52
риски банковских вкладов, что особенно актуально при проведении различных
сделок, в том числе с недвижимостью и автомобилем.
7) Расчетно-кассовое обслуживание
Для юридических лиц (предприниматели, малый и средний бизнес)
осуществляются следующие виды услуг и банковских продуктов:
1) Кредитование (кредит под залог, коммерческая ипотека и
автокредитование, лизинг, овердрафт)
2) Страхование
3) Коммерческий депозит (Специальные депозиты для предприятий
малого и среднего бизнеса и индивидуальных предпринимателей позволяют
получить дополнительный доход на средства, размещенные в Банке на
определенный договором срок, а также льготы по расчетно-кассовому
обслуживанию в Банке)
4) Расчетно-кассовое обслуживание (Для клиентов, относящихся к
сегментам малого и среднего бизнеса - юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей, Банк предлагает обслуживание по системе шести тарифных
планов, которые предполагают установление гибких тарифов за расчетно-
кассовое обслуживание (РКО) в зависимости от пакета используемых клиентом
банковских продуктов и услуг)
5) Зарплатные проекты (привлечение на обслуживание предпринимателей
и организаций с последующим перечисление заработной платы через банк)
6) Банковские операционные карты (карты, дающие возможность сдавать
выручку, снимать денежные средства со счета на текущие расходы
предприятий)
7) Дистанционное обслуживание: «Интернет клиент-банк»; «Мобильный
клиент-банк».
Далее проанализируем кредитный портфель ВТБ 24, представленный в
таблице 10.
53
Таблица 10 – Динамика и структура кредитного портфеля ВТБ 24 за
2015-2017гг., тыс. руб.
Вид кредита
2015г.
%
2016г.
%
Изм-
ия
2016/
2015,
%
2017г.
%
Изм-
ия
2017/
2016,
%
Кредиты
юридическим
лицам
19 971
100
22 499
100
12,65
29 541
100
31,29
-
инвестиционные
8 149
40,80
8 949
39,77
9,81
10 478
35,47
17,08
- краткосрочные
6 982
34,96
8 579
38,13
22,87
13 244
44,83
54,37
- овердрафт
4 840
24,24
4 971
22,10
2,70
5 819
19,70
17,05
Кредиты
физическим
лицам
7 737
100
9 957
100
28,69
11 331
100
13,79
- ипотечные
кредиты
3 419
44,19
3 841
38,57
12,34
4 157
36,68
8,23
- автокредит
948
12,25
1 109
11,15
16,98
1 656
14,63
49,32
-
потребительские
кредиты, в т.ч.
кредитные
карты
3 370
43,56
5 007
50,28
48,57
5 518
48,69
10,20
Анализируя данные представленные в таблице можно сделать следующие
выводы:
1) Кредиты юридическим лицам в 2017 году составили 22 499 тыс.
руб., что на 12,65% больше, чем в 2016 году, а в 2017 году кредиты физическим
лицам составили 29 541 тыс. руб., что на 31,29% больше, чем в 2016 году:
- инвестиционные кредиты юридическим лицам в 2017 году выросли на
39,77% в сравнении с 2016 годом и составили 8 949 тыс. руб., в 2017 году
данный показатель вырос на 17,08% и составил 10 478 тыс. руб. в сравнение с
201 годом;
- краткосрочные кредиты юридическим лицам также имеют
положительную динамику: в 2016 году краткосрочные кредиты составили
отметку в 8 579 тыс. руб., что на 22,87% больше, чем в 2015 году, в 2017 году
показатель достиг отметки в 13 244 тыс. руб., что на 54,37% больше, чем в 2016
году;
54
- овердрафт в 2016 году составил 4 971 тыс. руб., что на 2,70% больше,
чем в 2015 году, когда этот показатель составлял 4 840 тыс. руб., в 2017 году
показатель достиг 5 819 тыс. руб., что на 17,05% больше, чем в 2016 году;
2) Кредиты физическим лицам в 2015 году составили 9 957 тыс. руб.,
что на 28,69% больше, чем в 2015 году, в 2017 году данный показатель
составил 11 331 тыс. руб., что на 13,79% больше, чем в 2016 году:
- ипотечное кредитование в 2016 году составило отместку в 3 841 тыс.
руб., что на 12,34% больше, чем в 2015 году, в 2017 году в сравнении с 2016
годом показатель вырос на 8,23% и составил 4 157 тыс. руб.;
- автокредитование в 2016 году составило 1 109 тыс. руб., что на 16,98%
больше, чем в 2015 году, в 2017 году автокредитование составило 1 656 тыс.
