обратившись к финансовой отчетности банка, анализ будет представлен в
следующем разделе данной работы.
В изучаемом периоде впервые чистая прибыль банка дала
положительный результат, данный результат демонстрирует эффективность
выбранной стратегии управления и в долгосрочной перспективе позволит банку
подняться в рейтинге банков Российской Федерации.
Средства, полученные в результате распределения прибыли позволит
банку вложить средства в дальнейшее свое развитие, а также автоматизацию
банковских процессов для уменьшения операционных расходов.
В 2017 году вырос кредитный портфель юридических лиц в банке,
благодаря двум вновь привлеченным кредитам. Сотрудничество с данными
кредиторами позволит банку не только получать процентные доходы на
протяжении пять лет, таков срок реализации контракта, но и получать доходы
от продажи других банковских продуктов и услуг.
Развитие кредитных продуктов для юридических лиц должно стать
одним из направлений диверсификации деятельности банка, для его
представления как универсального финансового института. Также благодаря
выдаче займов юридическим лицам, банк сможет распределить риск между
более рискованным сектором кредитования физических лиц и стабильным
рынком корпоративных займов.
Но не стоит забывать, что для того чтобы займы юридическим лицам
были защищены с момента выдачи, необходимо дополнительно проработать
механизм оценки юридически, который на данный момент является слабо
развитым ввиду относительно небольшого опыта сотрудничества с
корпоративными клиентами.
Не смотря на снижение доходов банка, основные коэффициенты банка
находятся в допустимой зоне значений, и имеет достаточный запас для
действий банка.
Стоит отметить, что данные коэффициенты рассчитываются с учетом
образованных резервов по кредитным операциям, а также сумме всех выданных
34
35
кредитов юридическим и физическим лицам. Оценка данных коэффициентов
позволяет контролировать баланс собственных средств и активных операций
банка.
Для того чтобы определить насколько качественен кредитный портфель
банка проведем его структурный анализ, который покажет динамику основных
показателей во временной перспективе. Для оценки качества обратимся к
таблице 6
Таблица 6
Показатели качества кредитного портфеля за 2015-2017 года
Показатели качества кредитного
портфеля
Годы
Темпы прироста, %
2015
г.
2016
г.
2017
г.
2016
к
2015
гг.
2017
к
2016
гг.
1
2
3
4
5
6
Отношение просроченных свыше 90
дней кредитов, вышедших на
просрочку в отчетном году, к среднему
кредитному портфелю
14,70%
19,70%
0,60%
2 п.п.
-
19,1 п.п.
Отношение резервов под обесценение
кредитного портфеля к кредитному
портфелю
17,30%
22,30%
25,10%
5 п.п.
2,8 п.п.
Коэффициент покрытия просроченных
свыше 90 дней кредитов резервами,
созданными под обесценение
кредитного портфеля
117,50%
114,30%
115,10%
-
3,2 п.п.
0,8 п.п.
В случае если заемщик не выплачивает кредитный платежи свыше 90
дней, банк автоматически переводит его контракт в категорию потенциально
обесцененных кредитов. Так как по статистики по прошествии данного срока
вероятность возобновления платежей составляет лишь 13%. Согласно данным
представленным в таблице 2.4 объем подобной задолженности в кредитном
портфеле составляет не менее 1%, что является рекордом для банка за
последние три года.
При этом мы можем наблюдать постепенный рост резервного фонда
относительно кредитного портфеля, что говорит, что со временем банк
приходит к более аккуратной кредитной политики. Но в условиях
нестабильного рынка, предлагается иметь данное соотношение на уровне не
менее 30%, особенно для этого банка, так как основным заемщиком банка
является физические лица, по которым риски выше, чем по юридическим.
Образованный резервный фонд в 2017 году полностью покрывают
сумму проблемной задолженностью с запасов в 15%, данный показатель
повысился относительно 2016 года.
Таблица 7
Динамика показателей достаточности капитала, установленные
Банком России за 2015-2017 года
Показатели достаточности
капитала, установленные
Банком России
Минимально
допустимое
значение
норматива
Годы
Темпы прироста,
%
2015
2016
2017
2016
к
2015
2017
к
2016
1
2
3
4
5
6
7
Норматив достаточности
собственных средств
(капитала) (Н 1.0)
8,00%
12,13%
13,26%
16,15%
1,13
п.п.
2,9 п.п.
