53
можно добиться за счет отслеживания оборотов по расчетному счету клиентов
до выдачи кредита и после выдачи кредита и своевременной диагностики
ухудшения финансового состояния.
Сравнение программ кредитования представлено в таблице 16.
Данный подход позволяет проводить переговоры с клиентами на
взаимовыгодных началах. При расчетно-кассовом обслуживании в банке
заемщик получает наиболее выгодные условия по кредиту: увеличение срока
кредитования, снижение ставки по кредиту.
Для клиента преимущества предлагаемой программы кредитования
очевидны: снижаются процентные расходы и повышается доступность
кредитов для предприятий.
Таблица 16
Сравнение программ кредитования малого бизнеса
Показатель
Кредит «Экспресс под залог»
Предлагаемая программа
Сумма финансирования
от 300000 до 5000000 руб.
от 300000 до 3000000 руб.
Срок кредитования
от 4 до 36 месяцев
до 48 месяцев
Процентная ставка
(минимальная)
18,5%
17,5%
Досрочное погашение
без комиссий
без комиссий
Поручительство
собственников бизнеса
собственников бизнеса
Обеспечение
нежилая/жилая недвижимость,
автотранспорт
-
Погашение основного долга
ежемесячно аннуитетными
платежами
ежемесячно аннуитетными
платежами
Кроме того, в рамках улучшения обслуживания предприятий малого
бизнеса предлагается улучшение сервиса по выдаче и обслуживанию
кредитов.
Улучшение сервиса по выдаче и обслуживанию кредитов
предусматривается по следующим критериям:
54
сокращение срока по принятию решения о возможности
финансирования с 3 дней до 1 дня (использование скоринг программы для
оценки платежеспособности компании);
сокращение срока выдачи кредита;
сокращение времени оформления кредитов и уменьшение количества
необходимых документов – использование для оценки кредитоспособности
оборотов по расчетному счету, бухгалтерской отчетности и поручительства
учредителей.
Данные мероприятия позволят банку привлечь дополнительных
клиентов, повысить привлекательность кредитных продуктов и качество
обслуживания клиентов.
В настоящее время кредитование малых предприятий носит
краткосрочный характер (до 5 лет) и размер процентных ставок по кредитам
сильно колеблется. Краткосрочные займы не дают возможности малому
бизнесу модернизировать свое производство, в связи с этим на рынке
существует высокий спрос на долгосрочные кредитные продукты.
В связи с этим разработанная кредитная программа будет востребована
на рынке, так как позволит малым предприятиям увеличить возможную для
получения сумму кредита и в то же время снизить процентную ставку по
кредиту.
55
Глава 3. Рекомендации по использованию кредитования как
инструмента финансирования деятельности организаций
3.1. Разработка рекомендаций по использованию кредитования как
эффективного инструмента финансирования деятельности в ООО «К-
Инвест» и оценка их эффективности
Под модернизацией подразумеваются работы, приводящие к улучшению
(повышению) первоначально принятых нормативных показателей
функционирования объекта основных средств.
К работам по модернизации относятся работы, вызванные изменением
технологического или служебного назначения оборудования, здания,
сооружения или иного объекта основных средств, повышенными нагрузками
и/или другими новыми качествами.
Как правило, модернизация машин и оборудования предусматривает
замену отдельных частей машин и оборудования и их оснащение новыми
механизмами, связанное с совершенствованием производства и повышением
его технико-экономического уровня и направленное на увеличение
производственных мощностей, улучшение качества.
Модернизация объектов основных средств может производиться силами
самой организации или же силами сторонних организаций.
Перед проведением модернизации необходимо оформить приказ
руководителя, в котором будут указаны причины необходимости
модернизации, сроки проведения работ и ответственные лица.
56
Термин «модернизация», относительно организации «К-Инвест» также
стоит применить в более широком смысле данного понятия, сделав акцент на
переход к более совершенным условиям (обновление парка автотранспортных
и специализированных средств), который вызван в соответствии с
вынужденными требованиями реалий современных условий на рынке услуг
вкупе с изношенностью и продолжительностью эксплуатации основных фондов
предприятия.
57
Предприятию «К-Инвест» предлагается осуществлять обновление парка
техники сегментарно. Так, в 2018 году организации, занимавшейся до отчётной
даты оказанием арендных услуг со сдачей нежилых помещений под офисы и
лизинговых услуг предприятию «Автодор», предлагается расширить сферу
собственной деятельности, реализуя инвестиционных проект, посредством
внедрения и продвижения оказания лизинговых услуг в предоставлении
легкового автотранспорта в различные городские службы такси. В целях
освоения нового, таксомоторного направления и обеспечения надёжного
партнёрства между данной организацией и службами такси, предприятию «К-
Инвест» предлагается осуществить закупку нескольких единиц легкового
автотранспорта компактного класса марки Nissan Tiida Latio.
