12
Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый
конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации,
определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии
(часть 1) и в качестве основной функции — защита и обеспечение устойчивости
рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка
России определяются также Федеральным законом 10 июля 2002 года № 86-ФЗ
«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими
федеральными законами.
16
В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» целями деятельности Банка России
являются:
- защита и обеспечение устойчивости рубля;
- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
- обеспечение стабильности и развитие национальной платежной
системы;
- развитие финансового рынка Российской Федерации;
- обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.
17
Защита и обеспечение устойчивости рубля осуществляется через
разработку и реализацию денежно-кредитной политики Банка России,
включающую три направления:
- контроль денежного обращения;
- формирование эффективного механизма денежно-кредитного
регулирования экономики страны;
- управление государственным долгом и исполнение государственного
бюджета.
18
16
Официальный сайт Центрального Банка РФ [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.cbr.ru/today/
(дата обращения: 30.01.2018)
17
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) "О Центральном банке Российской Федерации
Ст.3 [Электронный ресурс] Режим доступа:
http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=183030 (дата обращения: 31.01.2018)
18
Фетисов, В.Д. Финансы и кредит: учеб. пособие для студентов вузов / В.Д. Фетисов, Т.В. Фетисова. – 3-е изд.,
перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. - С.366
13
Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Это
правило применяется потому, что, если бы Банк России должен был
преследовать цель максимизации прибыли наряду с целью соблюдения
государственных интересов в вопросах гарантии всеобщей стабильности
национальной банковской системы и денежно-кредитного регулирования, он
оказался бы постоянно вовлеченным в конфликт интересов. Это поставило бы
под угрозу его роль как института, действующего исключительно в интересах
государства.
19
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» определяет
банк как кредитную организацию, которая имеет исключительное право
осуществлять следующие банковские операции:
• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических
лиц;
• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на
принципах кредита;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц,
проведение расчетов.
20
Таким образом, коммерческий банк – это кредитное учреждение,
специализирующееся на оказании банковских услуг физическим и
юридическим лицам. Слово «коммерческий» в названии структуры, означает,
что главным приоритетом в деятельности банка является получение прибыли.
Деятельность коммерческих банков находится под надзором Центрального
банка страны и осуществляется на основании лицензии на совершение
банковских операций, которая также выдается Центробанком.
Деятельность коммерческих банков можно определить тремя основными
функциями:
- накопление и сбережение денежных средств;
19
Рудько-Силиванов, В.В. Организация деятельности центрального банка: учебное пособие/ В.В. Рудько-
Силиванов, Н.В. Кучина, М.А. Жевлакова. – М.: КНОРУС, 2014. – С.19
20
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" Ст. 1 [Электронный ресурс]
Режим доступа: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=196350 (дата обращения:
30.01.2018)
14
- кредитование частных лиц и организаций;
- посреднические услуги при осуществлении платежных и расчетных
операций.
Небанковские кредитные организации (НКО), не будучи банками,
совершают настоящие банковские операции, просто не все возможные, а только
их часть.
Разные НКО имеют лицензии с разным набором разрешенных банковских
операций, в том числе НКО, входящие в группу одного типа. Таким образом,
например, не все расчетные НКО одинаковы по набору доступных операций: у
кого-то лицензия позволяет совершать полный перечень операций,
предусмотренный для НКО данного типа, а у кого-то в лицензии только пара
операций.
Из всего перечня банковских операций НКО не могут получить право на
привлечение во вклады и размещение драгметаллов, а также небанковской
кредитной организации, вне зависимости от её типа, не разрешается открывать
текущие счета физическим лицам, осуществлять переводы по банковским
счетам физлиц и не разрешается привлекать средства частных клиентов во
вклады – всё это прерогатива банков.
В России можно выделить следующие типы небанковских кредитных
организаций:
1) расчетные НКО, которые преобладают в Российской Федерации;
2) платежные НКО, у которых ограничен спектр операций по сравнению
с расчетными НКО.