Норматив достаточности
базового капитала (H 1.1)
4,50%
9,97%
10,10%
12,37%
0,13
п.п.
2,3 п.п.
Норматив достаточности
основного капитала
(H 1.2)
6,00%
9,97%
10,10%
12,37%
0,13
п.п.
2,3 п.п.
Особенно стоит отметить рост H 1.0, который характеризует
достаточность общего капитала к выданным ссудам, то есть на данный момент
невозврат ссудных средств не может значительно повредить экономическому
состоянию банка. Что положительно характеризует внесенные правлением
банка поправки в кредитную политику. Соблюдение баланса данного
показателя показывает контролирующим структурам состоятельность банка и
не дает им повода для начала полномасштабных проверок всех активных
операций.
По состоянию на 1 января 2017 года норматив достаточности
собственных средств (капитала) Банка (норматив Банка России Н 1.0) составлял
16,2%, увеличившись за год на 2,9 п.п. Норматив достаточности основного
капитала (норматив Банка России Н 1.2) улучшился по сравнению с началом
года на 2,3 п.п., составив 12,4%.
Кредитную политику банка ежегодно пересматривают с целью
повышения ее качества и усовершенствованию методик анализа с целью
36
37
уменьшение кредитных рисков.
Кредитная политика АО «ОТП Банк» преследует решение следующих
важных задач:
-оценить риск-аппетит банка с учетом всех возможностей и текущих
тенденций рынка;
-анализ и выявление целевых сегментов кредитования;
-оценка кредитных рисков внутри корпоративного сегмента
относительно сегментов рынка, в которых они работают;
-оценить действие инструментов в области ценообразования,
сегментирования, разработки продуктов и аллокация средств, для достижения
лучшей позиции на рынке;
-разработка методик взаимодействия внутренних подразделений для
улучшение и продвижение разработанных кредитных продуктов;
-определение механики отслеживания показателей кредитного риска и
методики их устранения;
-описание техники продаж всех существующих кредитных продуктов, а
также дополняющих и сопровождающих банковских инструментов.
Решение подобного рода задач позволяет банку настроить
полуавтоматическую систему управления внутрибанковскими процедурами, а
также достичь экономии за счет сокращения не нужных или малоэффективных
процедур. Также благодаря четко прописанным процессам, минимизируется
влияние человеческого фактора на определение надежности потенциального
заемщика благодаря его процессуальному обезличиванию.
Также в рамках кредитной политикой банка предусмотрена процедура
предоставления кредитов физическим и юридическим лицам, которые имеют
как различные, так и схожие этапы:
1) Знакомство и беседа с потенциальным клиентом.
2) Анализ подтверждающих платежеспособность клиента документов,
а также документов его поручителей. Оценка его благонадежности в открытых
ресурсах. Для физических лиц это справки о доходах, выписки по счетам, для
юридических лиц это отчетная документация, бизнес план и прочая финансовая
документация.
3) Анализ состоятельности залогового имущества и оценка его
стоимости.
4) Составление заключений отчет о кредитоспособности и намерении
выдать кредитные средства. Составляется при привлечении следующих служб
банка кредитной, юридической и службы безопасности.
5) Подача и рассмотрение заявки кредитным комитетом банка.
6) Оформление пакета кредитного договора: кредитный договор,
соглашение о залоге, оценочный лист, договор поручительства, страховое
соглашение.
7) Для ипотечного, авто и корпоративного кредита осуществляется
контроль за целевым использованием кредита.
8) Контроль за погашение кредита и уплатой процентов по нему, а
также соблюдения условий кредитования: страхование имущества для
юридических и физических лиц, а также технический осмотр оборудования и
транспорта.
9) Возврат просроченной задолженности в случае образования, а
также продажи залогового имущества в случае необходимости.
При управлении рисками розничного кредитного портфеля на
постоянной основе проводится мониторинг принятого Банком уровня
кредитного риска в разрезе кредитных продуктов, региональных портфелей,
точек продаж, размера просроченной задолженности, а также соотношения
принимаемых рисков к уровню доходов от операций розничного кредитования.
Проводится разработка и совершенствование скоринговых моделей,
применяемых в процессе кредитного анализа в зависимости от вида кредитного
продукта. Данные модели постоянно анализируются и корректируются в
зависимости от внешних (макроэкономических, опыта участников АО «ОТП
Банк») и внутренних (полученных на анализе собственных данных) факторов.
