Рынок ипотечного кредитования России по своему субъектному составу
обширен, однако основу его составляют коммерческие банки,
предоставляющие большинство выданных ипотечных кредитов. Как
показывают результаты, ипотечное кредитование в 2017 году растет
ускоренными темпами, чему способствуют беспрецедентно низкие процентные
ставки, так как коммерческие банки в жесткой конкуренции используют все
возможные методы, а главным оружием в этой борьбе являются низкие
процентные ставки.
Таблица 1
Рейтинг российских банков по размеру ипотечного
кредитования в России на 01.07.2017 г.
Место в
рейтинге
Банк
Регистрационный
номер
Ипотечный
кредитный
портфель на
01.07.17г.,
тыс. рублей
Доля в
розничном
кредитном
портфеле
на
01.07.17г.,
%
1
Сбербанк России
1481
2 519 552 463
56,53
2
Группа ВТБ
1 046 877 499
в том числе ВТБ 24
1623
930 887 410
54,95
в том числе Банк Москвы
2748
115 990 089
46,21
3
Газпромбанк
354
225 904 014
71,01
4
Россельхоз
3349
157 076 147
46,83
5
Группа Societe Generale в
России
162 740 982
в том числе
«ДельтаКредит»
3338
124 214 217
100,00
в том числе Росбанк
2272
38 526 766
28,30
Как видно из таблицы, лидером по объему ипотечного портфеля стал
Сбербанк России. Его портфель в 2,5 раза превышает портфель ближайшего
конкурента — группы ВТБ, в которую входят ВТБ 24 и ВТБ Банк Москвы.
Третье место занял Газпромбанк, его ипотечный портфель в 10 раз меньше
показателя лидера рейтинга.
Стоит отметить у обозначенных банков относительно низкую долю
просроченной задолженности. Этот факт свидетельствует о высоком качестве
организации кредитного процесса коммерческих банков и об объективной
оценке кредитоспособности заемщиков.
Во избежание увеличения просроченной задолженности по
24
25
кредитованию физических лиц стратегические банки кредитуют лишь
официально трудоустроенное население, с глубоким и тщательным анализом
всех предоставленных документов. Доля совокупной просроченной
задолженности по банкам, выразившим желание участвовать в рейтинге,
составила 1,86%.
Улучшение состояния экономики напрямую зависит от уровня развития
предпринимательства. Опираясь на зарубежный опыт можно сказать, что
предпринимательство является важнейшим фактором эффективной рыночной
экономики. Благодаря предпринимательству рынок полон потребительскими
товарами самого различного ассортимента и высокого качества, возрастает
число занятых, увеличивается количество рабочих мест, повышается
благосостояние различных слоев населения.
Развитие сектора малого и среднего бизнеса является одним из главных
факторов роста экономики России:
-Сектор мало и среднего бизнеса помогает диверсификации экономики,
снизив зависимость от крупных компаний;
-сектор малого и среднего бизнеса создает новые рабочие места.
-потенциально сектор малого и среднего бизнеса - это
налогоплательщик, формирующий источники дохода для государственного
бюджета.
Одной из основных проблем кредитования малого и среднего бизнеса со
стороны банков, это большая доля просроченных задолженностей.
С появлением этой проблемы, банки ввели такой механизм как
рефинансирование задолженности клиентов других банков, для получения
более выгодных условий
Проведем статистический анализ динамики объема кредитов малому и
среднему предпринимательству в 2007 - 2017 гг. в Российской Федерации
Таблица 2
Статистический анализ динамики кредитов малому и
среднему бизнесу в 2007-2017 гг. в Российской Федерации
Год
а
Объем
кредитов
Абсолютное
изменение, ед.
Темп изменения,
%
Темп прироста
(убыли), %
Значени
е 1%
прирост
а, ед.