21
Расчетные НКО (РНКО) получают лицензию на осуществление
банковских операций в соответствии инструкцией Центрального Банка и при
условии получения «максимальной лицензии» вправе совершать
валютообменные операции в наличной и безналичной форме, открывать
юридическим лицам банковские счета, осуществлять переводы денежных
средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов,
21
НКО в банковской системе России [Электронный ресурс] Режим доступа:
http://www.profbanking.com/articles/2803-nko-2016.html (дата обращения: 02.01.2018)
15
переводить денежные средства без открытия счета, в том числе электронные
деньги, сопровождая такие операции кассовым обслуживанием физических
лиц.
Платежные НКО получают лицензию на осуществление банковских
операций также в соответствии с инструкцией Центрального Банка. Главной и,
по сути, единственной операцией таких НКО является осуществление
переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе
электронных денежных средств.
При условии получения «максимальной лицензии» Платежная НКО
вправе оказывать услуги по кассовому облуживанию юр- и физлиц,
инкассировать деньги, открывать банковские счета юридическим лицам, в том
числе банкам-корреспондентам и даже осуществлять переводы денежных
средств по поручению юридических лиц, но всё это исключительно для
реализации главной операции, то есть только если подобные операции
непосредственно связаны с принятыми поручениями о переводе денежных
средств без открытия счета. В соответствии с вышесказанным, Платежные НКО
имеют право выпускать только предоплаченные банковские карты.
22
На основании всестороннего рассмотрения сущности и содержания
кредитных организаций, выявления особенностей их комплексного
функционирования целесообразно выделить три блока кредитной системы и их
элементы.
1. Базовый (фундаментальный) — в этом аспекте банки и небанковские
кредитные организации рассматриваются с точки зрения их функций и роли в
осуществлении денежно-кредитных отношений с учетом исторически
сложившихся традиций и правил, принятых в мировом сообществе.
2. Организационный — предусматривает классификацию видов банков и
небанковских кредитных организаций, их внутренних структурных
подразделений. В данный блок включается и подсистема распределения рисков
22
Бобошко, Н.М. Финансово-кредитная система: учебное пособие / Н.М. Бобошко, С.М. Проява. – М.:
ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – С.85-86
16
и ответственности в процессе принятия управленческих решений в кредитных
организациях.
3. Регулирующий — включает государственное регулирование
банковской деятельности, банковское законодательство, нормативные акты
центрального банка, а также внутренние регламенты и инструктивные
материалы, разработанные самими коммерческими банками.
Представленные блоки и элементы кредитной системы образуют
единство, отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств.
Кредитная инфраструктура представляет собой комплекс
взаимосвязанных обслуживающих элементов, обеспечивающих основу
функционирования кредитной системы. В состав кредитной инфраструктуры
следует включать организации, оказывающие посреднические,
информационные и консультационные услуги в сфере кредитования. Это
кредитные бюро, рейтинговые агентства, компании по страхованию кредитного
риска, организации, занимающиеся проблемной ссудной задолженностью и
осуществляющие реализацию залога на условиях аутсорсинга.
23
Таким образом, кредитная система нашего времени включает банк
России, банки, филиалы и представительства иностранных банков,
небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных
организаций, банковские группы и холдинги. На данный момент происходит
активное развитие коммерческого и внутрифирменного кредитования,
формируются тесные связи между различными звеньями кредитной системы и
рынком ценных бумаг. В России постепенно создается кредитная система,
строящаяся на принципах стран с развитой рыночной экономикой.
1.3.Анализ состояния и перспектив развития кредитных отношений
РФ на современном этапе
23
Финансы, деньги, кредит, банки: учебник/ коллектив авторов; под ред. Т.М. Ковалевой. – М.: КНОРУС, 2014.
