25
Уровень доходов населения. При увеличении уровня доходов населения
обычно увеличи- вается тенденция к сбережениям. Для кредиторов появляется
реальная возможность получить стабильные ресурсы. Снижение уровня
доходов населения порождает противоположные процессы. Уменьшающийся
доход вынуждает население тратить его, а не сберегать.
Стабильность национальной валюты влияет на возможность совершения
спекулятивных операций на валютном рынке. При нестабильном курсе
национальной валюты ссудные капиталы выводятся из обслуживания
реального сектора по причине возможного получения быстрой при- были на
нем.
Ситуация на сопредельных рынках (фондовом, денежном, капиталов,
срочном, драгоценных металлов, товарном). Падение или рост котировок,
снижение или увеличение доходности различных активов приводят к
перемещению ссудного капитала из одного рынка на другой.
Заседания международных экономических и торговых союзов
определяют важнейшие аспекты формирования и развития международных
экономических отношений. Они поднимают вопросы кредитного
регулирования, экономических санкций, возможности кредитования
отдельных стран различными международными финансовыми институтами. В
зависимости от принимаемых решений расширяются или ограничиваются
возможности получения внешних займов
1
.
Содержание выступлений, мнений и прогнозов относительно ситуации в
экономике и на рынках. Нередко необоснованные высказывания политических
деятелей, ведущих экономистов, экспертов побуждают экономические
субъекты к действиям, не вызванным действительной необ- ходимостью. Это
может повлечь за собой изменение общей экономической конъюнктуры. По-
этому субъектам кредитных отношений необходимо критически относиться к
различного рода заявлениям и высказываниям.
1
Глобальные трансформации: Политика, экономика, культура / Д. Хелд, Д. Гольдблатт, Э. Макгрю, Дж.
Перратон. М., 2014.
26
Раскроем содержание социальных факторов.
Уровень экономической культуры и финансовой грамотности населения.
Для совершения кредитной сделки субъектам кредитных отношений
необходимо обладать определенным уровнем экономической культуры и
финансовой грамотности. В странах с низким уровнем финансовой культуры
население зачастую страшится кредитных операций, отождествляя их с ро-
стовщическим кредитом. В связи с этим повышение уровня финансовой
грамотности становится актуальной задачей развития кредитных отношений.
Возрастная структура населения определяет количество дееспособных
граждан, спо- собных вступить в кредитные отношения. Чем больше человек
находятся в диапазоне «лица, достигшие совершеннолетия – пенсионеры», тем
больше существует шансов для возникновения и развития кредитных
отношений.
Религия. Определенные религии запрещали, а некоторые и сейчас
запрещают кредитование, из чего делаем вывод, что религиозный фактор может
ограничивать распространение кредитных отношений в стране.
Технологические факторы оказывают колоссальное влияние на все
экономические отно- шения. Для поиска кредиторов еще двадцать лет назад
заемщик мог потратить массу времени. Современный уровень развития средств
коммуникации и Интернета позволяет осуществлять та- кие поиски за гораздо
более короткие промежутки времени. Сегодня компьютерные программы
обеспечивают оценку кредитоспособности заемщика без участия человека.
Таким образом сокращаются затраты на персонал и ускоряется процесс
выдачи ссуд. Предоставление кредитов посредством выдачи пластиковых карт
стало возможным после появления быстродействующих микропроцессоров,
создания дешевых высокопроизводительных компьютеров и развития сверх-
быстрых компьютерных сетей обмена данными.
Влияние экологических факторов заключается в том, что инвестиции в
защиту окружающей среды являются не только модным и благородным
явлением, но и весьма привлекательными для потенциальных инвесторов. Все
27
больше кредиторов предоставляют ссуды на проекты, связанные с защитой
окружающей среды. Они направлены на развитие современных экологически
чистых технологий, создание возобновляемых источников энергии и могут
обеспечить получение значительных доходов в будущем. Кредиторы
понимают, что в развитых странах устанав- ливаются все более жесткие
экологические стандарты по выпускаемой продукции. Огромное влияние на нее
оказывают различные общественные организации, занимающиеся охраной
окружающей среды. В связи с этим инвестиции в развитие экологических
проектов и разработок можно считать перспективным вложением денежных
средств.
