15
залог. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и
юридические лица.
Таким образом, банк — это учреждение, торгующее кредитами,
формирующимися из денег, мобилизуемых на вклады.
Прибыль банка = Ссудный процент — Депозитный процент
Как следует из представленной формулы, банк, торгуя кредитами, чтобы
получать прибыль, должен поддерживать соотношение:
Ссудный процент ≥ Депозитный процент
Таким образом, выгодность ссуд выражается в норме процента, которая
представляет собой отношение суммы процента к величине ссудного капитала.
Норма процента — динамичная величина и зависит прежде всего от
соотношения спроса и предложения ссудного капитала, которые, в свою
очередь, определяются многими факторами, в частности:
масштабами производства;
размерами денежных накоплений, сбережений всех классов и слоев
общества;
соотношением между размерами кредитов, предоставленных
государством, и его задолженностью;
циклическими колебаниями производства;
его сезонными условиями;
темпом инфляции (при её усилении процентные ставки растут);
государственным регулированием процентных ставок;
16
международными факторами (неуравновешенностью платежных
балансов, колебаниями валютных курсов, бесконтрольной деятельностью
мирового рынка ссудных капиталов и т.д.).
Банковский кредит имеет целый ряд особенностей:
участие в кредитной сделке одного из кредитных учреждений;
широкий спектр участников;
денежная форма предоставления ссуды;
широкая вариация сроков ссуды;
дифференциация условий кредита.
Последнее породило новые формы банковского кредитования:
лизинг, факторинг и форфэтинг
1
.
Лизинг — это соглашение о долгосрочной аренде движимого и
недвижимого дорогостоящего имущества. Кредитные отношения в лизинговой
сделке возникают между лизингодателем, которым может быть банк или
финансовая компания, и лизингополучателем — фирмой, использующей
объекты лизинга в своей деятельности. Лизинг — это сочетание кредита с
арендой. Лизинг всегда обслуживается долгосрочным кредитом, который
гасится либо денежным платежом, либо компенсационным
платежом (товарами, произведенными на арендованном оборудовании).
Факторинг — посредническая операция (дилинг) кредитного
учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и
управление его долговыми требованиями.
Потребительский кредит связан с кредитованием банками конечного
потребителя (населения). Его основные характеристики:
-заемщиками выступают физические лица;
-целевое назначение таких ссуд — использование их для удовлетворения
конечных потребностей населения.
1
Деньги, кредит, банки: учеб. пособие/ Воронин, В.П., Федосова С.П. – М.: Юрайт-Издат,
2012. – 269 с.
17
Государственный кредит — выступает в форме займов государства у
населения, юридических лиц, иностранных государств в целях покрытия
дефицита госбюджета или финансирования государственных расходов.
Международный кредит — это предоставление ссуд в коммерческой
или банковской форме кредиторами одной страны заемщикам другой страны.
Кредиторами и заемщиками по международному кредитованию выступают
государства и юридические лица (банки и фирмы).
Ипотечный кредит — предоставление долгосрочной ссуды под залог
недвижимого имущества (земли, жилища и прочее). Этот кредит
предоставляется на длительные сроки, под залог недвижимого имущества.
Ломбардный кредит — краткосрочный финансовый кредит под залог
легкореализуемого движимого имущества.
Все вышеперечисленные виды кредита делятся также по принципу
срочности на: кратко- (от 1 дня до 1 года), средне- (от 1 года до 5 лет) и
долгосрочные (свыше 5 лет).
Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного
перехода капитала из одних отраслей производства в другие и
закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной
форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального
капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности
кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса
реализации производственных товаров.
Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее
функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно
обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредитные отношения – это отношения, складывающиеся между
кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, то есть передачи денег или
материальных ценностей на условиях возврата в определенный срок, и, как
правило, с уплатой ссудного процента.
18
Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между
отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании
и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное
воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и
скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый
процесс капитализации прибыли, а, следовательно, и концентрации
производства.
Кредит занимает особое место в системе экономических отношений,
играет важную роль в перераспределении денежных средств. Банковская
деятельность в России в последнее десятилетие переживает период бурных
изменений, которые вызваны, с одной стороны, радикальными
преобразованиями экономической системы, а с другой – внедрением новых
информационных технологий и глобализацией финансовых рынков.
В условиях современной экономики России, коммерческие банки
стремятся выполнять широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем,
чтобы расширить свою доходную базу, повысить рентабельность и
конкурентоспособность. Именно кредитные операции являются одной из самых
доходных статей банковского бизнеса. За счет этого источника формируется
основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на
выплату дивидендов.
У предприятий всех форм собственности все чаще возникает
потребность привлечения заемных средств, для осуществления своей
деятельности и извлечение прибыли. Наиболее распространенной формой
привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному
договору.
