5
Содержание
Введение.................................................................................................................6
1.Кредитные отношения как основа развития рыночной экономики....................9
1.1 Экономическое содержание, функции кредитных отношений в рыночной
экономике.....................................................................................................................9
1.2 Роль и значение кредитных отношений в рыночной экономике...................13
1.3 Влияние внешних неблагоприятных факторов на кредитные отношения в
экономике РФ.............................................................................................................22
2. Анализ кредитных отношений на современном этапе развития рыночной
экономики...................................................................................................................28
2.1 Эволюция развития кредитных отношений в России......................................28
2.2 Современное состояния кредитных отношений в России .............................33
2.3 Анализ деятельности Банка России в регулировании кредитных
отношений..................................................................................................................37
3. Способы преодоления кризисных тенденций на основе развития кредитных
отношений..................................................................................................................57
3.1 Разработка мер по преодолению спада экономики РФ с помощью развития
кредитных отношений...............................................................................................57
3.2 Направления совершенствования кредитной системы России.....................67
Заключение.................................................................................................................74
Список использованной литературы.......................................................................76
Приложения................................................................................................................79
6
Введение
Вслед за деньгами кредит является гениальным открытием человечества.
Кредит в переводе с латинского слова означает «дом», «ссуда»,
«доверие». Кредит является исторической экономической категорией, так как
его возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и
неимущих, становлением товарно-денежных отношений. Первоначально
кредит предоставлялся в натуральной форме имущими слоями общества
крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребительских нужд и
уплаты долгов. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел
денежную форму.
С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними
специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки
имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства.
Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за
него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к
банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на
экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.
Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных
и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной
стоимости может увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить
достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом,
имеют двойной шанс: либо применить способности и выданные
дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить
достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи,
предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.
Кредит представляет собой опору современной экономики,
неотъемлемый элемент экономического развития. Кредит используют как
крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и
7
торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные
граждане.
Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их
передаче заемщику имеют возможность получать от него дополнительные
денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, – это новые
платежные средства.
При всей очевидности той пользы, которую приносит кредит, его
воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Одни
специалисты считают, что кредит возникает от бедности, нехватки имущества и
ресурсов у субъектов хозяйствования. По мнению других специалистов, кредит
разрушает экономику, поскольку за него нужно платить, а это сильно ухудшает
финансовое положение заемщика, приводит его к банкротству.
Столь неоднозначное понимание воздействия кредита на экономику во
многом связано с отсутствием четкого представления о нем. Конкретной
экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные
отношения, выступают кругооборот и оборот средств.
Кредитные отношения изучались в трудах таких представителей
экономической мысли, как: Соболева М.Н., Юровского Л.Н., Кронрода Я.А.,
Брю С., Макконнелла К., Лаврушина О.И., Конника И.В., Панскова В.Г.,
Левчука И. и др.
Цель настоящей работы – проанализировать историю возникновения и
развития кредитных отношений и их эволюцию.
Для достижения указанной цели поставлено решение следующего ряда
задач:
— рассмотреть понятие кредита, кредтных отношений в рыночной
экономике;
— проанализировать кредитные отношения на современном этапе
развития экономики;
— проанализировать деятельность Банка России в регулировании
кредитных отношений;
8
— рассмотреть направления совершенствования кредитной системы
России
Объект исследования – кредитные отношения в рыночной экономике.
Предмет исследования – кредитная система России.
Методологической и теоретической основой исследования явились
теоретические разработки и выводы зарубежных и отечественных
исследователей. В работе использовались монографии, брошюры, статьи в
сборниках и периодической печати по вопросам, рассматриваемым в работе.
9
1. Кредитные отношения как основа развития рыночной экономики
1.1 Экономическое содержание, функции кредитных отношений в
рыночной экономике
В специальной литературе можно встретить различные определения
понятия "кредитные отношения". "Под кредитными отношениями следует
понимать доверие (credo), которое займодавец оказывает заемщику
(должнику)"
1
. Кредитные отношения - "общественные отношения,
возникающие между субъектами экономических отношений по поводу
движения стоимости" . Некоторыми авторами кредитные правоотношения
понимаются в двух значениях - в широком и узком. Кредитные отношения в
широком смысле - "…все правовые отношения, возникающие при
предоставлении (передаче, использовании и возврате) денежных средств или
других вещей, определенных родовыми признаками на условиях возврата.