Влияние правовых факторов связано с тем, что недостаточная
нормативно-правовая база, пробелы в законодательстве могут обусловливать
конфликт интересов кредиторов и заем- щиков и ограничивать развитие
кредитных отношений. С другой стороны, законодательные и нормативные
акты не должны дублировать отдельные аспекты их регулирования.
Проведенный анализ показывает, что существует достаточно большое
количество факторов разного характера, определяющих развитие кредитных
отношений.
28
2. Анализ кредитных отношений на современной этапе развития рыночной
экономики
2.1 Эволюция развития кредитных отношений РФ
Созданию современной кредитной системы Российской Федерации
предшествовал длительный исторический период, который определялся
социально-экономическими условиями развития страны.
До 1917 г. кредитная система успешно развивалась в соответствии с
потребностями России, которая была страной среднего уровня развития
капитализма. По структуре, функциям и операциям она приближалась к модели
кредитной системы ведущих капиталистических стран того времени
1
.
В первые месяцы после революции 1917 г. была проведена
национализация всех кредитных институтов (банков и страховых компаний), на
базе Госбанка России был создан Народный банк. Начавшаяся в 1918г.
гражданская война по существу ликвидировала кредитную систему, так как в
условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял свое
значение. Это подтверждает факт слияния в те годы Народного банка с
Наркомфином (министерством финансов). Единственным источником доходов
в стране стала неконтролируемая эмиссия так называемых денежных знаков,
что привело к обесцениванию денег, натурализации хозяйственных отношений
и ограничивало сферу товарно-денежных отношений.
В начале 20-х годов в рамках новой экономической политики было
предпринято восстановление кредитной системы, но в довольно усеченной
форме. Был создан Госбанк, стали функционировать акционерные и
кооперативные коммерческие банки. К 1925 г. была восстановлена кредитная
система.
Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая
часть ее звеньев являлась государственной собственностью. Существовали
также кредитные учреждения в кооперативной собственности. Незначительная
1
Жарковская, Е. Л. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2015. – 440 с.
29
часть кредитных институтов была в капиталистической собственности
(общества взаимного кредита, которые к концу 20-хгг. прекратили свою
деятельность). При этом кредитная система была представлена главным
образом отраслевыми специализированными банками и обществами по
кредитованию.
В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые
компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это
объяснялось созданием государственной страховой компании, а также очень
ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными
государственными организациями-акционерами.
В последующие годы кредитная система претерпела существенные
изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов. В 1930-1932 гг. была
сформирована сеть специализированных банков долгосрочного кредитования и
финансирования капитальных вложений - Промбанка, Сельхозбанка,
Цекомбанка и Торгбанка, которые были ориентированы на обслуживание
отдельных секторов экономики.
Усилилась роль Госбанка, который должен был обеспечивать
действенный контроль за ходом выполнения планов производства и обращения
товаров, за выполнением финансовых планов и планов накоплений. Кредит
Госбанка стал целевым, срочным, возвратным, обеспеченным товарно-
материальными ценностями, а кредитование заемщиков должно было
производиться в соответствии с выполнением ими планов.
В Госбанке были сосредоточены все операции по краткосрочному
кредитованию, и этот банк был превращен в расчетный центр страны.
Финансирование и кредитование капитальных вложений банки могли
производить только на основе утвержденных для предприятий и хозяйственных
организаций планов капитального строительства и планов финансирования.
Правительство подчеркивало, что важнейшей функцией специализированных
банков является контроль за использованием отпущенных ими средств в
соответствии с утвержденными планами и фактическим ходом строительства.
30
Т.к. задачи новых специальных банков заключались только в финансировании
и кредитовании капитальных вложений, то это позволяло использовать их в
качестве аппарата государственного контроля за капитальным строительством.
