36
34630326 тыс. руб. (на 26,6%). А в 2017 году чистые доходы составили
201537191 тыс. руб. За три года чистые доходы банка увеличились на 36754530
тыс. руб. (на 22,3%).
В величине размера собственного капитала тоже видны положительные
изменения, но они не существенны. Так размер собственного капитала в 2015
году был в размере 1282028700 тыс. руб., а в 2016 году он составил 1357392701
тыс. руб., что говорит об его увеличении (на 5,9%). В 2017 г. по сравнению с
2016 г. собственный капитал увеличился на 62984435 (4,64%).
В отчётном периоде показатель по неиспользованной прибыли имел
положительную тенденцию. В сравнении с 2016 г. в 2017 г. она составила
101268176 тыс. руб. и увеличилась на 32179831 тыс. руб. (на 46,6%).
Ухудшился показатель ссудной задолженности в 2016 г. по сравнению с
2015 г. В 2016 г. остаток ссудной задолженности составил 6414815254 тыс.
руб., а снижение произошло на 107028446 тыс. руб. (на 1,64). Но уже в 2017
году произошёл незначительный рост и составил 6541830546 тыс. руб.,
увеличился на 127015292 тыс. руб. (1,98%).
Таким образом согласно анализируемых данных таблицы 3 можем
заключить о том в 2017 г. была достигнута эффективность максимального
значения, основные показатели деятельности банка имели тенденцию к
увеличению, повысился как объем доходов банка в абсолютном выражении, так
и относительном. Такому положению поспособствовало положительное
влияние создания вместе с ФГУП Почта России «Почта Банка», объединением
с ВТБ24 и окончательным присоединением «Банка Москвы». В связи с
данными событиями, у банка увеличилось количество клиентов, капитал.
По результатам исследования отчетности банка можно увидеть, что
экономические показатели деятельности являются стабильными, хотя имеют
место незначительные колебания, которые связаны с колебаниями в экономики
страны и мира. Несмотря на это, банк является привлекательным для клиентов
и в народном рейтинге занимает первые позиции. На основании
вышеизложенного, можно утверждать, что Банк ВТБ является финансово
37
устойчивым в долгосрочной перспективе.
2.2. Анализ кредитной политики банка
Кредитная политика данного банковского учреждения строится на общих
принципах, указанных в законе. Банковская организация предоставляет ссуды с
учетом следующих особенностей:
– преобладающая форма деятельности – выдача срочного коммерческого
займа. Однако есть и особые формы ссуд, такие, как кредитная линия и
овердрафт;
– соблюдение концентрации задолженности по одному заемщику. Эта
величина рассчитывается в зависимости от капитала учреждения для
соблюдения нормативов центрального банка;
– контроль за использованием именно целевых кредитов. Особый
порядок установления процентов. Они зависят от ставки рефинансирования,
кредитного риска в конкретном случае, наличия или отсутствия депозитов в
ПАО ВТБ и других факторов;
– выдача кредита только лицам, которые имеют подтвержденный
источник погашения.
ПАО ВТБ предлагает кредиты для частных лиц, а также субъектов всех
видов бизнеса. Здесь оформляют займ наличными и овердрафт на сумму до 5
миллионов рублей. Для субъектов разных видов бизнеса действуют
инвестиционные, финансовые и другие программы кредитования, в том числе и
при поддержки государственных, на льготных условиях. Обзор предложений
приведен ниже.
Для физических лиц банк ПАО ВТБ кредиты предлагает двух типов:
наличными или же рефинансирование. Ставки составляют от 11,9 до 16,9 %
годовых. Благодаря рефинансированию можно погасить ранее взятые кредиты
и/или объединить их в один. Кредит наличными, в свою очередь, выдается на
любые цели. Рассмотрим обе программы по отдельности.
Займ наличными от ПАО ВТБ банка выдается на любые цели. Сумма
38
кредита стартует от 100 000 рублей, а ее максимальный размер – 3 млн. Для
зарплатных клиентов банка она и вовсе составляет 5 млн. руб. Ставка – 11,9 %
годовых, но она зависит от способа оформления и суммы. Такие сниженные
проценты предлагаются только в том случае, если оформляет кредит в ВТБ на
сайте или через колл–центр.
Проценты по кредиту наличными в ПАО ВТБ при оформлении онлайн:
– если оформлять займ на сумму до 499 999 рублей, то ставка составит
11,9–19,9 %.
– кредит от 500 тысяч до 1 миллиона рублей – ставка в 11,9 %.