Процесс кредитования требует от предприятий и банков императивного
соблюдения основных условий программирования, выдачи, использования и
обратного притока денежных средств. Эти условия называются принципами
кредитования и обусловлены сущностью и функциями кредита как
самостоятельной категории. Они выражают наиболее важные стороны
19
кредитных отношений между предприятиями и банками, без соблюдения
которых не возможна организация процесса кредитования.
Банковский кредит как существенный источник инвестиций во многом
содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса,
укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования.
Кредитные операции – это операции по размещению имеющихся в
распоряжении коммерческого банка собственных средств. Кредитный
механизм позволяет преодолеть ограниченность индивидуального капитала,
поддерживать кругооборот фондов действующих предприятий, обеспечивать
капитализацию прибыли и концентрацию производства.
Кредитные отношения сопровождаются рядом особенностей:
концентрация и мультипликация ресурсов, наличие прямой и обратной связи
сторон на длительном временном интервале, необходимость оценки
платежеспособности заемщика, договорных отношений, контроля реализации
этого процесса, соответствующих юридическо-правовых норм, возможность
эволюции кредитных отношений в кредитно-инвестиционные и многое другое.
В условиях современного рыночного хозяйства на основе кредита
аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе
воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы
и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные
средства государства. Использование указанных средств на началах кредита
также не ограничивается обслуживанием кругооборота промышленного и
товарного капитала.
Однако закономерности кругооборота этих капиталов предопределяют
особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто
выступает субъектом кредитных отношений.
На волне радикальных рыночных реформ банковская система страны
коренным образом изменилась: она приобрела двухуровневую структуру,
значительно увеличилось количество банковских организаций, при этом все
20
они основывают свою деятельность на рыночных принципах, что создает
условия для развития конкуренции на рынке банковских услуг.
Внедрение информационных технологий открыло перед банками новые
возможности по управлению рисками, развитию прогрессивных форм
обслуживания клиентов, дальнейшей диверсификации их деятельности.
Информационные технологии стали основой многих финансовых инноваций,
привели к созданию разнообразных финансовых инструментов, которые
сократили степень неполноты и несовершенства финансовых рынков.
Одновременно технологический прогресс заметно снизил традиционные
технические барьеры для проникновения в банковскую отрасль.
В новых условиях банки вынуждены противостоять широкому кругу
потенциальных конкурентов. Информатизация финансовой деятельности
ускорила процессы глобализации, означающие для банков необходимость
ориентироваться в своей деятельности не на национальные, а в большей
степени на глобальные рынки, соответствовать международным стандартам
банковских операций и требованиям к управлению рисками
1
.
Банк России как орган банковского надзора постоянно совершенствует
подходы к регулированию банковской деятельности и контролю рисков,
реализуя при этом международно-признанные принципы эффективного
банковского надзора. В сфере банковского регулирования отчетливо
проявляется тенденция к отказу от прямых регламентаций банковских
операций и от жестких количественных ограничений по рискам и переходу к
оценке качества систем управления рисками и операциями, разработанных
самими банками.
Прежде чем начать кредитную деятельность, банк должен
сформулировать свою кредитную политику, а также предусмотреть способы и
средства ее воплощения в реальную практику. Кредитная политика
1
Колчина, Н. В. Финансы предприятий / Под ред. Н.В. Колчина, М.: Финансы, ЮНИТИ,
2013. – 465 с.
21
представляет собой комплекс мероприятий банка по повышению доходности
кредитных организаций и снижению кредитного риска.
Все перечисленные обстоятельства обуславливают высокий динамизм
банковской деятельности и возрастание требований к специалистам
банковской системы.
Важно заметить, что возникновение кредитных отношений носит
закономерный, объективный характер. Существование товарно-денежных
отношений означает, что субъекты хозяйствования экономически обособлены
друг от друга. Средства каждого предприятия в процессе производства и
обращения совершают индивидуальный кругооборот, обособленный, с одной
стороны, от индивидуальных кругооборотов других предприятий, а с другой –
от обращения средств государства и населения.
Закономерности кругооборота производственных фондов обуславливают
постоянное изменение потребностей отраслей и предприятий в денежных
средствах, а относительная самостоятельность индивидуальных кругооборотов
приводит к разновременности этих потребностей: в то время как одни
производственные звенья испытывают повышенную потребность в средствах, у
других образуются временно свободные средства.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет
формирование источников капитала для расширения воспроизводства на
основе достижений научно-технического прогресса.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и
цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов
предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем
экономическом пространстве.
Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой
организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в
условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в
средствах. При помощи кредитного механизма предприятия получают средства,
необходимые им для нормальной работы.
22
Таким образом, кредитование является существенным источником
инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного
процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и
способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих
доход.