цепное
базисное
цепно
й
базисны
й
цепно
й
базисны
й
2007
2960060
-
-
-
-
-
-
-
2008
2907040
-53020
-53020
98,21
9,82
-1,79
-1,79
29600,60
2009
3495005
587965
534945
120,23
11,81
20,23
18,07
29070,40
2010
3002887
-492118
42827
85,92
10,14
-14,08
1,45
34950,05
2011
4704715
1701828
1744655
156,67
15,89
56,67
58,94
30028,87
2012
6055744
1351029
3095684
128,72
20,46
28,72
104,58
47047,15
2013
6942525
886781
3982465
114,64
23,45
14,64
134,54
60557,44
2014
8064759
1122234
5104699
116,16
27,25
16,16
172,45
69425,25
2015
7610594
-454165
4650534
94,37
25,71
-5,63
157,11
80647,59
2016
5460273
-2150321
2500213
71,75
18,45
-28,25
84,46
76105,94
2017
5772968
312695
2812908
105,73
19,50
5,73
95,03
54602,73
Объем кредитов малому и среднему бизнесу в 2007 г. составлял 2960060
млрд. руб., а к 2017 г. увеличился до 5772968 млрд. руб. Наибольшее значение
показателей в 2017 году - 5772968 млрд. руб. Наибольшее цепное абсолютное
изменение наблюдается в 2011 г. относительно 2010 г. на 1701828 млрд. руб., и
базисное изменение наблюдается в 2014 г.
Наибольшее изменение в процентах наблюдается по темпу изменения в
2011 г . - 156,67%. Значение 1% прироста за анализируемый период принимает
высокие значения.
Таким образом, кредитные отношения на современном этапе
разнообразны и имеют разнонаправленные тенденции.
26
27
Глава 2. Анализ кредитных отношений на современном
этапе развития рыночной экономики на примере АО «ОТП-Банк
2.1 Характеристика коммерческого банка АО «ОТП Банк»
Акционерное общество «ОТП Банк», сокращенное фирменное
наименование — АО «ОТП Банк» создан в соответствии с решением общего
собрания учредителей от 01 ноября 1993 г., протокол N 1 (первоначальное
наименование — Акционерный коммерческий банк «Сберегательный банк «Г
ермес» (Акционерное общество закрытого типа), сокращенное наименование —
«ГермесСбербанк»). Дата регистрации в Банке России — 28.03.1994 г.,
регистрационный номер в соответствии с Книгой государственной регистрации
кредитных организаций — 2766.
Основным акционером АО «ОТП Банк» является Открытое акционерное
общество Банк ОТП (OTP Bank Plc., Венгрия), которое контролирует более 97%
акционерного капитала Банка.
Таблица 3
Состав акционерного общества
Наименование акционера
в % от уставного
капитала
в % от голосующих
акций
1
2
3
Открытое акционерное общество Банк
ОТП
(OTP Bank Plc.)
Место нахождения:
Венгрия
66,17
66,17
Общество с ограниченной
ответственностью «АльянсРезерв».
Место нахождения: РФ, г. Москва
31,71
31,71
АО «ОТП Банк» входит в международную финансовую Группу ОТП
(OTP Group), которая является одним из лидеров рынка финансовых услуг
Центральной и Восточной Европы.
АО «ОТП Банк» это универсальная кредитная организация,
предоставляющая широкий спектр банковских услуг и продуктов для
корпоративных клиентов и частных лиц.
Активы на аналогичную дату - 119,8 млрд. руб., средства, привлеченные
от физических лиц - 56,2 млрд. руб., чистая ссудная задолженность - 96,7 млрд.
руб.
АО «ОТП Банк» входит в число 50 крупнейших банков России, а по
ряду направлений входит в число лидеров рынка.
АО «ОТП Банк» является участником Системы страхования вкладов,
членом Ассоциации российских банков, Ассоциации Европейского Бизнеса,
Национальной ассоциации участников фондового рынка, Национальной
фондовой ассоциации, Московской Биржи.
Всего АО «ОТП Банк» присутствует в более чем 3 700 населенных
пунктов в России.
АО «ОТП Банк» осуществляет обслуживание клиентов через
собственную сеть, которая сост
оит в настоящее время из 109 432 точек
потребительского кредитования, 96 кредитно-кассовых офисов (ККО), сети
отделений из 134 точек клиентского обслуживания, банкоматной сети 195 АТМ
и 269 терминалов самообслуживания.