- С.200
17
Центральный Банк Российской Федерации является мощнейшим центром
кредитной системы нашей страны. Его роль очень велика и в условиях
нынешней экономики она продолжает возрастать. В настоящее время
деятельность Центрального банка России приобретает огромное значение,
поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных
методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит
стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны,
отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на
международном рынке.
Центральный банк осуществляет регулирование деятельности кредитных
организаций и выполняет функцию надзора за этой деятельностью.
Важной тенденцией современной кредитной системы РФ является
постоянное снижение количества действующих банков. В соответствии с
данными Банка РФ по состоянию на 01.01.2017 года количество коммерческих
банков и не банковских организаций в России составляет – 733, а по состоянию
на 01.01.2016 года количество коммерческих банков и не банковских
организаций в России составляло – 834, из них только - 419 (50,24%) можно
твердо отнести к крупным и соответствующим требованиям по величине
уставного капитала.
Из общего количества банков и не банковских кредитных организаций на
начало 2016 года - 383, или 52,3 % зарегистрированы и имеют головной офис в
Москве.
В таблице 1 представим динамику общего количества действующих
банков России в разрезе Федеральных округов, за последние годы.
18
Таблица 1
Динамика общего количества действующих банков РФ в
разрезе Федеральных округов за 2013-начало 2017 года
24
Кол-во
действующих
банков и
небанковских
кредитных
организаций
на
01.201
3
на
01.201
4
на
01.201
5
на
01.201
6
на
01.201
7
Отклоне
-ние
2017 г.
к 2016
г., в %
Удельны
й вес в
общем
количест
-ве
банков
за 2017
г.
Центральный
федеральный
округ
572
564
547
504
434
-13,89
59,21
г. Москва
502
494
489
450
383
-14,89
Северо-
западный
федеральный
округ
69
70
70
64
60
-6,25
8,19
Южный
федеральный
округ
45
46
46
43
37
-13,95
5,05
Северо-
кавказский
федеральный
округ
56
50
43
28
22
-21,43
3,00
Приволжский
федеральный
округ
111
106
102
92
85
-7,61
11,60
Уральский
федеральный
округ
45
44
42
35
32
-8,57
4,37
Сибирский
федеральный
округ
54
53
51
44
41
-6,82
5,59
Дальневосточн
ый
федеральный
округ
26
23
22
22
17
-22,73
2,32
Крымский
федеральный
округ
2
5
150,00
0,68
Итого по РФ
978
956
923
834
733
100,00
Из табл. 1 видно, что большее количество банков зарегистрированы в
центральном федеральном округе, причем подавляющее число банков – в
24
Обзор банковского сектора РФ [Электронный ресурс] Режим доступа:
http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1606.pdf (дата обращения 01.12.2017)
19
Москве. Затем по количеству банков идут Приволжский и Северо-Западный
федеральные округи. Незначительное количество региональных коммерческих
банков находятся в Дальневосточном, Северо-Кавказском и Уральском
федеральных округах, причем за анализируемый период количество банков
продолжает сокращаться.
Анализ статистики количества банков за 2016-2017 гг. наглядно
показывает, что сокращение банков продолжается высокими темпами. С 2015
по 2016 гг. сокращение ускорилось в 2,7 раз, а с 2016 по начало 2017 года – 1,1
раз. На 01.01.2017 года в России насчитывалось 733 действующих банка, т.е. в
сравнении с 2016 годом их количество уменьшилось на 101 банк, при том, что в
течение 2015 года сокращение произошло только на 89 единиц. Таким образом,
можно сделать вывод, что сокращение в 2016 году ускорилось.
Банк России по состоянию на 01.05.2017 года предоставил информацию о
текущем количестве действующих банков – 696 банков. Т.е. за 4 месяца 2017
года свою деятельность прекратили уже 37 банков.
25
По состоянию на 23 февраля 2017 года в России действуют 53
небанковских кредитных организации.