Значительная реорганизация была проведена в 1959 - 1962 гг. В
соответствии с Указом Верховного Совета СССР от 7 апреля 1959 г. была
проведена новая реорганизация специальных банков. Были ликвидированы
Цекомбанк, Торгбанк и Сельхозбанк, Промбанку переданы операции,
выполнявшиеся ранее Цекомбанком. Промбанк был переименован во
Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений - Стройбанк СССР,
Госбанку были переданы функции Сельхозбанка. Перед Стройбанком была
поставлена задача добиваться усиления роли кредита и системы
финансирования в повышении эффективности капитальных вложений.
Банковская система в 60-70-е годы являлась жестко централизованной,
так как Стройбанк СССР лишь по форме был независим от Госбанка СССР.
Объемы кредитных вложений определялись только для сбалансирования
планов развития с имеющимися бюджетными средствами. Госбанк СССР не
только выполнял функции единого кредитного центра страны, но и
осуществлял операционно-кассовое обслуживание бюджета. Он аккумулировал
все поступления в бюджет и выдавал ассигнования из бюджета.
Взаимоотношения между предприятиями и бюджетом строились на
запланированных отчислениях в бюджет и ассигнований из него. В случае
отклонения от плана поступлений денег в бюджет Госбанк автоматически
предоставлял кредит. В результате ежегодно возрастали темпы инфляции,
размеры которой скрывались от населения.
В результате осуществленных преобразований сложилась
государственная кредитная система СССР, включающая Госбанк, Стройбанк,
Внешторгбанк, гострудсберкассы и ломбарды, которая просуществовала до
перестройки народного хозяйства, начавшейся в середине 1980-х гг. Кредитная
система СССР была представлена в основном банковскими учреждениями.
Кредитные организации небанковского типа и парабанковские кредитные
31
организации, такие как кредитные кооперативы, общества взаимного кредита и
другие, были ликвидированы в процессе социалистических преобразований
кредитной сферы.
Характер и структура кредитной системы СССР в целом соответствовали
принципам централизованной плановой экономики. Кредитные отношения
носили плановый характер, формы их организации были подчинены задачам
общегосударственного контроля за движением денежных потоков в экономике.
Кредитная система полностью была государственной и имела одноуровневую
структуру, поскольку денежно-кредитное регулирование (которое
осуществлялось путем составления кредитных и кассовых планов) и
кредитование предприятий и организаций проводились одним банком -
Госбанком СССР
1
.
Реформирование государственной кредитной системы началось в рамках
проведения радикальной экономической реформы 1987 г. Оно предусматривало
изменение организационной структуры банковской системы, повышение роли
банков в экономике и усиление их влияния на развитие народного хозяйства. В
результате реорганизации банковской системы, усилились их связи с народным
хозяйством, повысилась роль кредита в инновационном процессе, улучшилась
структура кредитных вложений. Однако принципиальных изменений в
кредитной сфере не произошло (на самом деле они и не предполагались):
сохранилось централизованное распределение ресурсов, не была
ликвидирована монопольная структура банковской системы, поскольку сферы
влияния между банками были распределены административным путем по
ведомственному принципу, не были созданы условия для свободного перелива
капитала и развития финансового рынка. Госбанк СССР, подчиняясь
Правительству, оставался административным органом и не мог проводить
самостоятельную денежно-кредитную политику. Он не сумел овладеть
присущим центральному банку инструментарием воздействия на денежно-
1
Перекрестова, Л. В. Финансы и кредит/ Л. В. Перекрестова. – М.: «Академия», 2014. – 288 с.
32
кредитную сферу. Проблемы экономического управления денежным оборотом
страны, регулирования деятельности низовых звеньев банковской системы,
развития конкуренции между банками обусловили потребность в углублении
реформ в банковской сфере.
В 1988 г. начался второй этап банковской реформы, который
ознаменовался созданием коммерческих банков на паевой и акционерной
основах. Уже к августу 1990 г. в стране действовало 202 коммерческих банка. В
1990 - 1991 гг. процедура открытия банка в России практически ничем не
отличалась от процедуры открытия кооператива. Создание негосударственных
коммерческих банков означало преодоление монополии в банковской сфере,
отказ от отраслевой специализации банков, развитие коммерческих начал в
банковской деятельности. Коммерческие банки сыграли позитивную роль в
становлении и развитии экономической рыночной системы в стране, создании
инновационной среды, ломающей традиционные структуры и открывающей
путь к дальнейшим преобразованиям.