Банк развивает принципы риск-ориентированного ценообразования.
38
39
В Банке были ужесточены требования к более рискованным сегментам
заемщиков розничного кредитования, внедрена новая концепция системы
предотвращения, мошенничества, разработан и запущен проект трансформации
внутренних процессов сбора просроченной задолженности в розничном
сегменте, что способствовало улучшению показателей операционной
эффективности, развитию новых стратегий сбора задолженности и более
продуктивному взаимодействию с коллекторскими агентствами.
Управление кредитным риском финансовых институтов (кредитных
организаций, страховых и инвестиционных компаний) осуществляется в рамках
процедур анализа финансового состояния контрагентов, установления и
контроля соблюдения лимитов, постоянного мониторинга финансовых
институтов (ежемесячный анализ финансового состояния финансовых
институтов-резидентов и ежеквартальный анализ финансового состояния
финансовых институтов-нерезидентов). Применяемые методики анализа
финансового состояния контрагентов и подходы к установлению лимитов в
Банке соответствуют стандартам АО «ОТП Банк».
В Банке действует структурированная система лимитов на банки-
контрагенты, а именно лимитов в разрезе видов операций (кредитный,
поставочный и предпоставочный лимиты), и сроков операций. Главный
Кредитный Комитет является ответственным органом за утверждение и
пересмотр лимитов на банки-контрагенты. Пересмотр лимитов осуществляется
не реже одного раза в год. Текущий и последующий контроль лимитов
осуществляется на ежедневной основе.
Банк проводит превентивные меры по недопущению возможных потерь
при управлении кредитным риском финансовых институтов: приостановление
лимитов, ограничение срочности операций, оперативный мониторинг
финансового состояния контрагентов с использованием любых доступных
источников.
Основой построения эффективной системы управления кредитным
риском корпоративных заемщиков являются объективная и адекватная оценка
финансового положения заемщиков и перспектив развития их бизнеса,
регулярный контроль финансового положения корпоративных заемщиков и
качества обслуживания ими долга в течение всего периода кредитования, а
также консервативный подход к управлению кредитным портфелем.
Управление кредитными рисками при кредитовании юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей в Банке производится на основе
требований Банка России, рекомендаций АО «ОТП Банк» и разработанных для
этих целей внутрибанковских документов.
Риск на одного заёмщика или группу связанных заемщиков,
максимальный размер крупных кредитных рисков, совокупная величина риска
по инсайдерам Банка, максимальный размер кредитов, банковских гарантий и
поручительств, предоставленных Банком своим участникам (акционерам)
дополнительно ограничиваются внутренними лимитами, величина которых
устанавливается на уровне меньшем, чем обязательные нормативы Банка
России. Соблюдение лимитов кредитного риска контролируется на ежедневной
основе.
В течение 2017 года Банк не нарушал обязательные нормативы,
направленные на ограничение величины кредитного риска, установленные
Банком России.
Банк ограничивает концентрацию рисков по отдельным клиентам,
контрагентам и эмитентам (для ценных бумаг), группам взаимосвязанных
клиентов, а также отраслям путем установления лимитов. Лимиты
пересматриваются не реже одного раза в год в рамках разработки кредитной
политики, которая, в свою очередь, определяется рыночной конъюнктурой и
стратегией Банка.
40
41
2.2. Анализ кредитных отношений АО «ОТП Банк»
Проанализируем кредитные отношения АО «ОТП Банк». 2017 год был
не простым для многих кредитных учреждений, исключением не стал и АО
«ОТП Банк», за данный год его активы уменьшились на 6,4% с 128,0 млрд. руб.
до 119,8 млрд. руб. Кредитный портфель Банка сократился на 12% со 102 млрд.
руб. до 90,7 млрд. руб. Сокращение кредитного портфеля было вызвано
уменьшением объёмов кредитования вследствие ужесточения политики в
области принятия и управления кредитными рисками в условиях нестабильной
экономической ситуации в стране, снижения потребительского спроса и
реальных доходов населения. В течение 2017 года Банк также осуществлял
сделки по продаже проблемной ссудной задолженности.
По итогам 2017 года портфель кредитов физическим лицам Банка
составил 78 млрд. руб., сократившись за отчётный год на 15% с 91 млрд. руб. в
2016 году. Доля кредитов физическим лицам в кредитном портфеле Банка на
конец 2017 года составляла 85%.