Для того чтобы реализовывать политику качественного сотрудничества
при этом увеличивая количество производственных единиц техники,
предприятию в последующем предлагается осуществлять обновление
автопарка.
К примеру, в ООО «К-Инвест» в перспективе стоит осуществить закупку
партии автомобилей марки Mazda 3 Sedan. Тем самым, компания, с одной
стороны, повысит производственную мощность, так как от увеличения единиц
техники соответственно увеличится количество лизинговых сделок,
расширится сотрудничество с представителями, оказывающими услуги в сфере
пассажирских перевозок. С другой стороны, обновление более современными
моделями автомобилей (в частности, марки «Mazda»), доступного ценового
порядка, позволит привлечь широкий круг потенциальных компаньонов в
сотрудничестве и соответственно повысить прибыльность лизингового бизнеса.
Зарекомендовав себя в сфере оказания услуг по предоставлению
автомобильной техники, при сопутствующей прибыльности данного вида
деятельности, для дальнейшего расширения потребительского рынка среди
муниципальных и коммерческих организаций, ООО «К-Инвест» предлагается
рассмотреть внедрение в деятельность предприятия такого инвестиционного
проекта как «Предоставление грузопассажирских автотранспортных средств».
58
Данный вид предоставляемых услуг позволит сотрудничать с городскими
муниципальными автотранспортными предприятиями, а также с
индивидуальными предпринимателями, осуществляющими грузопассажирские
перевозки.
В последнее время грузоперевозки стали особенно интересны
организациям малого и среднего бизнеса, приоритетом деятельности которых
является перевозка пассажиров на коммерческой основе.
Данный вид лизинговых услуг в городе Талдом ещё не получил
распространения. ООО «К-Инвест» потенциально может стать флагманом
данного предоставления кредитного продукта. Так, по отношению к
российской практике данный проект стоит признать стабильным в призме
получения прибыли, то есть отнести преимущественно к разряду
«инвестиционных». Если же брать регионализацию данного проекта, то данный
проект носит более инновационный характер.
В первую очередь, стоимость аренды оргтехники будет зависеть от его
характеристик и производительности. Чем функциональнее оборудование, тем
большей будет сумма лизинговой сделки.
Предприятиям и организациям покупка оборудования в кредит
предоставляет основные два преимущества перед другими видам его
приобретения:
- При получении заемных средств заемщик немедленно получает
возможность приобрести необходимое ему оборудование и осуществляет его
эксплуатацию. Данное обстоятельство позволяет проводить оплату платежей
непосредственно с прибыли от эксплуатации оборудования.
- Поскольку предоставление кредитования на приобретение оборудования
дает возможность проводить выплату с прибыли от его эксплуатации,
предприятие имеет возможность более обширного финансирования других
коммерческих проектов.
Инновационным проектом в рассмотрении вопроса по эффективному
использованию лизинга в ООО «К-Инвест» следует признать вид деятельности
59
направленный не на расширение потребительской ниши клиентуры, а на
предоставление уникального продукта, который позволил бы модернизировать
уже имеющееся оборудование с учётом актуальных требований современного
рынка товаров и услуг.
Согласно постановлению правительства РФ от 25.08.2008 № 641 «Об
оснащении транспортных, технических средств и систем аппаратурой
спутниковой навигации GLONAAS или GLONASS/GPS», подкреплённым
Положением о лицензировании перевозок пассажиров автомобильным
транспортом, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 02.04.2012
№ 280, учитывая требования законодательства предприятию ООО «К-Инвест»
целесообразно закупить данного рода аппаратуру и осуществлять
предоставление уже существующим и потенциально новых клиентам.
Комплексная оценка проекта предполагает оценку его финансовой
состоятельности и оценку его экономической эффективности.
С точки зрения предприятия, выбирающего инвестиционные проекты,
вопросы их финансовой состоятельности на этапе первичного отбора скорее
второстепенны. Необходимо, прежде всего, определить наиболее эффективные
способы вложений средств, а затем уже определяться с тем, каким образом
обеспечить финансовую состоятельность проекта и предприятия. И наоборот:
если большая часть средств уже вложена, то эффективность новых вложений
будет вероятнее всего весьма значительна (стоимость завершения проекта
сравнивается с эффектами, обусловленными преимущественно ранее
осуществленными вложениями) и, соответственно, точное определение
параметров эффективности не представляет особого интереса. В то же время
вопрос о финансовой состоятельности ранее начатого проекта может встать с
особой остротой в ходе его реализации.
По итогам рассмотрения предложенных трёх проектов (двух
инвестиционных и одного инновационного), предложенные рекомендации
стоит оценить следующим образом:
60
Таблица 17
Рекомендации по улучшению эффективности деятельности предприятия
Показатель
Расширение
автопарка
Покупка
оргтехники
Покупка
аппаратуры GPS /
GLONASS
Необходимая сумма
кредита, руб.