Радикальные изменения, которые произошли в банковской системе, были
закреплены в разработанном на этом этапе специальном банковском
законодательстве. Принятые Верховным Советом РСФСР законы РСФСР 2
декабря 1990 г. № 394-1 "О Центральном банке РСФСР (Банке России)" и №
395-1 "О банках и банковской деятельности в РСФСР" стали законодательной
основой новой банковской системы, базирующейся на рыночных принципах. В
тот момент они оценивались как наиболее прогрессивные в блоке принятых
экономических законов, что ознаменовало утверждение либеральных
рыночных отношений в денежно-кредитной сфере. В настоящее время
действуют новые редакции этих законов - "О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)". Вступление их в действие стало итогом
реформирования банковской системы страны в связи с переходом к
экономической системе, основанной на рыночных принципах.
33
2.2 Современной состояние кредитных отношений в России
Кредитование в России сегодня – одно из направлений экономического
роста государства. Это «совокупность самых разнообразных кредитно-
финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и
осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из
нескольких институционных звеньев или ярусов»
1
.
Так как кредитная и банковская системы зависят друг от друга, они
вместе развиваются, и без совершенствования банковской системы нельзя
осуществить кредитование различных сфер экономики.
В связи с современными политическими изменениями и напряжённостью
отношений России со странами ЕС и США некоторые сферы экономики могут
подвергаться отрицательным последствиям этих явлений. От
функционирования кредитной системы РФ в сегодняшних условиях зависит
финансовый результат этих сфер.
Слово «кредит» происходит от латинского «creditum» – ссуда, долг
(иногда толкуют как «верую» или «доверяю»). Современная практика
кредитования отличается многообразием его форм: ипотечный, межбанковский,
государственный, овердрафтный, синдицированный, вексельный кредит.
Банковские кредиты классифицируются по следующим
группам.
По группам заемщиков различают: кредит субъектам хозяйства и
населению, государственным и местным органам власти, банкам и
небанковским организациям. По целям использования выделяют кредит: на
увеличение основных и оборотных средств заемщика, на потребительские
нужды, на выплату зарплаты и т.д. По срокам пользования подразделяют
1
Черных Л.В.Современное состояние и перспективы развития кредитной системы в РФ //
Научное сообщество студентов XXI столетия.экономические науки: сб. ст. по мат. LIII
междунар. студ. науч.-практ. конф. № 5(53).
34
кредиты на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного до трех
лет) и долгосрочные (свыше трёх лет).
Кроме этого, к операциям банка относятся операции по своей природе
близкие к кредиту. Ипотека – это особая форма обеспечения кредита – залог
недвижимости с целью получения ссуды, в случае невозврата долга по которой
собственником имущества становится кредитор. Лизинг – имущественные
отношения, складывающиеся в связи с передачей имущества в аренду.
Факторинг – деятельность специализированного учреждения или банка,
связанная с переуступкой ему клиентом - поставщиком неоплаченных
платежных требований за поставленные товары, выполненные работы или
оказанные услуги
1
.
Все эти формы являются составляющими звеньями кредитной системы
России. Коммерческий банк является практически единственным
общедоступным источником финансовых ресурсов. Дополнительным стимулом
содействия банка начинающему бизнесу может быть желание иметь в будущем
хорошего клиента, который будет использовать широкий спектр банковских
услуг. Но рынок нестабилен, законодательство и налоговая система
несовершенны, инфляция непрогнозируема – всё это препятствует
нормальному развитию рыночных отношений.
Изменения, происходящие в современной мировой экономике,
позволяют определить проблемы кредитной системы, которые тормозят её
развитие.
К ним относятся следующие:
1) наличие большого количества мелких коммерческих банков,
которые не справляются с потребностями своих клиентов, осуществляют
краткосрочные кредитные операции и не инвестируют ресурсы в развитие
отраслей экономики;
1
Максютов, А. А. Основы банковского дела/ А. А. Максютов. – М.: 2013. – 267 с.