На данный момент в кредитной системе происходят следующие
изменения:
- происходит объединение банков для того, чтобы увеличить и сохранить
капитал, т.е. осуществляется слияние капиталов;
- поглощение мелких банков более крупными;
- банки объявляются банкротами, мелкие банки не могут выполнять
требования Центрального банка по работе и размеру уставного капитала, они
самоликвидируются или происходит ликвидация по решению суда.
После того, как Банк России поднял планку по минимальной величине
уставного капитала, количество таких процессов как слияние, поглощение или
закрытие банков заметно увеличилось.
25
Обзор банковского сектора РФ [Электронный ресурс] Режим доступа:
http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_1606.pdf (дата обращения 01.01.2018)
20
Помимо этого, банки закрываются и по причинам нарушения
законодательства.
26
Несмотря на то, что к концу 2016 года банковский сектор
постарался справиться с ухудшающимся качеством портфеля необеспеченных
кредитов, банки-лидеры получили многомиллиардные убытки.
Эксперты прогнозируют что на протяжении 2018 года сохранится
тенденция ухудшения качества активов, но при этом проблемы корпоративного
сектора выйдут на первый план. На данный момент наблюдается рост доли
реструктурированных ссуд крупному бизнесу и по итогам 2017 года она может
достичь 30%. Растущие резервы негативно повлияют и так на невысокую
рентабельность банков, а совокупная прибыль банковского сектора может
достичь значений начала 2000-х годов.
27
Ухудшение качества активов первыми ощутили на себе розничные банки.
На рисунке 2 представим динамику просроченной задолженности по кредитам
крупному бизнесу, малому и среднему бизнесу (МСП), физических лицам,
ипотечным кредитам.
Рис.2. Просроченная задолженность по кредитам, в %
28
26
Количество банков в России - динамика за 2007-2016 годы, уставной капитал и количество банков в разрезе
регионов [Электронный ресурс] Режим доступа: http://bankirsha.com/kolichestvo-bankov-v-rossii-na-konec-goda-
finansovyi-krizis-ustavnoi-kapital-i-chislennost-bankov.html (дата обращения: 01.01.2018)
27
Качество активов банков в 2016 году: крупные проблемы с крупными заемщиками [Электронный ресурс]
Режим доступа: http://nacfin.ru/kachestvo-aktivov-bankov-v-2016-godu-krupnye-problemy-s-krupnymi-
zaemshhikami/ (дата обращения: 03.01.2018)
28
Официальный сайт Центрального банка РФ [Электронный ресурс] Режим доступа
http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko (дата обращения: 03.01.2018)
21
Из рис.2. видно, что доля просроченной задолженности за 2016 год в
сегменте кредитования физических лиц (за исключением ипотечных кредитов)
выросла с 8% до 12%. На данный рост оказали влияние многие факторы, среди
которых – ослабление рубля, сокращение реальных доходов населения и
ухудшение потребительских настроений. Во избежание ухудшения качества
портфелей, банки под давлением Центрального банка стали предъявлять
повышенные требования к заемщикам и осуществлять сокращение программ по
кредитованию без залога.
На доходы розничных банков негативно повлияло как повышение Банком
России коэффициентов риска по необеспеченным кредитам, так и ухудшение
платежной дисциплины заемщиков. Большое количество банков получило
огромные убытки, т.к. замедлились темпы роста кредитования и происходило
досоздание резервов по ухудшающемуся портфелю.
На рисунке 3 представлены темпы прироста кредитов малому и среднему
бизнесу, крупному бизнесу, физическим лицам, ипотечных кредитов.
Рис.3. Темпы прироста кредитов по сегментам кредитования, в
%
29
Из рис.3 видно, что в 2015 г темпы прироста ссудных портфелей
замедлились.
29
Официальный сайт Центрального банка РФ [Электронный ресурс] Режим доступа
http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko (дата обращения: 03.01.2018)