24
исследования конкурентоспособности маркетинговой деятельности, а
последнее входит составной частью в изучение конкурентоспособности
фирмы в целом.
Задачи анализа конкурентоспособности:
а) прогнозирование и оценка конкурентоспособности продукции;
б) изучение причин, оказывающих воздействие на уровень
конкурентоспособности;
в) разработка необходимых мероприятий для достижения нужного
уровня конкурентоспособности продукции.
Исследования и разработки в сфере создания, тестирования, оптимизации
и постановки в производство новой продукции, а также по улучшению
характеристик существующих являются важнейшим фактором обеспечения
эффективности производителя , в первую очередь, стимулируя уровень продаж
компании, а также авторитет и силу бренда в глазах потребителей.
Для оценивания конкурентоспособности необходимо сопоставить данные
анализируемой продукции и продукции - конкурента с уровнем,
удовлетворяющим потребность покупателей, и сопоставить полученные
результаты. Для оценки уровня конкурентоспособности рассчитывают
интегральный, единичный и групповой показатели конкурентоспособности
продукции
25
.
Изучение конкурентоспособности продукта является составной частью
исследования конкурентоспособности маркетинговой деятельности, а
последнее входит составной частью в изучение конкурентоспособности
фирмы в целом.
Товар может стать конкурентоспособным, т.е. занять достойное место в
ряду аналогов и субститутов только в том случае, если он будет отвечать
такому трудноуловимому и многозначительному понятию, как качество.
Качество – главная характеристика продукции. Это способность
25
Хачатрян М.С. Практические рекомендации по стратегическому планированию маркетинговых
коммуникаций // Реклама. Теория и практика.- 2016. - №3. - С. 168-174.
25
фирменной продукции выполнять свои функции
26
.
Система контроля качества выпускаемой продукции на предприятии
включает в себя контроль по всем переделам производства: от входного
контроля поступающих сырья и материалов до испытаний готовой продукции.
Ведется учет и анализ несоответствующей продукции.
На предприятиях ежегодно утверждается и вводится в действие
Программа качества предприятия.
Программа разрабатывается с целью совершенствования системы
менеджмента качества, повышения удовлетворенности потребителя и других
заинтересованных сторон, улучшения процессов и качества выпускаемой
продукции, включает мероприятия, направленные на создание условий для
реализации политики в области качества и достижения целей в области
качества
27
.
Важные направления повышения конкурентоспособности продукции
заключаются в совершенствовании процессов товарооборота, организации
продажи продукции, рекламы продукции, сервисного обслуживания
покупателей, которые являются мощными инструментами для увеличения
спроса.
Конкурентоспособность товаров и получение более выгодных для
предприятия заказов и контрактов возможна в условиях рыночных
взаимоотношений только при обеспечении реализуемой продукции
соответствующего качества, отвечающей потребностям как внешнего, так и
внутреннего рынка. В связи с этим оценка качества выпускаемой продукции
приобретает наиболее важное значение
28
.
26
Котлер, Ф. Основы маркетинга. Краткий курс / Ф. Котлер. - М.: Диалектика, 2019. - 496 c.
27
Жуков, Б. М. Исследование систем управления: Учебник / Жуков Б.М., Ткачева Е.Н. - Москва :Дашков и К,
2018. - 208 с.
28
Вдовин, С. М. Система менеджмента качества организации: Учебное пособие / Вдовин С.М., Салимова Т.А.,
Бирюкова Л.И. - Москва :НИЦ ИНФРА-М, 2018. - 299 с.
26
Глава 2. Анализ конкурентоспособности продукции ОАО
«Белшина»
2.1 Технико-экономические показатели и анализ финансово-хозяйственной
деятельности ОАО «Белшина» за 2016-2018 годы
Открытое акционерное общество «Белшина» (ОАО «Белшина»)
зарегистрировано 26 сентября 2002 года решением Могилевского
облисполкома №18-13 в Едином государственном регистре юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей за № 700016217. Общество создано на
основании приказа Министерства экономики Республики Беларусь от 10
сентября 2002 года № 128 путем преобразования Республиканского унитарного
предприятия «Белорусский шинный комбинат «Белшина». 100% акций ОАО
«Белшина» находится в республиканской собственности. Государственный
контроль над ОАО «Белшина» осуществляется через Белорусский
государственный концерн по нефти и химии («Белнефтехим»).
ОАО «Белшина» является производителем шин для большегрузных и
легковых автомобилей, строительно-дорожных, подъемно-транспортных,
сельскохозяйственных машин и тракторов отечественного и зарубежного
производства. В состав предприятия входят три шинных завода: массовых шин,
крупногабаритных шин, сверхкрупногабаритных шин, а также механический
завод и производство резиновых изделий в г. Кричев.