1.3 Влияние внешних неблагоприятных факторов на кредитные
отношения в экономике РФ
Для выявления факторов развития кредитных отношений используем
методику PESTEL- анализа. Ее суть заключается в выявлении политических,
экономических, социальных, технологических, экологических и правовых
факторов, влияющих на развитие рассматриваемого явления, и построении
соответствующей таблицы
1
. Совокупность факторов, влияющих на развитие
кредитных отношений, представлена в таблице 1.
Охарактеризуем политические факторы.
Стабильность правительства. Кредитные отношения получают
наибольшее развитие в условиях стабильной экономики и предсказуемости
политических и экономических процессов. Политические кризисы, частые
смены правительства обусловливают волатильность всех рынков и могут
существенно ограничить распространение кредитных отношений.
Общая правительственная политика. Кредитные отношения являются
частью реализуе- мой государством общеэкономической политики.
Приоритеты государства по отношению к кре- диту могут меняться. Например,
в нашей стране в условиях плановой экономики кредитование зачастую
заменялось бюджетным финансированием. Была существенно ограничена
сфера при- менения банковского кредита, не использовались возможности
коммерческого и лизингового кре- дитования. Рыночная экономика
способствует широкому развитию всех форм кредита.
1
Коваленко С.Б., Стасёнок А.Н. О сущности и структуре кредитных отношений // Теория и практика
общественного развития. 2012. № 12
23
Глобализация правительственной политики. «Глобальная политика» –
термин, характери- зующий протяженность политических отношений в
пространстве и времени, распространение по- литической власти и
политической активности за пределами национального государства.
Решения, принятые в одной части мира, могут найти непосредственное
отражение в другой его части. За счет глобализации кредитные отношения
приобрели статус международных и расширили количество как кредиторов,
так и заемщиков. Появление на отечественных кредитных рынках ино-
странных конкурентов может стать причиной ухода с рынков отечественных
представителей.
Таблица 1
PESTEL-анализ факторов развития кредитных отношений
Политические факторы
(Political)
Экономические
факторы (Economic)
Социальные факторы
(Social)
– Стабильность
правитель- ства
– Общая правительствен
ная политика
– Глобализация
правитель ственной
политики
- Общая экономическая
ситуация в стране
– Уровень инфляции
– Ставка
рефинансирования –
Развитие реального
сектора экономики
– Уровень конкуренции
на кредитном рынке
– Уровень доходов
населения
– Стабильность
национальной валюты
– Ситуация на
сопредельных рынках
– Заседания
международных
экономиче- ских и
торговых союзов
– Содержание
выступлений, мнений и
прогнозов относительно
ситуации в экономике и
на рынках
-Уровень экономической
культуры и финансовой
гра мотности населения
– Возрастная структура
населения
– Религия
Технологические
факторы (Technological)
Экологические факторы
(Environmental)
Правовые факторы
(Legal)
– Развитие компьютерной
индустрии и
технологических
инноваций
– Изменение окружающей
среды и влияние
различных общественных
некоммерческих
организаций
– Достаточность
норма- тивно-правовой
базы, регулирующей
кредитные отношения
24
Рассмотрим группу экономических факторов.
Общая экономическая ситуация в стране – совокупность всех
экономических факторов, способных повлиять на развитие кредитных
отношений. Субъекты кредитных отношений, вступая во взаимодействие друг с
другом, должны учитывать общеэкономические реалии в стране.
Уровень инфляции напрямую связан с ценой ссужаемой стоимости.
Например, неизбежное повышение ссудного процента при инфляции
ограничивает спрос на кредит со стороны заемщиков
1
.
Ставка рефинансирования. Путем изменения условий рефинансирования
коммерческих банков центральный банк воздействует на ситуацию на рынке
ссудных капиталов. Для уменьше- ния количества ссудных сделок центральный
банк увеличивает учетную ставку. Для облегчения доступа коммерческих
банков к заемным ресурсам и увеличения их кредитных операций цен-
тральный банк понижает учетную ставку. Развитие реального сектора
экономики.
Развитый реальный сектор экономики порож- дает значительный спрос на
кредит. С другой стороны, развитое производство порождает пред- ложение на
товары или услуги. Конечные потребители, а именно население, не всегда
обладают достаточными средствами для приобретения необходимых им
товаров и услуг. Тем самым возникает объективная причина широкого развития
кредитных отношений.
Уровень конкуренции на кредитном рынке – фактор, стимулирующий
кредиторов на предоставление своим клиентам более приемлемых по цене и по
качеству услуг. Кредитор, стре мящийся улучшить свои позиции на рынке или
сохранить имеющиеся, обязан учитывать в своей деятельности условия
функционирования конкурентов. Наличие такого фактора является благо-
приятным для заемщиков.
1
Коваленко С.Б., Стасёнок А.Н. О сущности и структуре кредитных отношений // Теория и практика
общественного развития. 2012. № 12