6.250.000
3.600.000
2.500.000
Срок окупаемости
проекта
3 года
1,5 года
1 год
По итогам сравнения вариант №3 оказался более эффективным. Такой
результат получен благодаря следующим преимущественным характеристикам:
- срок внедрения и реализации мероприятий более короткий (21 день), так
как стоимость данного оборудования позволяет осуществить оптовую закупку
большего количества единиц аппаратуры, которая в свою очередь будет
отвечать сегодняшним требованиям спроса среди потребителей в
производственно-технологической сфере;
- уровень риска более низкий. Это объясняется тем, что в городе Талдом
нет предприятий, которые, осуществляя в своей деятельности пассажирские
или грузовые перевозки, используют, к примеру, датчики расхода топлива или
датчики фиксирующие факт работы/простоя спец. техники. Руководителям
соответствующих предприятий будет актуальным приобретение данного
оборудования, так как оно поможет в кротчайшие сроки выявить простои в
производстве или недочёты в предоставлении услуг, которые как следствие
непосредственно влияют на уменьшение полученных предприятиями доходов.
- срок использования GPS/GLONASS оборудования, естественно при
соблюдении правил добросовестной и надлежащей эксплуатации, более
длительный (8-10 лет). В случае проблем функционирования аппаратуры
расходы на ремонт оборудования гораздо меньше, нежели ремонт
автомобильной техники.
Прогнозирование и оценка результатов внедрения инноваций
представляются наиболее слабым звеном инновационной деятельности.
Технические инновации часто оцениваются на уровне здравого смысла, когда
61
отсутствуют серьезные экономические расчеты эффекта инновационной
деятельности. Менеджеры, описывая результаты технических и
технологических инноваций, часто говорят о расширении ассортимента, о
повышении качества продукции, но даже сами затрудняются объяснить, как это
повлияет на доходы предприятия и его рентабельность.
При моделировании инновационного процесса необходимо учитывать тот
факт, что максимум выпуска продукции должен соответствовать моменту
времени, когда предлагаемый продукт захватит 75% потенциального рынка.
Это позволит установить диапазон жизненного цикла инновации и момент
начала ее внедрения. Слишком ранний выход на рынок, который в свою
очередь будет не готов к восприятию нового продукта, может обернуться
значительными убытками. Промедление в запуске инноваций позволит сделать
это конкурентам и монополизировать рынок.
3.2. Суть упрощения системы получения кредитов предприятиями в ПАО
«Сбербанк России» и расчет экономической эффективности для банка
На основании опроса сотрудников банков выявлены наиболее
существенные недостатки условий по кредитам:
отсутствие индивидуального подхода при формировании процентной
ставки и установления срока кредитования (4% отказов от получения кредита);
низкий уровень обслуживания клиентов, долгое рассмотрение заявки о
выдаче кредита (2,5% отказов от получения кредита);
большое количество документов по оценкам специалистов составляет
около 1,5% отказов от получения кредита.
Изменение условий кредита без обеспечения и сервиса может привести
к увеличению потока клиентов, которое по проведенным исследованиям
составит 8% (это отказывавшиеся ранее клиенты от получения кредита).
В 2016 году сумма кредитов предприятий малого бизнеса
ПАО «Сбербанк России» составила 472148 млн. руб.
62
По экспертным оценкам ожидается, что в связи с изменением условий
кредитования и сервиса ПАО «Сбербанк России» сможет выдать
дополнительно малым предприятиям 37772 млн. руб. (472148 *8%).
Увеличение процентного дохода банка составит: 6610,1 (37772 * 17,5%
- процентная ставка по кредиту) млн. руб.
Увеличение процентных расходов банка составит: 2455,2 (37772 * 6,5%
- средняя процентная ставка по вкладам населения) млн. руб.
Прогноз процентных доходов и расходов на 2017 год представлен в
таблице 18.
Таблица 18
Прогноз процентных доходов и расходов на 2017 год, млн. руб.
Наименование показателя
2016 год
Прогноз на
2017 год
Изменение,
+/-
Темп
роста, %
Процентные доходы
1999028
2005638,1
6610,1
100,33
Процентные расходы
1132370
1134825,2
2455,2
100,22
Чистый процентный доход
866658
870812,9
4154,9
100,48
Чистый процентный доход банка увеличится на 4154,9 млн. руб. или
0,48% за счет увеличения объемов выданных кредитов малому бизнесу.
Оценка финансовых ресурсов банка представлена в таблице 19.
Как видно из таблицы, банк имеет достаточно финансовых ресурсов –
привлеченных средств клиентов и нераспределенной прибыли для расширения
кредитования малого бизнеса.
Таблица 19
Оценка финансовых ресурсов ПАО «Сбербанк России»
Вид финансовых ресурсов
Сумма за 2016 год, млн. руб.
Нераспределенная прибыль
218387
Средства клиентов
17722424
Итого ресурсов
17940811
Кредитный портфель
16869803
Излишек финансовых ресурсов
1071008