В состав ОАО «Белшина» входят следующие объекты непромышленной
сферы: санаторий «Шинник» на 200 мест, жилищно-эксплуатационное
управление (9 общежитий), управление торговли и общественного питания, 2
стоматологических кабинета, редакция газеты «Шинник», также оказывают
услуги 5 здравпунктов. В состав ОАО «Белшина», как юридического лица,
входит филиал «Белшина-агро» ОАО «Белшина».
ОАО «Белшина» является учредителем и единственным участником
унитарного транспортного предприятия «БелшинаТранс», основным видом
деятельности которого является организация перевозок грузов.
Согласно решению государственного учреждения «Администрация
27
свободной экономической зоны «Могилев» от 30.12.2011 № 19-гр ОАО
«Белшина» с 30 декабря 2011г. зарегистрировано в качестве резидента СЭЗ. С
25.10.2012г. согласно Указу Президента Республики Беларусь от 22.10.2012 №
481 ОАО «Белшина» включено в границы свободной экономической зоны
«Могилев».
На предприятии выпускается 350 типоразмеров шин для отечественных
и зарубежных легковых автомобилей, лёгких грузовых автомобилей и
автобусов особо малой вместимости, а также грузовых и
сельскохозяйственных.
Рассмотрим динамику и структуру производства шин в 2016-2018 гг.
Таблица 1
Динамика производства шин в ОАО «Белшина» в 2016-2018 гг.,
тыс. шт.
Вид шин
Год
Темп роста, %
2016
2017
2018
2017
к 2016
г.
2018
к 2017
г.
тыс.
шт.
доля,
%
тыс.
шт.
доля,
%
тыс.
шт.
доля,
%
Грузовые
1064,0
69,49
1128,3
66,01
952,3
70,76
106,04
84,40
Сельскохоз
483,5
9,53
509,4
10,57
557,2
10,79
105,36
109,38
Легковые
3525,3
20,97
3180,7
23,42
3653,8
18,44
90,22
114,87
Всего
5072,8
100,00
4818,4
100,00
5163,3
100,00
94,99
107,16
Как следует из таблицы 1, в целом произошло снижение объемов
производства шин в 2017 г. на 5,01 %, а в 2018 г. рост объемов производства
составил 107,16 %. При этом объем производства грузовых шин вырос на 6,04
% в 2017 г., а в 2018 г. снизился на 15,6 %. Объем производства
сельскохозяйственных шин возрос на 5,36 % в 2017 г., а в 2018 г. — на 9,38 %.
Объем производства легковых шин снизился на 9,78 % в 2017 г., а в 2018 г.
возрос на 14,87 %. Из приведенной структуры производства видно, что
основной удельный вес в общем объеме продукции ОАО «Белшина»
принадлежит легковым шинам (70,76 % в 2018 г.), что соответствует структуре
спроса на рынке шин, где представлена продукция предприятия.
Сельскохозяйственные шины составляют 10,79 % в общем объеме
производства, грузовые – 18,44 %.
28
Поставщиками основных видов сырья являются российские компании
ОАО «Сибур Холдинг», ОАО «Нижнекамскнефтехим», ЗАО «ГК Титан», ЗАО
«Поликарбон», ОАО «Ярославский технический углерод». В 2016 году
наблюдался резкий рост цен на основные виды сырья: синтетические каучуки
(СКИ-3 – в 1,3 раза, СКД – на 32 %, АРК – на 86 %), натуральный каучук – на
83 %, технический углерод – в 1,2 раза, что сказывается на увеличении
себестоимости производства шин и снижении их конкурентоспособности.
Основные показатели финансово-экономической деятельности ОАО
«Белшина» представлены на рисунке 3.
2016 2017 2018
Рисунок 3. Динамика изменения основных показателей
деятельности ОАО «Белшина» в 2016–2018 гг., тыс. руб.
Как видно из рисунка 3, выручка составила в 2017 г. 637611 тыс. руб.,
что на 11604 тыс. руб., или на 1,79 % меньше уровня 2016 г. В 2018 г. выручка
составила 718608 тыс. руб., что на 80997 тыс. руб., или 12,7 % больше уровня
2017 г. Себестоимость составила в 2017 г. 579148 тыс. руб., что на 42108 тыс.
руб., или на 6,78 % меньше уровня 2016 г. В 2018 г. себестоимость составила
633270 тыс. руб., что на 54122 тыс. руб., или 9,35 % больше уровня 2017г.