При оформлении в отделении размер процентов меняется в большую
сторону:
– займ на сумму от 100 000 до 499 999 рублей – ставка составит 12,9–19,9
%.
– кредит от 500 тысяч до 5 миллионов рублей – ставка 12,5–13,5 %.
При наличии уже оформленной ипотеки в любом банке кредит
наличными в ПАО ВТБ выдается под 12,5 % годовых. Сумма – от
полумиллиона рублей.
Другие условия:
– сроки – до 5 лет;
– требуется справка согласно форме ПАО ВТБ банка;
– за досрочное погашение комиссия не взимается.
Придя в банк ПАО ВТБ кредиты можно оформить за 1 раз в отделение
или же онлайн. Требуется минимум документов ис правка о доходах по форме
ПАО ВТБ банка.
ПАО ВТБ предлагает особый вид кредитования – рефинансирование.
Клиент может перевести ранее взятые займы в других банках в ВТБ и
выплачивать их на более выгодных условиях. Все они объединяются в один
кредит, что также гораздо удобнее. В результате, заемщик платит меньше и
объединяет старые займы в один – новый.
Условия рефинансирования в ПАО ВТБ банке:
39
– ставка рефинансирования начинается от 12,5 %;
– сумма достигает 5 миллионов рублей;
– сроки – до 5 лет.
При рефинансировании банк ПАО ВТБ кредиты выдает на сумму от 100
тысяч до 5 миллионов руб. Ставка напрямую зависит от размера займа:
– от полумиллиона до 5 млн. руб. – 12,5 %;
– от 100 тысяч до 499,999 тысяч рублей – 12,9–16,9 %.
Максимальный срок кредитования при рефинансировании в ПАО ВТБ – 5
лет. При оформлении договора не требуется привлекать третьих лиц
(поручителей) или представлять документы на залог. Всего можно объединить
или 6 кредитных карт, или 6 кредитов в один. Не играет роли, в каких именно
банках РФ они были оформлены.
Важное преимущество рефинансирования в ПАО ВТБ банке – получение
дополнительной суммы займы. То есть объединяются в один не только ранее
взятые кредиты, но и выдается новый. Оформление предлагается в отделении
или же дистанционно – на сайте банка (онлайн). Последний вариант более
удобный и быстрый.
Банк активно поддерживает программу по поддержке малого бизнеса.
Разработано два вида кредитования:
– овердрафт;
– оборотное кредитование.
Чтобы банк ПАО ВТБ кредиты выдал на покрытие кассового разрыва,
нужно обратиться за овердрафтом. Максимальная сумма займа–до 150 млн.
руб., а сроки кредитования достигают 2 лет. Чтобы оформить кредит для
малого бизнеса в ПАО ВТБ, залог не нужен. При выдаче денег комиссия не
взимается, а заявку можно подать 1 раз, после чего и оформляется овердрафт.
Также не нужно каждый месяц обнулять счет. Ставка по кредиту составляет
11,5 %.
Оборотное кредитование в ПАО ВТБ используется для пополнения
оборотных средств. При оформлении займа нет никаких комиссий, а также
40
предлагается отсрочка для погашения основной суммы долга. Кредитование
может предназначаться и для использование выданных банком средств в
циклических процессах на производстве.
Если владельцу малого бизнеса требуется закупка на большие суммы для
получения скидок, то он также может оформить оборотный кредит в ПАО ВТБ
по ставке от 10 % годовых. Займ выдается на срок до 3 лет, а максимальный его
размер –150 миллионов рублей. В качестве залога банк может взять товары,
поручительства сторонних лиц, недвижимость, транспорт и не только. Клиенту
открывается кредитная линия, которая является возобновляемой (по его
требованию).
Предлагаются и другие типы кредитов для малого бизнеса в ПАО ВТБ
банке:
– для участие в электронном аукционе;
– с поддержкой Госпрограммы для малого бизнеса. Здесь действуют
льготная ставка и упрощенные условия;
– для участия в электронном аукционе можно взять в банке займ на
сумму до 35 млн руб. под 12 % годовых.
Для среднего бизнеса точно также предлагается овердрафт, то есть
кредитование для покрытия текущих кассовых разрывов. Деньги выдаются на
срок до 12 месяцев. Овердрафт бывает следующий:
– с обнулением каждый месяц;
– со сроком непрерывной задолженности;
– без обнуления.
Конечная сумма кредита зависит от кредитовых оборотов в ВТБ банке.