АО «ОТП Банк» обладает аккредитацией на участие в конкурсах
Агентства по страхованию вкладов, а также входит в список банков,
поручительством которых могут быть обеспечены кредиты Банка России.
Также банк строит долгосрочные отношения с клиентами и партнёрами
на основе взаимного доверия. Поэтому он предлагает доступные продукты и
услуги в любой точке России и способствуем повышению уровня финансовой
грамотности.
Банк старается развивать рынок банковских услуг и создает условия для
профессионального роста талантливых сотрудников.
АО «ОТП Банк» хочет стать постоянным партнером для 3 миллионов
клиентов. Развиваясь как универсальный финансовый институт и опираясь на
инициативу сотрудников, банк стремится войти в 20 крупнейших российских
банков. Цель банка быть ключевым дочерним банком Банка ОТП, показывая
стабильный рост прибыли и рыночной доли
На 01.01.2017 региональная сеть Банка состояла из 6 филиалов, 6
представительств, 81 дополнительного офиса, 50 операционных офисов, 95
кредитно-кассовых офисов.
28
29
Международные рейтинги АО «ОТП Банк» по состоянию на 01.01.2017
Рейтинги Банка от международного рейтингового агентства Fitch Ratings:
-долгосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте — BB,
прогноз «стабильный»;
-краткосрочный рейтинг дефолта эмитента в иностранной валюте -B;
-долгосрочный рейтинг дефолта эмитента в национальной валюте — BB,
прогноз «стабильный»;
-национальный долгосрочный рейтинг — AA-(rus), прогноз
«стабильный»;
-рейтинг поддержки — 3;
-рейтинг устойчивости — b+.
АО «ОТП Банк» является универсальным кредитным учреждением,
предоставляющим широкий спектр услуг как физическим, так и юридическим
лицам. Основными направлениями деятельности Банка являются розничный
бизнес, корпоративный бизнес и операции на финансовых рынках:
-розничный бизнес — банковские услуги физическим лицам, ведение
текущих счетов физических лиц, прием вкладов, выпуск и обслуживание
кредитных и дебетовых карт, предоставление потребительских кредитов и
кредитов наличными, услуги ответственного хранения, денежные переводы.
Приоритетными направлениями розничного кредитования для Банка являются:
кредитование в торговых точках (POS-кредитование), кредитные карты и
кредиты наличными;
-корпоративный бизнес — открытие и ведение текущих и расчетных
счетов, предоставление овердрафтов и ссуд, услуги по управлению
ликвидностью, документарные операции, торговое финансирование, операции
классического факторинга;
-операции на финансовых рынках — привлечение и размещение средств
на рынке межбанковских кредитов, конверсионные операции, банкнотные
операции, операции с ценными бумагами, включая РЕПО, операции с
производными финансовыми инструментами и пр.
Приоритетными задачами Банка в области розничного бизнеса являются
разработка и внедрение новых продуктов, продвижение перекрестных продаж,
повышение операционной эффективности и прибыльности сети продаж,
разработка и внедрение новых комиссионных продуктов, поддержание линейки
депозитных продуктов, оптимальной c точки зрения объёма и стоимости
привлекаемых Банком ресурсов.
Одним из основных направлений развития в корпоративном бизнесе
является «транзакционный банкинг», объединяющий в себе развитие продуктов
классического факторинга, разработку новых, в том числе небанковских,
сервисов для корпоративных клиентов в системе Интернет-банкинга, развитие
продуктов по управлению ликвидностью компаний в зависимости от
актуальных потребностей существующих и новых клиентов, развитие
торгового финансирования и документарных операций.
В части операций на финансовых рынках приоритетными
направлениями Банка являются работа на межбанковском рынке, поддержка
клиентских операций и перекрестных продаж казначейских продуктов, а также
реализация собственных торговых стратегий.