Валовая прибыль составила в 2017 г. 58463 тыс. руб., что на 109,1 %
больше уровня 2016 г. В 2018 г. валовая прибыль составила 85338 тыс. руб., что
на 26875 тыс. руб. больше уровня 2017 г. Коммерческие расходы составили в
2017 г. 23617 тыс. руб., что на 1249 тыс. руб. или на 5,58 % больше уровня
2015г. В 2018 г. коммерческие расходы составили 24740 тыс. руб., что на 1123
29
тыс. руб., или 4,76 % больше уровня 2017 г.
Прочие совокупные расходы составили 264611 тыс. руб. в 2017 г., что на
262078 тыс. руб. больше уровня 2016 г. В 2018 г. совокупные расходы
составили 132872 тыс. руб., что на 49,79 % больше уровня 2017 г.
В итоге предприятие несло убытки в 2017-2018 гг. Так, прибыль до
налогообложения составила в 2016 г. 3058 тыс. руб., а в 2017 г. наблюдался
убыток в размере 229765 тыс. руб., что на 232823 тыс. руб. меньше уровня
предыдущего года. В 2018 г. убыток снизился на 157491 тыс. руб., или на 60,54
%, и составил 72274 тыс. руб.
Итак, деятельность предприятия в 2016-2018 гг. была убыточной, что
связано как с внутренними проблемами предприятия, так и с внешними
(основные кризис в экономике РБ и экономике главного экспортера шин – РФ).
Тем не менее, в 2018 г. наблюдается снижение убытка и рост прибыли до
налогооблажения.
Из приведенной структуры производства видно, что основной удельный
вес в общем объеме продукции ОАО «Белшина» принадлежит легковым шинам
(70,76 % в 2018 г.), что соответствует структуре спроса на рынке шин, где
представлена продукция предприятия. Сельскохозяйственные шины
составляют 10,79 % в общем объеме производства, грузовые – 18,44 %.
Основными потребителями продукции предприятия внутри республики
являются предприятия Министерства промышленности, Министерства
сельского хозяйства и Министерства жилищно-коммунального хозяйства, а
также коммерческие организации и частные потребители.
Основные потребители шин:
— Минский тракторный завод РУП «МТЗ» и автомобильный завод РУП
«МАЗ»); Белорусский автомобильный завод РУПП «БЕЛАЗ»;
— Гомельский завод сельскохозяйственных машин РУП ГЗСМ
«Гомсельмаш»;
— Бобруйский завод по выпуску машин для агрокомплекса ОАО
«Бобруйскагромаш».
30
Основные конкуренты, которые продают аналогичные шины:
Нижнекамский, Белоцерковский, Омский Московский, Кировский,
Волжский, Ярославский шинные заводы, «Мишлен» (Франция), «Бриджстоун»
(Япония), «Гудьир» (США), «Континенталь» (ФРГ) «Таурус» (Венгрия),
«Барум» (Чехия)и другие.
Крупнейшим внешнеторговым партнером ОАО «Белшина» является
Россия, на долю которой приходится 41,2 % от реализации продукции на
экспорт. Из других стран СНГ наибольший объем продаж осуществляется в
Украину (12,2 %) и Казахстан (5,8 %). По удельному весу продажа
в страны дальнего зарубежья занимает 38,1 %.
Наибольшим спросом пользуются шины для грузовых автомобилей,
сельскохозяйственной техники и сверхкрупногабаритные шины, в меньшем
объеме реализуются шины для легковых автомобилей. Страны дальнего
зарубежья являются одним из приоритетных направлений предприятия в
области реализации. ОАО «Белшина» прилагает все усилия, направленные на
закрепление позиций на данном рынке.
Динамику продаж шин формируют несколько ключевых факторов.
Прежде всего, отрасль напрямую зависит от динамики развития
автомобильного рынка, причем на уровень продаж шин в текущий момент
влияют показатели продаж на автомобильном рынке 3-4 года назад.
Отпускные цены на предприятии формируются с учётом конъюнктуры
рынка на основе плановой себестоимости, налогов и неналоговых платежей,
прибыли. Ежемесячно на предприятии проводится сравнительный анализ цен
основных конкурентов-производителей данной группы шин дифференцировано
по рынкам сбыта. Данный мониторинг цен позволяет оценивать
конкурентоспособность продукции предприятия на рынке и планировать
возможные последствия принимаемых ценовых изменений на перспективу.
ОАО «Белшина» проводит формирование специального уровня цен на
период по группам шин и рынкам сбыта (программ реализации) с учётом
имеющейся информации об аналогичных программах конкурентов: сроков
31
действия, уровня базовых цен, размера скидок и ретробонусов, условий оплаты
и поставок. На основании имеющейся информации специалистами
коммерческой службы разрабатываются предложения по уровню цен и сроком
действия на продукцию ОАО «Белшина» с учётом производственных
мощностей и экономической целесообразности производства и реализации
продукции по предлагаемым ценам.
