупку ПО, оборудования -119 тыс. руб.
Рассчитаем эффективность данных мероприятий.
Общие затраты составли 318 тыс. руб., внедрение данных предложений
позволило увеличить прибыль на 10%, (149.8 тыс. руб.) а так же укрепило
положение компании на рынке.
Э=318-149,8=168,2 тыс.руб.
Срок окупаемости=318/149,8≈2 года
Таким образом, инвестиции окупятся в течение 2 лет.
В 2017 году были получены кредиты от ПАО «ВТБ» под 17% на общую
сумму 550 тыс.руб.:
кредит на приобретение ПК (7шт.) - 450 тыс.руб.;
кредит на установку и монтаж оборудования на сумму 100 тыс. руб.
Было решено привлечь заемные средства, т.к. в 2017 году компания
планировала полностью закупить новое оборудование, компьютеры, провести
50
переподготовку специалистов, их обучение на курсах по ремонту мобильных
устройств, ноутбуков т.д.
Просроченных платежей по уплате процентов и кредитов за 2015-2017
гг. нет.
В 2017 г. была завершена модернизация основного оборудования, это
позволило специалистам более эффективно решать поставленные задачи, так,
например, если до покупки оборудования специалист тратил 10-12 часов на
выполнние несложных задач, после внедрения мероприятй 8-10 часов, за счет
того, что новые ПК гораздо производительнее ранее использованных.
За счет данных мероприятий была увеличена выручка предприятия в
период 2016-2017 за рассматриваемый период увеличилась на 30% (в 2016
году на 10%, в 2017 году на 20%).
Закончен капитальный ремонт помещения компании.
Выполнена работа по ремонту вентиляционной шахты.
Исходя из данных полученных на предприятии, мы наблюдаем
значительный рост прибыли к уровню прошлого финансового года: было
выполнено заказов на 52% больше, чем в предыдущем году.
Для достижения высоких экономических показателей в ООО «Сервис»
уже применяются современные, прогрессивные ресурсосберегающие
технологические приемы с использованием эффективного технологического
оборудования.
В настоящее время в компании заменены 7 старых ПК на современные с
процессорами последнего поколения.
Установка одного такого компьютера вместо использовавшегося в
компании ПК позволяет уменьшить расход электроэнергии, уменьшить вред
для здоровья сотрудников, повысить за счет своей мощности,
производительность труда.
На основе вышеприведенных данных можно сделать соответствующий
вывод: инвестиционная политика в ООО «Сервис» ведется правильно,
51
грамотно и целенаправленно. Процессы планирования и прогнозирования
инвестиций и процессы обеспечения рационального использования вложений
взаимосвязаны, что ведет к повышению их эффективности как одного из
ключевых направлений социально-экономического развития компании.
Для комплексной оценки эффективности управления инвестиционной
деятельности, методом экспертной оценки проанализируем эффективность
выполнения функций управления инвестициями и реализацию принципов
инвестиционной политики на предприятии, использую материал из
теоретической части работы.
Проведем оценку использования эффективности функций
инвестиционного менеджмента, реализуемые на исследуемом предприятии.
На привлекательность инвестирования как на уровне предприятий, так
и на уровне целого государства влияют такие условия как уровень инфляции,
стабильность экономики и т.д.
В экономике нашего государства, в последние годы наблюдается
значительный спад вложений капитала во все отрасли производства, это в
первую очередь произошло из-за рисков потери капитала, которые возникли у
инвесторов, как зарубежных, так и российских. Отток капитала из России
ускорился более чем в два раза, следует из материалов ЦБ. По данным
регулятора, за январь—сентябрь 2017 года объем чистого вывоза капитала
частным сектором составил $21 млрд против $10 млрд за первые девять
месяцев прошлого года.
В середине сентября 2017 года ЦБ прогнозировал, что по итогам года
отток капитала из России составит около $17 млрд, тогда как ранее оценивал
его в $19 млрд. В 2016 году чистый вывоз капитала российским частным
сектором составил $19,8 млрд, в 2015 году — $58,1 млрд.
Учредителями компании «Сервис» являются гражданане Российской
Федерации. Уставный капитал компании составляет 10 тыс.руб.
52
Инфляция – несет в себе не только проблемы для государства, но и для
компаний, которые ведут деятельность в таком государстве. Она является
основным риском, который должен учитывать инвестор, перед тем как
принять инвестиционный проект, или вложить свои средства в оборотные и
внеоборотные активы предприятия.
Компания «Сервис» зарегистрирована в РФ и свою деятельность
осуществляет в ее пределах. Руководство предприятия при принятии решений
инвестиционного характера берет во внимание уровень инфляции, который
рассчитывается ЦБ РФ. Так если в 2016 г. Уровень инфляции составил 5,38%,
уже в 2017 г. он снизился и был равен 2,52 %, тем самым улучшив настроения
инвесторов.
Анализ финансового состояния предприятия показал, что компания
обладает необходимыми ресурсами для развития своего бизнеса, и роста на
рынке.
Далее рассмотрим эффективность выполнения функций
инвестиционного менеджмента методом экспертной оценки, для этого
составим табл. 2.16. где отразим реализуемые инвестиционные мероприятия,
инвестиционные проекты как отвергнутые, так и принятые, результаты от их
внедрения,источникики их финансирования, а также лиц, осуществляющих
контроль за инвестированием на предприятии.
Таблица 2.16
Эффективность выполнения функций инвестиционного менеджмента в ООО
«Сервис»
№
п/
п
Название
мероприяти
я
Год
Результаты
Источни
к
финанси
рования
Риски
Лицо,
осущ.
контро
ль
1.
Внедрение
системы
ЭДО
201
6
Было приобритено
оборудование и ПО для
системы ЭДО, реализация
данного мер-ия привела к
повышению
производительноти труда
работников, а так же снижению
издержек на рутинную рабту.
СОС
1.Инфляция
2.Зависимость от
разработчиков ПО.
3.Невозможность
полного исключения
бумажной работы
Ген.ди
р.