Изучаемый в рамках данной работы банк, является одним из лидеров
рынка розничных карточных продуктов, предлагаемых ритейл сетями.
Благодаря выбранному флагманскому кредитному продукту банк развивает
отношения с клиентами в основном благодаря интернет-каналам
коммуникаций. Для этого существует специальное мобильное приложение,
закрытый раздел сайта для клиентов банка, а также голосовые операции,
проходящие через колл-центр банка. Благодаря такому уровню автоматизации,
не смотря на большое количество офисов, у банка весьма скромный штат
сотрудников.
Это одновременно является и преимуществом, и недостатком, который,
скорее всего, относится к прошлому, так как еще до 2015 года. Подобного рода
банки боролись с имиджем банков-мошенников, которые продают клиентам
кредиты с чрезмерно завышенными процентными ставками. Но благодаря
30
31
грамотному взаимодействию маркетингового и кредитного отделов, данная
проблема давно была решена и теперь имя банка ассоциируется с доступными
кредитами для любых нужд российских семей.
За 2017 год активы АО «ОТП Банк» уменьшились на 6,4% с 128,0 млрд.
руб. до 119,8 млрд. руб. Кредитный портфель Банка сократился на 10,8% со
100,2 млрд. руб. до 89,4 млрд. руб. Сокращение кредитного портфеля было
вызвано уменьшением объёмов кредитования вследствие ужесточения
политики в области принятия и управления кредитными рисками в условиях
нестабильной экономической ситуации в стране, снижения потребительского
спроса и реальных доходов населения. В течение 2017 года Банк также
осуществлял сделки по продаже проблемной ссудной задолженности,
благодаря которой банк смог покрыть большую часть процентных потерь и
реализовать свои права на имущества.
Негативным фактором является снижение денежных средств и их
эквивалентов в хранилище банка, это снижает его ликвидность и может
привезти к снижению индекса доверия к банку.
Также уменьшились вложения в ценные бумаги, в связи с тем, что
данный финансовый инструмент вызывает недоверие со стороны аналитиков
банка из-за их рискованность в условиях нестабильного рынка.
Новым источников вложений банк выбрал размещение средств в других
более крупных банках, представителей 10 крупнейших банков страны. Так как
данный способ размещения является относительно безопасным и достаточно
доходным для изучаемого банка.
Положительным моментов является рост собственного капитала, так как
это обеспечит номинальную стабильность банка и позволит сохранить
основные показатели определяемые Банком Российской Федерации. Данные по
анализируемым финансовым результатам представлены в таблице 4
Таблица 4
Статьи баланса АО «ОТП Банк» за 2015-2017 г.
Показатели (млн. руб.)
Годы
Темпы прироста, %
2015
2016
2017
2016
к
2015
2017
к
2016
1
2
3
4
5
6
Денежные средства и
эквиваленты
20 792
8 779
5 571
-58%
-37%
Средства, размещенные в банках
4 473
11 603
29 415
159%
154%
Вложения в ценные бумаги
7 498
4 800
4 251
-36%
-11%
Финансовые активы, отражаемые
по справедливой стоимости через
прибыли и убытки
21 179
13 435
5 003
-
37%
-
63%
Кредиты и авансы клиентам (до
вычета резервов)
127
800
100 227
89 438
-
22%
-
11%
Резервы по кредитам
-22120
-22380
-22457
1%
0%
Прочие активы
8 901
11 528
8 613
30%
-25%
Всего активов / пассивов
168 523
127 992
119 834
-24%
-6%
Средства кредитных организаций
24 106
9 105
5 857
-62%
-36%
Средства клиентов в т.ч.:
90 501
81 021
78 874
-10%
-3%
- физических лиц
62 109
57 697
55 277
-7%
-4%
- корпоративных клиентов
20 121
14 959
16 021
-26%
7%
- среднего и малого бизнеса
8 271
8 364
7 576
1%
-9%
Выпущенные ценные бумаги
1 010
266
217
-74%
-18%
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
18 090
7 117
2 531
-
61%
-
64%
Прочие обязательства
4 514
4 192
3 895
-7%
-7%
Субординированные займы
5 367
5 682
5 184
6%
-9%
Собственные средства (капитал)
24 935
20 609
23 276
-17%
13%
В 2017 году объем привлеченных средств клиентов уменьшился на 3% с
81,0 млрд. руб. до 78,9 млрд. руб., при этом средства физических лиц
сократились на 4,2% с 57,7 млрд. руб. до 55,3 млрд. руб., а средства
корпоративных клиентов выросли на 7,1% с 15 млрд. руб. до 16 млрд. руб.