Если их нет, то размер выдаваемого займа определяется в каждом случае
индивидуально. Помимо овердрафта, есть возможность взять кредитные
средства на пополнение оборотного капитала. Это может быть разовый займ
или же кредитная линия с лимитом задолженности/выдачи. Займ выдается на
срок от 12 до 36 месяцев под обеспечение.
ПАО ВТБ банк осуществляет финансирование среднего в бизнеса в
41
рамках следующих программ:
– стимулирование кредитования субъектов малого и среднего бизнеса;
– льготное кредитования производителей сельского хозяйства.
Кредиты от ПАО ВТБ для субъектов малого бизнеса выдаются и на
другие цели:
– для финансирования затрат бизнеса (капитальных);
– займы для недропользователей.
Особые условия предлагаются для корпоративных клиентов, включая
разные виды финансирования и рефинансирование. Каждый случай
рассматривается индивидуально, поэтому часто предоставляется кредит,
являющийся сложным и многокомпонентным продуктом.
Что касается крупного бизнеса, то банк ПАО ВТБ кредиты для него
выдает разные, в том числе и многоотраслевые решения:
– для групп компаний;
– инвестиционно–банковские продукты;
– страхование;
– овердрафт, в том числе и для корпоративных клиентов;
– лизинг;
– кредитные линии;
– займы в драгметаллах и т.д.;
– кредиты с системой дистанционного банковского обслуживания.
Деньги выдаются на разные цели, а условия кредитования в каждом
случае устанавливаются индивидуально.
В целом, группа компаний ПАО ВТБ предлагает множество решений не
только для частных клиентов, но и малого и среднего бизнеса, также крупного
бизнеса. Для оформления займа физическим лицам необязательно обращаться к
консультанту в отделение. На сайте есть возможность пройти всю процедуру
онлайн. Частные лица могут получить займ наличными или же в качестве
овердрафта. Далее для анализа кредитной политики банка приведём данные в
разрезе кредитных операций и дадим им оценку.
42
В таблице 4 показан анализ ссуд ПАО ВТБ которые были предоставлены
юридическим лицам за анализируемый период.
Таблица 4
Ссуды, предоставленные юридическим лицам за 2015–2017 гг.,
тыс. руб.
Показатели
Годы
Отклоне
ние 2016 к
2015 г.
Отклоне
ние 2017 к
2016 г.
2015
2016
2017
+/-
%
+/-
%
Срочные кредиты и
депозиты
499977
0720
507774
0467
540550
5396
779697
47
101,56
327764
929
106,45
Договоры обратного
«репо»
294037
339
348113
219
299520
279
540758
80
118,39
-
485929
40
86,04
Учтенные векселя
509411
180386
53
116140
56
175292
42
3541,0
8
-
642459
7
64,38
Прочие размещенные
средства,
признаваемые
ссудной
задолженностью
214021
06
406528
86
253124
53
192507
80
189,95
-
153404
33
62,26
Итого ссуды,
предоставленные
юридическим лицам,
до вычета резерва
531571
9576
548454
5225
574195
2184
168825
649
103,18
257406
959
104,69
Резерв
171696
195
204116
083
280788
988
324198
88
118,88
766729
05
137,56
Итого ссуды,
предоставленные
юридическим лицам,
с учетом резерва
514402
3381
528042
9142
546116
3196
136405
761
102,65
180734
054
103,42
Из таблицы 4, следует что по срочным кредитам и депозитам происходит
увеличение в 2016 году по сравнению с 2015 годом произошло увеличение на
77969747 тыс. руб. (1,56%), а в 2017 году по сравнению с 2016 годом 327764929
тыс. руб. (1,65%). Такая тенденция отмечается как положительная. Негативным
моментом является в 2017 году снижение по статьям: договоры обратного
43
«Репо» на 48592940 тыс. руб. (-13,06%); учтенные векселя -6424597 тыс. руб. (-
35,62%). Однако положительным является снижение статьи «прочие
размещенные средства, признаваемые ссудной задолженностью» на 15340433
тыс. руб. (-37,74%).
Таким образом в состав ссуд, предоставленных юридическим лицам,
включены ссуды, предоставленные кредитным организациям в рамках
договоров фондированного участия. Общая сумма ссуд выросла в 2016 г. на
2,65% с учетом резерва или на 3,18% без него. В 2017 г. темпы роста
ускорились – ссуды выросли на 3,42%. В то же время темпы роста не
превышают темпов роста инфляции и в реальном выражении по ссудам,
выданным юридическим лицам, за исследуемый период рост незначителен.