руб., что на 49,32% больше, чем в 2016 году;
- потребительские кредиты, в т. ч. кредитные карты в 2016 году
составили 5 007 тыс. руб., что на 48,57% больше, чем в 2015 году, в 2017 году
данный показатель достиг 5 518 тыс. руб., что на 10,20% больше, чем в 2016
году.
Структура кредитного портфеля ВТБ 24 юридическим лицам в 2017 году
представлена на рисунке 8.
инвестиционные
кредиты
35%
кратскосрочные
кредиты
45%
овердрафт
20%
Кредиты юридическим лицам
Кировского офиса ВТБ 24 в 2017 году
инвестиционные кредиты
кратскосрочные кредиты
овердрафт
Рисунок 13 – Структура кредитного портфеля юридическим
лицам ВТБ 24 в 2017 году, %
55
Согласно данным, представленным на рисунке 8 можно сделать
следующие выводы:
- наибольший удельный вес среди кредитов для юридических лиц в ВТБ
24 составляют краткосрочные кредиты – 45%;
- наименьший удельный вес среди кредитов для юридических лиц в ВТБ
24 составляет овердрафт – 20%;
- инвестиционные кредиты для юридических лиц в ВТБ 24 составляют
35%.
Структура кредитного портфеля ВТБ 24 физическим лицам в 2017 году
представлена на рисунке 9.
Согласно данным, представленным на рисунке 9 можно сделать
следующие выводы:
- наибольший удельный вес среди кредитов для физических лиц в ВТБ 24
составляют потребительские кредиты – 49%;
- наименьший удельный вес среди кредитов для физических лиц в ВТБ 24
составляет автокредит – 14%;
- ипотечные кредиты для физических лиц в ВТБ 24 составляют 37%.
ипотека
37%
автокредит
14%
потребител
ьский
кредит
49%
КРЕДИТЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ В
КИРОВСКОМ ОФИСЕ ВТБ 24 В 2017 Г.
Рисунок 14 – Структура кредитного портфеля физическим
лицам ВТБ 24 в 2017 году, %
56
Далее проведем анализ кредитного портфеля ВТБ 24 по срокам (см. табл.
11).
Таблица 11 – Анализ кредитного портфеля ВТБ 24 по срокам
Вид кредита
2015г.
%
2016г.
%
Изм-
ия
2016/
2015,
%
2017г.
%
Изм-
ия
2017/
2016,
%
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Кредиты
юридическим
лицам:
19 971
100
22 499
100
12,65
29 541
100
31,29
- сроком 1-8
дней
184
0,92
209
0,95
13,58
1 249
4,24
497,6
- сроком от 8 до
30 дней
1 549
7,75
1 679
7,46
8,39
2 844
9,63
69,38
- сроком от 31
до 90 дней
1 847
9,24
1 987
8,83
7,57
2 948
9,98
48,36
- сроком от 91
до 180 дней
2 975
14,89
3 249
14,44
9,21
4 681
15,84
44,07
- сроком от 181
дня до 1 года
3 845
19,25
4 291
19,07
11,60
5 618
19,02
30,92
- сроком от 1
года до 3 лет
4 815
24,12
5 509
24,48
14,41
5 987
20,26
8,67
1
2
3
4
5
6
7
8
9
- сроком свыше
3 лет
4 756
23,83
5 575
24,77
17,22
6 214
21,03
11,46
Кредиты
физическим
лицам:
7 737
100
9 957
100
28,69
11 331
100
13,79
- сроком от 1 до
8 дней
-
-
-
-
-
-
-
-
- сроком от 8 до
30 дней
308
3,98
283
2,85
-8,11
359
3,18
26,85
- сроком от 31
до 90 дней
503
6,50
465
4,67
-7,55
597
5,26
28,38
- сроком от 91
до 180 дней
1 029
13,30
2 562
25,73
148,97
2 715
23,96
5,97
- сроком от 181
дня до 1 года
2 514
32,49
2 615
26,26
4,02
2 947
26,01
12,69
- сроком от 1
года до 3 лет
2 437
31,49
2 813
28,25
15,42
3 482
30,73
23,78
- сроком свыше
3 лет
946
12,24
1 219
12,24
28,85
1 231
10,86
0,98
Согласно данным, представленным в таблице 10 можно сделать
следующие выводы:
57
- наибольший удельный вес в кредитах юридических лиц в 2015 году
занимают кредиты со сроком погашения от 1 года до 3-х лет – 4 815 тыс. руб.,
наименьший сроком от 1-ого дня до 8-ми дней – 184 тыс. руб.;
- в 2016 году наибольший удельный вес составили кредиты со сроком
погашения свыше 3-х лет – 5 575 тыс. руб., наименьший со сроком от 1-ого дня
до 8-ми дней – 209 тыс. руб.;
- в 2017 году наибольший удельный вес составили кредиты со сроком