Кредитные отношения в узком смысле - отношения, охватываемые договором
займа, кредитного договора".
Наиболее правильным представляется следующее определение:
"Кредитные отношения - это обособленная часть экономических отношений,
связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и возвратом ее вместе
с определенным процентом".
В настоящее время значительно расширились границы кредитных
отношений, обслуживающих всё большую долю товарных потоков, заменив
при этом традиционные товарно-денежные отношения обмена. Кредит стал
важным средством обеспечения финансово-хозяйственной деятельности.
Кредитные отношения объединили в себе две подсистемы: кредитно-
товарные и кредитно-денежные отношения. Кроме того, следует различать
финансовые, денежные и кредитные отношения. Денежные отношения в свою
очередь самое широкое образование, связанное с измерением стоимости
различных услуг и товаров. Финансовые отношения - часть денежных
отношений, которая формирует, распределяет и использует денежные средства
1
Балабонов, И. Т. Банки и банковское дело/ И. Т. Балабанова. — СПб.: Питер, 2014. — 256 с.
10
для обеспечения потребностей предприятий, населения и государства.
Кредитные отношения имеют поворотный характер, участвуя в экономических
процессах. Они могут возникнуть и действовать между двумя субъектами:
кредитором, предоставляющим ссуду, и заёмщиком, который получает данный
заём. В этом случае движущий мотив для предоставления кредита во временное
пользование - получение дохода в качестве ссудного процента. Для кредитора
целью является получение прибыли, а для заёмщика - удовлетворение своих
временных потребностей в дополнительных финансах.
К группе кредиторов, в первую очередь, относят кредитные учреждения,
среди которых главное место принадлежит банкам. Кроме банков в кредитные
отношения также могут вступать такие небанковские кредитные компании, как
кредитные союзы, кооперативы, кассы взаимопомощи, ломбарды, пункты
проката и др.
Формой проявления кредитных отношений являются кредиты,
выражающие экономические отношения между заёмщиком и кредитором,
которые возникают при получения займа, пользования им и его возвращения. В
качестве формы движения ссудного капитала кредит объединяет в себе такие
процессы: аккумуляцию временно свободных средств, вложение и размещение
этих средств.
Юридическая основа системы кредитования - кредитный договор,
предусматривающий возникновение определённых обязанностей для каждой из
сторон. По кредитному договору банк или иная кредитная организация
обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на
условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить
полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст.819 ГК РФ)
1
. В
условиях рыночных отношений кредитная сделка стала обязательным
атрибутом хозяйственного механизма для экономических субъектов.
1
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть II от 25.03.96 г.
11
Развитые кредитные отношения связаны с созданием сети специальных
кредитных институтов, которые специализируются на осуществлении
кредитных операций. Они занимаются организацией и обслуживанием
движения ссудного капитала, обеспечивают его привлечение и
перераспределение в соответствующие сферы экономики, где может
возникнуть дефицит денежных средств.
Совокупность всех кредитных отношений образует кредитную систему.
Кредитная система является неотъемлемой и важной частью экономики любой
страны, так как от ее функционирования зависит форма и динамика развития
страны, и в первую очередь в экономическом плане.
Кредитную систему можно рассматривать в двух аспектах проявления:
во-первых, кредитная система как совокупность кредитных отношений, форм,
способов и типов кредитования; во-вторых, кредитная система как
совокупность банковских и иных кредитных организаций, работающих в
правовом поле, определенном законодательными актами.
Кредитная система состоит из банковской и небанковской части.