Кредитование физических лиц оставалось одним из приоритетных
направлений деятельности Банка. Основными видами кредитования Банка
являются кредитование в точках продаж (POS-кредитование), кредитные карты
и кредиты наличными (нецелевые кредиты).
Рассмотрим подробнее общую структуру кредитного портфеля для того
чтобы определить удельный вес описанных выше кредитных продуктов для
этого обратимся к таблице 8
Таблица 8
Структура кредитного портфеля АО «ОТП Банк»
Вид кредитного
продукта
Годы
Темпы
прироста,
%
2015
2016
2017
Значение
Уд.вес.
Значение
Уд.вес.
Значение
Уд.вес.
2016
к
2015
2017
к
2016
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Потребительски
е ссуды в
точках продаж
48285245
37%
34547970
34%
3436781
8
38%
-
28%
-
1%
Овердрафты по
пластиковым
картам
43344957
33%
33560237
33%
2816436
0
31%
-
23%
-
16%
Ссуды
наличными
24587958
19%
16404498
16%
1104853
5
12%
-
33%
-
33%
Ипотечное
кредитование
физических лиц
5929932
5%
5960628
6%
4176128
5%
1%
-
30%
Ссуды на
покупку
автомобиля
449561
0%
435000
0%
252322
0%
-
3%
-
42%
Итого ссуды,
предоставленны
е физическим
лицам
12259765
3
94%
90908333
89%
7800916
3
86%
-
26%
-
14%
Ссуды,
предоставленны
е
юридическим
лицам
7796932
6%
11184283
11%
1272290
3
14%
43%
14%
Итого ссуды,
предоставленны
е клиентам до
вычета резерва
под
обесценение
13039458
5
100%
102092616
100%
9073206
6
100%
-
22%
-
11%
По итогам 2017 года портфель кредитов в точках продаж составил 43%
розничного кредитного портфеля, кредитные карты — 36%, кредиты
наличными — 16%, остальные виды кредитов — 5%. По данным Frank Research
Group на 1 января 2017 года АО «ОТП Банк» занимал среди российских банков
23-е место по объему портфеля розничных кредитов.
В связи с ужесточением критериев отбора заемщиков, в 2017 году все
кредитные продукты, предлагаемые физическим лицам, показали
отрицательный прирост и лишь ссуды, выдаваемые юридическим лицам,
выросли на 14%, что говорит об активации работы кредитных менеджеров в
42
43
данном секторе.
Данное решение принесет положительный результат не только в
изучаемый период, но и на срок до 3 лет, именно такой максимальный срок
выдачи займов юридическим лицам в изучаемом банке.
По результатам деятельности в 2017 году АО «ОТП Банк» занял 6-ое
место среди российских банков на рынке кредитных карт с долей рынка 2,3%.
По итогам 2017 года объём портфеля кредитных карт составил 28,1 млрд. руб.,
что на 16,6% меньше показателя на начало года (33,5 млрд. руб.). Снижение
объема портфеля кредитных карт связано как с общей тенденцией на рынке
кредитных карт, так и с консервативной политикой Банка в области управления
рисками в волатильных экономических условиях. Но все равно данный продукт
до сих пор остается флагманским.
Данный выбор сделан на основании высокой маржинальности данных
продуктов, легкости продажи, высокой ответственности заемщиков, так как
данный вид кредита рассчитан на постоянных клиентов крупных ритейл сетей,
которые бережно относятся к своей кредитной истории и мнению окружающих
о своей состоятельности, поэтому они не будут рисковать своей репутацией, не
возвращая долг по кредиту.
В 2017 году были восстановлены объёмы рассылки банковских карт.
При работе с новыми клиентами особое внимание уделялось качеству базы для
рассылки предложений. Банк провел большую работу, направленную на
сегментацию продуктовой линейки, исходя из потребностей своих клиентов.
Одним из самых важных результатов, которых достигнул банк в рамках
работы с действующим портфелем кредитных карт, стало внедрение продаж
страховок любому держателю карты, что принесло Банку в 2017 году 75 млн.
руб. дополнительного комиссионного дохода.
В 2017 году было продолжено развитие одного из приоритетных
направлений по работе с малым и микро-бизнесом. Доказала свою
эффективность модель привлечения и развития отношений с клиентами,
подразумевающая выделенных клиентских менеджеров. Внедрен кредитный