погашения свыше 3-х лет – 6 214 тыс. руб., наименьший – со сроком от 1-ого
дня до 8-ми дней – 1 249 тыс. руб.;
- наибольший удельный вес в кредитах физическим лицам в 2015 году
занимают кредиты со сроком погашения от 181 дня до 1 года – 2 514 тыс. руб.,
наименьший кредиты со сроком погашения от 8 до 30 дней – 308 тыс. руб.;
- в 2016 году наибольший удельный вес составили кредиты со сроком
погашения от 1 года до 3 лет – 2 813 тыс. руб., наименьший со сроком от 8 до
30 дней – 283 тыс. руб.;
- в 2017 году наибольший удельный вес составили кредиты со сроком
погашения от 1 года до 3 лет – 3 482 тыс. руб., наименьший – со сроком от 8 до
30 дней – 359 тыс. руб.
2.4 Оценка основных показателей эффективности кредитной
деятельности
Основным направлением деятельности ПАО «ВТБ-24» в сфере
предоставления розничных услуг в 2017 году оставалось, прежде всего,
увеличение кредитного портфеля и повышение эффективности реализации
действующих кредитных продуктов. В связи с этим большое внимание
уделялось проведению мероприятий по сокращению просроченной
задолженности как по текущему портфелю, сформированному ранее, так и
принято ряд мер на снижение уровня риска новых выдач. Наряду с этим,
продолжается активное развитие розничного кредитования: за 2017 год объем
розничного кредитного портфеля значительно увеличился.
58
В 2017 году основной акцент был сделан на развитие обеспеченных видов
кредитования в частности автокредитования и ипотеки.
ПАО «ВТБ» 24 сохраняет лидерство по автокредитованию. Произошел
ряд существенных изменений в условиях других продуктов: снижен размер
первоначального взноса до 0%, отменено обязательное страхования жизни и
здоровья заемщика.
Основные направления потребительского кредитования в Банке ВТБ 24
представлены следующими видами кредитования: ипотечное кредитование,
автокредитование, кредитование с помощью банковские карты и овердрафты,
нецелевое кредитование, экспресс-кредитование.
- ВТБ 24 предоставляет возможность оформить кредит без
поручительства третьих лиц;
- при доходах семьи заемщика свыше 60 000 рублей предоставляет
реальную возможность получения большей суммы кредита.
Достоинства предоставления автокредитовов:
- решение о предоставлении кредита может быть принято всего за час;
- возможность выбрать размер ежемесячного платежа и срок кредита;
Экспресс-кредит ВТБ 24 – возможность прямо сейчас приобрести товары
и услуги во многих предприятиях торговли и сервиса России.
Кредит предоставляется по банковской карте «Maestro-Экспресс-кредит»
для приобретения товаров и оплаты услуг на предприятиях торговли и сервиса,
заключивших с банком соглашение о сотрудничестве.
Кредит предоставляется гражданам РФ, удовлетворяющим следующим
требованиям:
- возраст – не моложе 18 лет, не старше 55 лет (для женщин) и 60 лет (для
мужчин);
- постоянная прописка (регистрация) на территории по месту оформления
кредита;
- постоянное место работы: стаж на последнем месте работы – не менее 4-
х месяцев (для Московского региона - не менее 6-ти месяцев).
59
Кроме экспресс-кредитования банк предоставляет услуги овердрафт-
кредитования по банковской карте.
При пользовании кредитом овердрафт заемщику необходимо ежемесячно
необходимо вносить в погашение кредита минимальный ежемесячный платеж,
который включает:
- начисленные проценты за истекший Расчетный период;
- полную сумму задолженности по кредитам, представленным сверх
лимита овердрафта, по состоянию на конец последнего рабочего дня истекшего
расчетного периода;
- 10% от задолженности по кредитам, предоставленным в пределах
лимита овердрафта, по состоянию на конец последнего рабочего дня истекшего
расчетного периода.