Банковская часть - основная составляющая кредитной системы, так как через ее
составляющие проходит основная масса денежных средств участвующих в
денежном обороте, и именно банки оказываю подавляющую массу услуг на
финансовом рынке. Небанковская часть - состоит из учреждений, которые
оказывают специфические услуги, или меньший спектр услуг, чем банки
(почтово-сберегательные учреждения, ломбарды). Банки - кредитные
учреждения, целью деятельности которых является получение прибыли за счет
перераспределения и максимально эффективного использования денежных
средств, как собственных, так и привлеченных со стороны
1
.
Специфика типологии кредитных отношений определяется тем, что
кредитные отношения в основе своей подчиняются единому принципу -
принципу взаимоотношений на основе имущественных обязательств кредитора
1
Лаврушин, О. И. Деньги, кредит, банки/ О. И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 2014. – 320 с.
12
по предоставлению денег или ценностей и заемщика по возвращению суммы
или стоимости ценностей плюс определенный процент от этого значения.
Итак, типы кредитных отношений, являющиеся отражением различных
вариаций кредитных сделок: кредитование государственных предприятий и
коммерческих учреждений в форме учета коммерческих векселей;
кредитование экспортных и импортных операций как особого рода
экономической деятельности; валютные операции, имеющие отношения к
гражданско-правовой сфере (выплата заработной платы, стипендий, пенсий,
денежных компенсаций, различных пособий и так далее); кредитование
инвестиционной деятельности предприятий; предоставление кредитов другим
банковским учреждениям; международные денежные переводы (относятся к
кредитным отношениям из-за специфики осуществления переводов и выплат в
различных странах); кредитование частных лиц, выдача персональных
кредитов, предоставление потребительских кредитов, кредитование владельцев
кредитных карточек и т.д.; иные формы национальных и интернациональных
кредитных операций по отношению к юридическим лицам; различные
расчетные операции, т.е. связанные с денежными расчетами за уже
поставленные товары, уже предоставленные услуги и т.п.
1
.
Итак, кредитные отношения функционируют в системе экономических
отношений. В основе их лежит движение особого вида капитала - ссудного
капитала. В современном хозяйстве значительно расширяются границы
кредитных отношений. Кредит обслуживает всё большую долю товарных
потоков, заменяя традиционные товарно-денежные отношения обмена. Кредит
необходим как важное средство обеспечения финансово-хозяйственной
деятельности экономических субъектов.
1.2 Роль и значение кредита в рыночной экономике
1
Белоглазова, Г. Н. Деньги. Кредит. Банки/ Г. Н. Белоглазова. – М.: Высшее образование,
2012. – 392 с.
13
В современном мире кредит является активным и весьма важным
эффективным “участником” народно-хозяйственных процессов. Без него не
обходится ни государство, предприятия, организации и население, ни
производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита
происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость
1
.
Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от
одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой
форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности,
срочности, платности.
Кредит — это товар продаваемый за специфическую цену, — ссудный
процент и на специфических условиях — на срок, с возвратом.
Продавец кредита — кредитор, ссудодатель.
Покупатель кредита — должник, дебитор, ссудополучатель,
заемщик.
Специфические условия, на которых предоставляется кредит,
составляют основные принципы кредитования.
Основными принципамикредитования являются
возвратность, срочность и платность.
Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в
оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной,
будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа
возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в
современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы
страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования
обеспечивает возвратность и платность ссуды.
Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться
из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме
движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике
1
Борисов, Е. Ф. Экономика/ Е. Ф. Борисов. – М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ»;
ИНФРА-М, 2012. – 256 с.
14
необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних
отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.
Рисунок 1 Виды и формы кредита
Исторически первой формой кредита стал ростовщический кредит,
когда ссуды предоставлялись за очень высокую плату. Ростовщический
процент обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. По
ростовщическому проценту требовалось обязательное материальное
обеспечение ссуды.
Коммерческий кредит — это предоставление товара продавцом
покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку немедленной оплаты не
происходит, то срок кредита — это срок отсрочки платежа. За этот кредит,
естественно, взимаются проценты.
Банковский кредит — это предоставление ссуды кредитополучателю в
основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на
срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под