Ниже в таблице 5 проведён анализ ссуд предоставленные кредитным
организациям за анализируемый период.
Таблица 5
Ссуды, предоставленные кредитным организациям
Показатели
годы
Отклонение
2016 к 2015 г.
Отклонение
2017 к 2016 г.
2015
2016
2017
+/-
%
+/-
%
Срочные кредиты и
депозиты
134269
3871
822817
344
844726
919
-
519876
527
61,28
219095
75
102,66
Договоры обратного
«репо»
142467
59
114489
720
145747
75
100242
961
803,62
-
999149
45
12,73
Учтенные векселя
122217
5
643544
761579
-
578631
52,66
118035
118,34
Прочие размещенные
средства,
признаваемые
ссудной
задолженностью
231515
82
374166
188217
6
-
227774
16
1,62
150801
0
503,03
Итого ссуды,
предоставленные
кредитным
организациям, до
вычета резерва
138131
4387
938324
774
861945
449
-
442989
613
67,93
-
763793
25
91,86
Резерв
350010
3
348791
235922
8
-
315131
2
9,97
201043
7
676,40
Итого ссуды,
предоставленные
кредитным
организациям, с
137781
4284
937975
983
859586
221
-
439838
301
68,08
-
783897
62
91,64
44
учетом резерва
По данным таблицы 5, в 2017 г. и 2016 г. ссуды, предоставленные
кредитным организациям, включают субординированные кредиты,
предоставленные дочерним и зависимым банкам за вычетом резервов на
возможные потери в сумме 137, 5 млрд рублей и 159, 5 млрд рублей (включая
суммы начисленных процентов), которые могут иметь пониженный приоритет
по сравнению с другими кредиторами этих банков.
Снижение суммы выданных кредитным организациям ссуд является
негативным фактором. В 2017 г. сумма выданных ссуд составила 91,64% от
уровня 2016 г.
Ссуды, предоставленные физическим лицам, проанализированы в
таблице 6.
Таблица 6
Ссуды, предоставленные физическим лицам
Показатели
Дата
Отклонение
2016 к 2015 г.
Отклонение
2017 к 2016 г.
2015
2016
2017
+/-
%
+/-
%
Потребительские
кредиты и прочее
116660
212906
577
245794
280
212789
917
182501
,78
328877
03
115,45
Ипотечные кредиты
2766
169209
20
159256
10
169181
54
611746
,93
-
995310
94,12
Кредиты на покупку
автомобиля
52339
870075
753533
817736
1662,3
8
-
116542
86,61
Прочие размещенные
средства,
признаваемые
ссудной
задолженностью
6066
20520
4855
14454
338,28
-15665
23,66
Итого ссуды,
предоставленные
физическим лицам,
до вычета резерва
177831
230718
092
262478
278
230540
261
129740
,09
317601
86
113,77
Резерв
171796
343079
63
413971
49
341361
67
19970,
18
708918
6
120,66
Итого ссуды,
предоставленные
физическим лицам, с
учетом резерва
6035
196410
129
221081
129
196404
094
325451
7,46
246710
00
112,56
45
Из таблицы 6 следует, что положительным фактором является рост
ссудной задолженности по ссудам, предоставленным физическим лицам в 2017
г. на 112,56%. Низкие значения чистой ссудной задолженности в 2015 г.
обусловлены значительным объемом резерва. Наиболее значительный рост в
2017 г. отмечается по потребительским кредитам – на 15,45%. При этом по
ипотечным кредитам и кредитам на покупку автомобиля отмечается снижение,
что расценивается негативно.
Ниже в таблице 7 представлен анализ суммарной ссудной задолженности.
Таблица 7
Суммарная ссудная задолженность
Показатели
Дата
Отклонение
2016 к 2015 г.
Отклонение
2017 к 2016 г.
2015
2016
2017
+/-
%
+/-
%
Итого ссудная
задолженность, до
вычета резервов
669721
1794
665358
8091
686637
5911
-
436237
03
99,35
212787
820
103,20
Резерв
175368
094
238772
837
324545
365
634047
43
136,16
857725
28
135,92
Итого чистая ссудная
задолженность
652184
3700
641481
5254
654183
0546
-
107028
446
98,36
127015
292
101,98
В таблице 7 показано что чистая ссудная задолженность выросла на
1,98%. В 2016 г. наблюдалось снижение данного показателя (рисунок 4).