Таблица 12 – Анализ структуры кредитных вложений и доля
просроченной ссудной задолженности ПАО Банка «ВТБ
24» за 2015-2017гг.
Показатель
2015г
.
2016г
.
Изм-ия
2016/201
5
2017г
.
Изм-ия
2017/201
6
Изм-ия
Тыс.
руб.
%
Чистая
ссудная
задолженность
, всего
27 708
32 456
17,13
40 872
25,93
13 16
4
47,5
1
Чистая
ссудная
задолженность
физических
лиц
7 737
9 957
28,69
11 331
13,80
3 594
46,4
5
Чистая
ссудная
задолженность
19 971
22 499
12,66
29 541
31,30
9 570
47,9
2
юридических
лиц
Удельный вес
чистой
ссудной
задолженност
и физических
лиц
27,92
30,68
2,76
27,72
-2,96
-0,2
-
60
Согласно данным, представленным в таблице можно сделать следующие
выводы:
- чистая ссудная задолженность банка в 2015 году составляла 27 708 тыс.
руб., в 2017 году этот показатель вырос на 13 164 тыс. руб. (47,51%) и составил
сумму 40 872 тыс. руб.;
- чистая ссудная задолженности физических лиц составила в 2017 году
11 331 тыс. руб., что на 3 594 тыс. руб. больше, чем в 2015 году;
- чистая ссудная задолженность юридических лиц в 2017 году составила
29 541 тыс. руб., что на 9 570 тыс. руб. больше, чем в 2015 году, когда
показатель составлял 19 971 тыс. руб.;
- просроченная ссудная задолженность в 2017 году составила 5 718 тыс.
руб., что на 300 тыс. руб. больше показателя 2015 года;
- просроченная ссудная задолженность физических лиц в 2017 году в
сравнении с 2015 годом выросла на 612 тыс. руб.;
- просроченная ссудная задолженность юридических лиц в 2017 году в
сравнении с 2015 годом напротив сократилась на 312 тыс. руб.
Далее проведем анализ качества и доходности кредитного портфеля ПАО
Банка «ВТБ 24».
Для начала опередим долю чистой ссудной задолженности физических и
юридических лиц в активе баланса банка ( ) по следующей формуле (11):
Дчсз = ЧСЗ / А х 100%, (11)
где Дчсз – доля чистой ссудной задолженности;
ЧСЗ – чистая ссудная задолженность;
А – величина активов банка.
Все эти расчеты за анализируемый период представлены в таблице 13.
61
Таблица 13 – Расчет доли чистой ссудной задолженности
физических и юридических лиц в активе ПАО «ВТБ
24»
Показатель
2015г.
2016г.
Изм-ия
2017г.
Изм-
ия
Чистая ссудная
задолженность
юридических лиц
19 971
22 499
2 528
29 541
7 042
Чистая ссудная
задолженность
физических лиц
7 737
9 957
2 220
11 331
1 374
Величина активов банка
248 114
254 644
6 530
268 724
14
080
Доля чистой ссудной
задолженности
юридических лиц
8,05
8,83
0,78
10,99
2,16
Доля чистой ссудной
задолженности
физических лиц
3,12
3,10
-0,02
4,22
1,12
Согласно данным расчетам можно говорить о том, что эффективность
кредитных вложений показывает размер остатков ссудных активов за вычетом
резервов, приходящихся на 1 руб. совокупных активов. Получается, что
эффективность кредитования физических лиц составляет 4,22%, а юридических
10,99%.
Далее проанализируем величину кредитных вложений и оценим
динамику этих показателей за анализируемый период. Для определения данных
показателей необходимо провести анализ изменения размеров остатков ссуд в
динамике. Изменение ссудных активов анализируемого периода с
соответствующим периодом прошлого года. Необходимо измерить темпы роста
чистой ссудной задолженности (ТРчсз) по следующей формуле (12):
ТР чсз = ЧСЗ2016 / ЧСЗ2015 х 100%, (12)
Показатель темпов роста чистой ссудной задолженности физических лиц
в 2017 году составил более 100% и равен 113,80% - это говорит о том, что
деятельность ПАО «ВТБ 24» по кредитованию физических лиц можно оценить,
как положительную, так как это свидетельствует о росте кредитного портфеля.
Далее рассчитаем темпы роста чистой ссудной задолженности для
юридических лиц.