С целью достижения договоренностей о проведении опытно-
промышленной эксплуатации, специалистами ОАО «Белшина» готовится
график посещения предприятий-эксплуатирующих СКГ шины на 2020 год.
Данная мера позволит охватить максимальное количество организаций (98
эксплуатирующих организаций).
На рынок серьезное влияние оказывает общая экономическая ситуация в
стране. Экономический кризис естественным образом приводит к сокращению
использования автомобилей, как следствие, потребность в обновлении
существенно сокращается
29
.
2.2 Анализ системы менеджмента качества продукции ОАО
«Белшина»
Создание системы менеджмента качества ОАО "Белшина" является
стратегическим решением высшего руководства организации, направленным на
улучшение функционирования организации и обеспечение прочной основы для
инициатив, ориентированных на устойчивое развитие. Принципиальная схема
технологического процесса производства шин (Приложение 1).
Потенциальными преимуществами для организации от применения
СМК, основанной на IATF 16949, является:
— способность стабильно предоставлять продукцию, которая
удовлетворяет требования потребителей и применимые законодательные
и нормативные правовые требования;
— создание возможностей для повышения удовлетворенности
потребителей;
29
http://belshina.all.biz/.
32
— обращение с рисками и возможностями, связанными со средой и
целями организации;
— возможность продемонстрировать соответствие установленным
требованиям системы менеджмента качества.
На повышение качества продукции должна быть направлена вся
производственная система. Одним из элементов системы управления качеством
на ОАО «Белшина» является управление технического контроля (УТК).
Управление техническим контролем является структурным
подразделением службы технического директора ОАО «Белшина» и
подчиняется техническому директору.
В состав УТК входят следующие структурные подразделения.
1) Бюро входного контроля сырья и материалов.
2) Отдел технического контроля (ОТК) по заводу массовых шин.
3) ОТК по заводу крупногабаритных шин.
4) ОТК по механическому заводу.
5) Группа технического контроля по шиноремонтному производству.
6) Группа рекламации.
Основной задачей технического контроля является обеспечение выпуска
комплектной высококачественной продукции, соответствующей стандартам и
техническим условиям. В функции УТК входят.
1) Контроль за качеством и комплектностью выпускаемой заводами
продукции, за соответствиями их стандартам и техническим условиям, а также
контроль за качеством продукции, поставленной на экспорт, в полном
соответствии с требованиями нормативной документации и условиями
договора поставки (контракта).
2) Контроль за качеством получаемых полуфабрикатов и материалов
внутри подразделений заводов, а также межоперационный контроль
полуфабрикатов, деталей на соответствие их технологическим регламентам и
другим нормативным документам.
3) Учёт показателей качества выпускаемой продукции всего
33
ассортимента на ОАО «Белшина».
4) Предъявление (сдача) совместно с работниками заводов принятой
готовой продукции представителям заказчика, если это предусмотрено
условиями договора.
5) Сбор и обобщение, а также анализ статистических и других данных
об эксплуатационных и потребительских свойствах изготовленной заводами
продукции и анализ причин возникновения дефектов продукции в процессе её
производства, а также разработка мероприятий по устранению и
предупреждению возникновения выявленных причин несоответствий.
6) Контроль за соблюдением условий хранения на складах, в цехах и на
складских площадках заводов сырья, материалов, полуфабрикатов и готовой
продукции.
7) Контроль за соблюдением условий перевозки и наличием документов
о качестве на поставляемое сырьё, материалы и комплектующие.
8) Контроль соответствия качества сырья, материалов и комплектующих
изделий, поступающих на ОАО «Белшина» согласно заключённых договорам и
контрактам с поставщиками, требованиям нормативной документации на них.
9) Рассмотрение и разрешение в установленном порядке поступающих
на ОАО «Белшина» претензий по качеству. Учёт рекламации и претензий на
продукцию не соответствующую нормативной документации, их анализ.
Контроль качества изготавливаемой на ОАО «Белшина» продукции
осуществляется отделом технического контроля. Главные задачи ОТК-
предотвращение выпуска (поставки) продукции, несоответствующей
требованиям стандартов, технических условий, утвержденным образцам
(эталонам) проектно-конструкторской и технологической документации,
условиям поставки и договорам, а также укрепление производственной
дисциплины и повышение ответственности во всех звеньях производства за
качество выпускаемой продукции
30
.
Контроль качества выпускаемой продукции, ОТК проводит по
30
http://belshina.all.biz/.