Портфель ценных бумаг Банка уменьшился на 11% с 4,8 млрд. руб. до
4,3 млрд. руб. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости
через прибыль или убыток, сократились на 63% с 13,4 млрд. руб. до 5,0 млрд.
руб.
Одновременно финансовые обязательства, оцениваемые по
справедливой стоимости через прибыль или убыток, сократились на 64% с 7,1
млрд. руб. до 2,5 млрд. руб. Средства, привлеченные от кредитных
организаций, снизились в отчетном году на 36% с 9,1 млрд. руб. до 5,6 млрд.
32
33
руб., а р
азмещенные в кредитных организациях выросли в 1,5 раза с 11,6 млрд.
руб. до 29,4 млрд. руб. Собственные средства (капитал) Банка выросли на 13% с
20,6 млрд. руб. до 23,3 млрд. руб. По итогам отчетного года чистая прибыль АО
«ОТП Банк» составила 2,7 млрд. руб. Основным фактором, повлиявшим на
получение Банком положительного финансового результата в 2017 году, стало
снижение на 62% объема созданных резервов до 6,7 млрд. руб. по сравнению с
17,7 млрд. руб. в 2016 году.
Таблица 5
Основные финансовые показатели
Финансовые показатели
(млрд. рублей), МСФО
1 п/г
2017
1 п/г
2016
1 п/г
2017
/
1п/г 2016 %
2016
2015
2016
/
2015 %
1
2
3
4
5
6
7
Чистый процентный доход (до
создания резервов по ссудам)
8,9
10,3
-
13,8
19,5
25,8
-
24,2
Чистый непроцентный доход
2,4
2,2
9,4
5,3
4,7
13
Операционный доход (до
создания резервов по ссудам)
11,3
12,5
-
9,7
24,8
30,4
-
18,5
Чистая прибыль / убыток
1,5
-3,4
-143,7
-4,3
-1,8
136,8
Активы
115,9
126,1
-8,1
128,3
168,7
-23,9
Кредиты и авансы клиентам
(за вычетом резервов)
66,4
84,4
-
21,4
79,7
108,3
-
26,4
- физические лица
55,4
78,9
-29,8
70,2
101,1
-30,6
- юридические лица
11
5,5
99,3
9,5
7,2
31,9
Средства клиентов
76,3
84
-9,2
82,8
92,6
-10,6
- физические лица
53,9
57,9
-6,9
59,3
63,7
-6,9
- юридические лица
22,4
26,1
-14,2
23,5
29
-18,8
Собственные средства
22,5
21,8
3,3
20,9
25,1
-16,7
Основные коэффициенты (%)
Чистая процентная маржа
14,6
14,0
0,6
13,2
16,5
-3,3
Рентабельность активов
2,5
-11,6
14,1
-2,9
-1,1
-1,8
Рентабельность капитала
13,5
-54,7
68,3
-18,5
-6,8
-11,7
Коэффициент достаточности
общего капитала (H 1.0)
13,9
13,3
0,6
13,3
12,1
1,2
Исходя из данных представленных в таблице 5 следует, что у банка
существует устойчивая тенденция к снижению процентных доходов, так первое
полугодие 2017 года уже принесло меньше доходов на 13%, чем аналогичное
2016. Эта же тенденция наблюдается в отношение 2016 к 2015 годам.
Данное снижение, исходя из представленных данных, является
результатом снижения спроса на кредитные продукты со стороны физических
лиц. Более подробно проанализировать снижение процентных доходов, можно